Vadesiz
Gerçeğe Uygun Değer Farkõ Kâr
veya Zarara Yansõtõlan MD - 2.874 1.471 751 115 1.818 - 7.029
Para Piyasalarõndan Alacaklar - - - - - - -
-Satõlmaya Hazõr MD - 38 96 - 505 91.240 170 92.049
Verilen Krediler - 453.703 390.839 321.736 212.726 237.324 20.961 1.637.289
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Yatõrõmlar - - - - - 25.527 - 25.527
Diğer Varlõklar 1.010 199 36 54 79 - 84.645 86.023
Toplam Varlõklar 78.931 569.066 392.442 322.541 213.425 355.909 105.776 2.038.090
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatõ 6.257 68.231 - - - - - 74.488
Diğer Mevduat 130.962 810.974 67.228 7.920 249 - - 1.017.333
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl.
Fonlar - 56.513 31.143 203.949 40.113 202.485 - 534.203
Para Piyasalarõna Borç. - 44.083 - - - - - 44.083
İhraç Edilen MD - - - - - - -
-Muhtelif Borçlar - - - - - - 61.734 61.734
Diğer Yükümlülükler 539 11.180 15.986 320 5.312 1.153 271.759 306.249
Toplam Yükümlülükler 137.758 990.981 114.357 212.189 45.674 203.638 333.493 2.038.090 Likidite Açõğõ (58.827) (421.915) 278.085 110.352 167.751 152.271 (227.717)
-Önceki Dönem
Toplam Aktifler 94.071 729.384 367.297 243.382 161.308 306.609 70.025 1.972.076 Toplam Yükümlülükler 172.383 937.756 145.044 33.446 271.296 206.665 205.486 1.972.076
Likidite Açõğõ (78.312) (208.372) 222.253 209.936 (109.988) 99.944 (135.461) -(*): Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kõymetler, iştirak ve bağlõ ortaklõklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler, ertelenmiş vergi aktifi ve takipteki alacaklar gibi bankacõlõk faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kõsa zamanda nakde dönüşme şansõ bulunmayan diğer aktif ve pasif nitelikli hesaplardan oluşmaktadõr.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar
1. 1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Kasa/Efektif 4.950 7.981 6.486 10.888
TCMB 28.204 101.985 46.622 82.896
Diğer - - -
-Toplam 33.154 109.966 53.108 93.784
1.2. T.C. Merkez Bankasõ hesabõna ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Vadesiz Serbest Hesap 28.204 27.853 46.622 23.500
Vadeli Serbest Hesap - - -
Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - -
-Zorunlu Karşõlõk - 74.132 - 59.396
Toplam 28.204 101.985 46.622 82.896
2.1. Gerçeğe uygun değer farkõ kâr/zarara yansõtõlan finansal varlõklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
-Bilanço tarihi itibariyle serbest depo olarak sõnõflandõrõlan alõm-satõm amaçlõ finansal varlõklarõn maliyet bedeli 1.839 Bin YTL’dir (31 Aralõk 2006: 2.635 Bin YTL).
2.2. Alõm satõm amaçlõ türev finansal varlõklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari Dönem Önceki Dönem
Alõm Satõm Amaçlõ Türev Finansal
Varlõklar TP YP TP YP
Vadeli İşlemler 3.062 296 2.258 163 Swap İşlemleri 1.279 235 - 270 Futures İşlemleri - - - - Opsiyonlar - 300 - 997
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 3.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Bankalar 20.716 26.337 19.452 284.986
Yurtiçi 7.703 1.570 14.452 45.329
Yurtdõşõ 13.013 24.767 5.000 239.657
Yurtdõşõ Merkez ve Şubeler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar - - -
-Toplam 20.716 26.337 19.452 284.986
3.2. Yurtdõşõ bankalar hesabõna ilişkin bilgiler
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
4. Satõlmaya hazõr finansal varlõklara ilişkin bilgiler
4.1. Repo işlemine konu edilen satõlmaya hazõr finansal varlõklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 26.857 - 10.056
Hazine Bonosu - - -
Diğer Borçlanma Senetleri - - -
Banka Bonolarõ ve Banka Garantili Bonolar - - -
Varlõğa Dayalõ Menkul Kõymetler - - -
Diğer - - -
Toplam 26.857 - 10.056
-4.2. Teminata verilen / bloke edilen satõlmaya hazõr finansal varlõklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 13.345 - 13.493 -
Diğer - - - -
Toplam 13.345 - 13.493 -
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 4. Satõlmaya hazõr finansal varlõklara ilişkin bilgiler (devamõ)
4.3. Satõlmaya hazõr finansal varlõklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri 92.202 79.820
Borsada İşlem Gören 92.202 79.820
Borsada İşlem Görmeyen -
Hisse Senetleri 170 170
Borsada İşlem Gören -
Borsada İşlem Görmeyen 170 170
Değer Azalma Karşõlõğõ (-) 323
Toplam 92.049 79.990
5. Kredilere ilişkin açõklamalar
5.1. Banka’nõn ortaklarõna ve mensuplarõna verilen her çeşit kredi veya avansõn bakiyesine ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Banka Ortaklarõna Verilen Doğrudan Krediler 2 34.518 240 43.456
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler 2 34.473 239 43.411
