B. Performans Bilgileri
2. Performans Sonuçları Tablosu
Maliye Bakanlığı 2008 yılı Performans Esaslı Bütçesinde yer alan bazı seçilmiş performans hedef ve göstergelerine ilişkin gerçekleşmeler şu şekildedir:
Yıl Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
50,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 40,00
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Maliye Teftiş Kurulunun aktif iş gücünün yüzde kaçının hedef mükelleflerin incelenmesine tahsis edildiğini ifade eder.
Veri, Başkanlık görevlendirme takip dosyalarından çıkarılan bilgiler sayesinde elde edilmiştir.
2008 yılında hedef mükelleflerin incelenmesine, mevcut denetim elemanı işgücünün yukarıda belirtilen oranları, MASAK incelemesi ve vergi incelemesi görevleri kapsamında tahsis edilmiştir.
Başkanlığın asıl görev alanı olan "Teftiş" fonksiyonuna ve bu çerçevede elektronik teftiş modülünün geliştirilmesine öncelik verildiği için hedeften sapılmıştır.
Önümüzdeki yıl performans göstergesi hedeflenen değeri gözden geçirilecektir.
Tanım
Performans Göstergesi Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
Hedefin Gerçekleşme
Oranı (%) Gerçekleşen
Maliye Teftiş Kurulunun aktif iş gücünün en az yüzde 50'sini hedef mükelleflerin incelemesine tahsis etmek.
(Yüzde)
-60,00 2008
12.00.00.20 / TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI
2008 yılında MTK aktif işgücünün en az %50'sinin hedef mükelleflerin incelemesine tahsis etmek.
Hedefin Sapma Oranı (%) Suç ekonomisini, yolsuzluğu ve kayıtdışı ekonomiyi azaltmak
Kayıtdışı ekonominin oranını her yıl 2 puan düşürmek
Hedef
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
0,00
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi 50,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Yıl Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
50,00 13,00 27,00 42,00 55,00 55,00 110,00
2008
12.00.00.21 / HESAP UZMANLARI KURULU BAŞKANLIĞI
Kurulun aktif işgücünün her yıl en az %50'sini hedef mükelleflerin incelenmesine tahsis etmek.
Suç ekonomisini, yolsuzluğu ve kayıt dışı ekonomiyi azaltmak Stratejik Amaç
Stratejik Hedef
Performans Göstergesi
Kayıt dışı ekonominin oranını her yıl 2 puan düşürmek
Hedef Gerçekleşen Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
Kurulun aktif işgücünün her yıl en az %50 sini hedef
mükelleflerin incelenmesine tahsis etmek. (Yüzde) 10,00
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Kayıtdışı ekonominin oranını düşürmek amacıyla Kurulun aktif işgücünün yüzde kaçının hedef mükellef incelemesine tahsis edildiğini ifade eder.
Veri, HUK Başkanlığının yıllık çalışma planından yer alan verilerin toplanması sonucu elde edilmiştir.
Hedef aşılmıştır.
HUK Başkanlığı tarafından 2008 yılında yapılan devamlı ve geçici inceleme yerlerinde mükelleflere yönelik vergi incelemele sayısındaki artıştan kaynaklanmıştır.
Bu performans göstergesinin hedeflenen değerinin aşılması, daha fazla mükellefin incelenmesi anlamına geldiğinden ve bu durum kamu yararı sağladığından önlem alınmasına gerek yoktur.
Tanım
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek Yıl
Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
5,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 200,00 100,00
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Performans programı uygulayabilen ve hedef/göstergelerini izleyebilen birim sayısını ifade eder.
Veri, Stratejik Yönetim Dairesi'nden elde edilmiştir.
Hedef aşılmıştır.
Performans esaslı bütçeleme kültürünün Bakanlığımızda yaygınlaştırılması ve bu konudaki kurumsal kültürün geliştirilmesi sayesinde hedeflenenin üzerinde birim tarafından performans programı hazırlanmış ve gösterge takibi gerçekleştirilmiştir.
İzleyen döneme ilişkin performans gösterge hedefi revize edilmiştir.
Tanım
Göstergenin Kaynağı Performans Sonuçlarının Analizi Sapmanın Nedeni
Performans programı uygulayabilen ve hedef/göstergelerini izleyebilen birim sayısı (Adet) Stratejik Amaç
Stratejik Hedef
Performans Göstergesi
Kaynakların Bakanlık amaçlarına ve stratejik önceliklerine göre birimler arasında etkin dağıtımı ve kullanımını %95 oranında gerçekleştirmek
Hedef Gerçekleşen Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
12.01.00.23 / STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI
MB kaynaklarının Bakanlık amaçlarına ve stratejik önceliklerine göre etkin dağıtım ve kullanımını %95 oranında gerçekleştirmek
Hizmetten yararlananlara hızlı ve kaliteli hizmet sunacak şekilde kurumsal gelişimi sağlamak
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
0,00
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
5,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Yıl Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
85,00 0,00 89,00 84,00 85,00 85,00 100,00 0,00
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Kanun yollarından vazgeçme, mahkemelerce veya Cumhuriyet Savcılıklarınca verilen kararların, temyizinden veya itirazından maddi ve hukuki sebeblerle yarar bulunmaması durumda Genel Müdürlük tarafından vazgeçilmesini ifade eder.
Veri, Evrak ve İstatistik Şubesi'nden elde edilmiştir.
İlk dört ayda merkez ve taşrada istatistiki veri sistemi bulunmaması sebebiyle ilk çeyrek verilerine ulaşılamamıştır. Mayıs-Aralık ayları itibarıyla 1.951 adeti vazgeçme talebinde 1.655 adeti olumlu olarak değerlendirilmiş ve bu yönde kanun yollarından vazgeçilmiştir.
Tanım
Göstergenin Kaynağı
Performans Sonuçlarının Analizi
Sapmanın Nedeni
Kanun yollarından vazgeçme sayısı / talep sayısı (Yüzde)
Stratejik Amaç Stratejik Hedef
Performans Göstergesi
İhtilafların yargı öncesi çözümlerini her yıl % 5 artırmak
Hedef Gerçekleşen Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
12.01.30.00 / BAŞHUKUK MÜŞAVİRLİĞİ VE MUHAKEMAT GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
Davaya veya icraya konu olabilecek uyuşmazlıklarda hukuki açıdan uygun olan durumlarda dava açılmasından ve icra takibinden vazgeçilmesi yönünde karar vermek.
Her yıl çıkarılan Bütçe Kanunun İ cetvelinde belirtilen sınırlama dahilinde yargıya intikal etmiş veya henüz intikal etmemiş uyuşmazlıkların sulhen çözümünü sağlamak.
Kişi hukukunu gözeten, etkin ve hızlı bir hukuk hizmeti sağlayacak mekanizmaları oluşturmak
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
50,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
85,00 85,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Yıl Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
400,00 590,00 1.660,00 2.133,00 2.572,00 2.572,00 643,00 543,00
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
5018 sayılı Kanunun 55 inci maddesi ile Maliye Bakanlığına verilen merkezi uyumlaştırma görevi gereğince kamu idarelerine verilen eğitimleri ifade etmektedir.
Kamu idarelerine eğitim verilen kişi sayılarının toplanması ile elde edilmiştir.
Kamu idarelerinin 2008 yılında yoğun şekilde gelen eğitim taleplerinin tamamına katılım sağlandığından ve eğitim talebinin ne kadar olacağı konusunda bir bilgiye sahip bulunulmadığından belirlenen hedeften daha fazla eğitim verilmiştir.
Kamu idarelerince talep edilen bütün eğitimlere katılım sağlanması nedeniyle sapma gerçekleşmştir.
Bu performans göstergesinin hedeflenen değeri önümüzdeki yıl için gözden geçirilecek ve revize edilecektir.
Tanım
Göstergenin Kaynağı Performans Sonuçlarının Analizi Sapmanın Nedeni
Kamu idarelerinde eğitim verilen kişi sayısı (Adet) Stratejik Amaç
Stratejik Hedef
Performans Göstergesi
Kamu idarelerinin mali yönetim ve kontrol, iç denetim, performans esaslı bütçeleme ve muhasebe sistemlerine ilişkin düzenlemeler ile uygulamaların uyumunu yüzde 100'e çıkarmak.
Hedef Gerçekleşen Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
12.01.31.00 / BÜTÇE VE MALİ KONTROL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
2008 yılında, kamu iç mali kontrolü alanında standart ve yöntemler belirlenecek, etkin koordinasyon sağlanarak rehberlik ve eğitim hizmeti verilecektir.
Kamu idarelerinin mali yönetim ve kontrol sistemlerini uyumlaştırmak.
Üçer Aylık Performans Göstergeleri
0,00
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
400,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Yıl Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 100,00 0,00
2008
12.01.32.00 / MUHASEBAT GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
2008 yılında 3 adet IPSAS standardını değerlendirilerek ülkemize uyarlamak
Kamu kaynaklarının toplanmasında ve amacına uygun harcanmasında etkinliği, verimliliği, hesap verebilirliği ve şeffaflığı sağlamak
Genel yönetim sektörüne ilişkin mali raporlama sistematiğini uluslararası standartlara uygun hale getirmek
Hedef Gerçekleşen Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
Uyarlanan IPSAS standardı sayısı (Adet) Stratejik Amaç
Stratejik Hedef
Performans Göstergesi
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Uyarlanan Uluslararası Kamu Sektörü Muhasebe Standardı sayısını ifade eder.
Veri, ilgili şubeden elde edilmiştir.
Muhasebat Genel Müdürlüğü Uluslararası Kamu Sektörü Muhasebe Standartlarından 2008 yılı için 3 adedinin uyarlanması hedeflenmiş ve bu hedefe ulaşılmıştır.
Tanım
Göstergenin Kaynağı Performans Sonuçlarının Analizi
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
0,00
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
3,00 3,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi
Yıl Birim
Performans Hedefi
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
1.193,00 206,00 662,00 662,00 944,00 944,00 79,13 -20,87
Sapmaya Karşı Alınacak Önlemler
Devletin sahip olduğu taşınmazlar ile Devletin hüküm ve tasarrufu altında bulunan taşınmazların, gerçek ve tüzel kişilere ilgili yasal düzenlemelere göre belirlenen bir ücret karşılığında faydalandırılması sonucu Hazine adına elde edilen geliri ifade eder.
Veri, Muhasebat Genel Müdürlüğünce yayınlanan Kamu Hesapları Bülteninden elde edilmiştir.
Genel Müdürlük tarafından 2008 yılında Taşınmaz Satış Geliri olarak 214.765.033,34.-YTL, kira, irtifak, ecrimisil, hakkı vb.
işlemlerden İdare Geliri olarak 729.060.591,59.-YTL ve toplamda 943.825.624,93 YTL gelir elde edilmiştir .Bu rakamlar baz alındığında bütçe hedeflerinin gerçekleşme oranı % 79 olduğu tespit edilmektedir.
İdare gelirlerimizdeki sürekli ve doğrusal artış gösteren gerçekleşmenin aksine, 2006 yılından itibaren satış gelirlerimizde;
yaşanana ekonomik gelişmeler, satış sürecinde ilgili kuruluşlardan bil belge alınamaması nedeniyle yaşanan gecikmeler, imar planı bulunmayan taşınmazların satışına getirilen sınırlamalar ve satış yetkisinin merkeze alınması nedenleriyle azalma eğilimi göstermektedir.
Önümüzdeki yıllarda özellikle satış sürecinde gerekli olan bilgi belgelerin daha hızlı ve etkin edinilmesi, merkeze alınan satış yetkisinin belli sınırlarda taşra teşkilatımıza devredilmesi ile ilgili çalışmalara hız verilmelidir. Belirlenen hedeflerin belli periyotlarda izlenmesi ve hedefe ulaşmak için gerekli çalışmaların yapılması takip edilmelidir.
Tanım
Göstergenin Kaynağı Performans Sonuçlarının Analizi
Sapmanın Nedeni
Satış, Kira, İrtifak Hakkı Tesisi, Ecrimisil ve benzeri işlemler neticesinde elde edilen gelirler (Milyon TL) Stratejik Amaç
Stratejik Hedef
Performans Göstergesi
Taşınmaz malların ekonomiye kazandırılması sürecini iyileştirmek
Hedef Gerçekleşen Yıl Sonu
Gerçekleşmesi
12.01.34.00 / MİLLİ EMLAK GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
2008 yılında taşınmazın edinimi yönetimi ve elden çıkarma işlemlerinin yapılması sırasında mevzuat ve karar alma süreçlerinden kaynaklanan kurum içi kurum dışı sorunları çözerek gelirleri artırmak.
Devletin sahip olduğu taşınmazları rasyonel bir şekilde değerlendirerek Türkiye ekonomisine sağlanan katma değeri artırmak
Üçer Aylık Performans Gerçekleşmeleri
1. Çeyrek 2. Çeyrek 3. Çeyrek 4. Çeyrek
Performans Hedefi - Yıl Sonu Gerçekleşmesi
1.193,00
Hedef Yıl Sonu Gerçekleşmesi