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - 45 1 45
Banka Ortaklarõna Verilen Dolaylõ Krediler 4.553 25.978 1.332 25.120
Banka Mensuplarõna Verilen Krediler 375 - 426
-Toplam 4.930 60.496 1.998 68.576
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 5. Kredilere ilişkin açõklamalar (devamõ)
5.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapõlandõrõlanlar ya da yeni bir itfa planõna bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler
Nakdi Krediler
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakõn İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapõlandõrõlan ya da
Yeni Bir İtfa
Planõna Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeniden Yapõlandõrõlan ya da
Yeni Bir İtfa Planõna Bağlananlar
İhtisas Dõşõ Krediler 1.506.444 - 105.165 4.697
İskonto ve İştira Senetleri 22.612 - 3.082
-İhracat Kredileri 240.751 - 7.224
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen Krediler 66.790 - 316
-Yurt Dõşõ Krediler - - -
-Tüketici Kredileri 2.080 - 383
-Kredi Kartlarõ - - -
-Kõymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 1.174.211 - 94.160 4.697
İhtisas Kredileri - -
-Diğer Alacaklar - - - 22
Toplam 1.506.444 - 105.165 4.719
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ)
5.3. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlarõ, personel kredileri ve personel kredi kartlarõna ilişkin bilgiler
Kõsa Vadeli Orta ve Uzun
Vadeli Toplam
Tüketici Kredileri-TP 8 1.603 1.611
Konut Kredisi - 1.155 1.155
Taşõt Kredisi - 106 106
İhtiyaç Kredisi 8 342 350
Diğer - - -
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 477 477
Konut Kredisi - 477 477
Personel Kredileri-TP 54 321 375
Konut Kredisi - - -
Taşõt Kredisi - - -
İhtiyaç Kredisi 54 321 375
Diğer - - -
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
Konut Kredisi - - -
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 5. Kredilere ilişkin açõklamalar (devamõ)
5.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarõna ilişkin bilgiler:
Kõsa Vadeli Orta ve Uzun
Vadeli Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP 12.315 118.577 130.892
İş Yeri Kredisi 496 11.919 12.415
Taşõt Kredisi 61 1.936 1.997
İhtiyaç Kredisi - - -
Diğer 11.758 104.722 116.480
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 784 54.328 55.112
İş Yeri Kredisi - 23.589 23.589
Taşõt Kredisi 124 15.807 15.931
İhtiyaç Kredisi - - -
Diğer 660 14.932 15.592
Taksitli Ticari Krediler-YP - - -
İş Yeri Kredisi - - -
Taşõt Kredisi - - -
İhtiyaç Kredisi - - -
Diğer - - -
Kurumsal Kredi Kartlarõ-TP - - -
Taksitli - - -
Taksitsiz - - -
Kurumsal Kredi Kartlarõ-YP - - -
Taksitli - - -
Taksitsiz - - -
Kredili Mevduat Hesabõ-TP (Tüzel Kişi) 37.959 - 37.959
Kredili Mevduat Hesabõ-YP (Tüzel Kişi) - - -
Toplam 51.058 172.905 223.963
5.6. Kredilerin kullanõcõlara göre dağõlõmõ:
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
5.7. Yurtiçi ve yurtdõşõ kredilerin dağõlõmõ:
Cari Dönem Önceki Dönem
Yurt İçi Krediler 1.616.328 1.335.695
Yurt Dõşõ Krediler - -
Toplam 1.616.328 1.335.695
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 5. Kredilere ilişkin açõklamalar (devamõ)
5.8. Bağlõ ortaklõk ve iştiraklere verilen krediler:
Bağlõ ortaklõk ve iştiraklere verilen krediler bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
5.9. Kredilere ilişkin olarak ayrõlan özel karşõlõklar:
Cari Dönem Önceki Dönem Tahsil İmkanõ Sõnõrlõ Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrõlanlar 2.578 1.535
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrõlanlar 1.469 3.342 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrõlanlar 27.474 24.902
Toplam 31.521 29.779
5.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net)
5.10.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapõlandõrõlan ya da yeni bir itfa planõna bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanõ
Sõnõrlõ Krediler ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
Alacaklar
Cari Dönem
(Özel Karşõlõklardan Önceki Brüt Tutarlar) - - 13.994
Yeniden Yapõlandõrõlan Krediler ve Diğer Alacaklar - - Yeni Bir İtfa Planõna Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - - 13.994 Önceki Dönem
(Özel Karşõlõklardan Önceki Brüt Tutarlar) - - 7.279
Yeniden Yapõlandõrõlan Krediler ve Diğer Alacaklar - - Yeni Bir İtfa Planõna Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - - 7.279
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 5. Kredilere ilişkin açõklamalar (devamõ)
5.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net) (devamõ)
5.10.2. Donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup
Tahsil İmkanõ Sõnõrlõ Krediler ve
Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer
Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer
Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 1.603 5.835 30.612
Dönem İçinde İntikal (+) 19.176 18 685
Diğer Donuk Alacak Hesaplarõndan Giriş (+) - 2.417 5.364
Diğer Donuk Alacak Hesaplarõna Çõkõş (-) (2.417) (5.364) -
Dönem İçinde Tahsilat (-) (729) (658) (3.944)
Aktiften Silinen (-) - - (116)
Dönem Sonu Bakiyesi 17.633 2.248 32.601
Özel Karşõlõk (-) (2.578) (1.469) (27.474)
Bilançodaki Net Bakiyesi 15.055 779 5.127
5.10.3. Yabancõ para cinsinden donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibariyle yabancõ para cinsinden donuk alacaklar bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
5.11. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasõnõn ana hatlarõ
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 6. Vadeye kadar elde tutulacak yatõrõmlar (net)
6.1. Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatõrõmlar
Cari Dönem Önceki Dönem
6.2. Teminata verilen / bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatõrõmlar
Bilanço tarihi itibariyle bankanõn teminata verilen / bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatõrõmõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
6.3. Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Devlet Tahvili 25.527 25.313
Hazine Bonosu - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - -
Toplam 25.527 25.313
6.4. Vadeye kadar elde tutulacak yatõrõmlara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Borçlanma Senetleri 25.527 25.313
Borsada İşlem Görenler 25.527 25.313
Borsada İşlem Görmeyenler - -
Değer Azalma Karşõlõğõ (-) - -
Toplam 25.527 25.313
6.5. Vadeye kadar elde tutulacak yatõrõmlarõn yõl içindeki hareketleri
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başõndaki Değer 25.313 227.288
Parasal Varlõklarda Meydana Gelen Kur Farklarõ - -
Yõl İçindeki Alõmlar - 25.313
Satõş ve İtfa Yoluyla Elden Çõkarõlanlar (**) 214 (227.288)*
Değer Azalõşõ Karşõlõğõ (-) - -
Dönem Sonu Toplamõ 25.527 25.313
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 7. İştiraklere ilişkin bilgiler (net)
7.1. İştiraklere ilişkin bilgiler
Banka'nõn iştiraki bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
7.2. İştiraklere yapõlan yatõrõmlarõn değerlemesi
İştiraklere yapõlan yatõrõmlar bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
7.3. Borsaya kote edilen iştirakler
Borsaya kote edilen iştirak bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
7.4. Cari dönem içerisinde elden çõkarõlan iştirakler
Cari dönem içerisinde elden çõkarõlan iştirak bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
7.5. Cari dönem içinde satõn alõnan iştirakler
Cari dönem içinde satõn alõnan iştirak bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
8. Bağlõ ortaklõklara ilişkin bilgiler (net) 8.1. Bağlõ ortaklõklara ilişkin bilgiler
(*): Önceki dönemde 412 Bin YTL’lik tutar Alternatif Yatõrõm Ortaklõğõ A.Ş.’nin 23 Mayõs 2006 tarihli nakit sermaye artõşõnõ ifade etmektedir.
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başõ Değeri 25.046 25.170
Dönem İçi Hareketler (83) (124)
Alõşlar * - 412
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri -
-Cari Yõl Payõndan Alõnan Kar -
-Satõşlar
-Yeniden Değerleme Artõşõ -
-Değer Azalma Karşõlõklarõ (83) (536)
Dönem Sonu Değeri 24.963 25.046
Sermaye Taahhütleri -
-Dönem Sonu Sermaye Katõlma Payõ (%) -
Alternatif Yatõrõm A.Ş. %99,99 %99,99
Alternatif Yatõrõm Ortaklõğõ A.Ş. (“AYO”) %4,04 %4,04
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 8. Bağlõ ortaklõklara ilişkin bilgiler (net) (devamõ)
8.2. Bağlõ ortaklõklara yapõlan yatõrõmlarõn değerlemesi
Banka, borsada işlem görmeyen bağlõ ortaklõklarõnõ maliyet esasõna göre muhasebeleştirmektedir.
İlgili varlõğõn değerinde kalõcõ bir değer düşüklüğü olduğu takdirde değer düşüklüğü karşõlõğõ ayrõlmaktadõr.
Banka, borsada işlem gören bağlõ ortaklõğõnõ (Alternatif Yatõrõm Ortaklõğõ A.Ş.) borsa rayici ile değerlemiştir.
Cari Dönem Önceki Dönem
Maliyet Değeri İle Değerleme 24.213 24.230
Rayiç Değer İle Değerleme 750 816
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme -
-Toplam 24.963 25.046
8.3. Bağlõ ortaklõklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayõtlõ tutarlarõ
Bağlõ Ortaklõklar Cari Dönem Önceki Dönem
Bankalar - -
Sigorta Şirketleri - -
Faktoring Şirketleri - -
Leasing Şirketleri - -
Finansman Şirketleri - -
Diğer Mali Bağlõ Ortaklõklar 24.963 25.046
Toplam 24.963 25.046
8.4. Borsaya kote edilen bağlõ ortaklõklar
Cari Dönem Önceki Dönem
Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler 750 816
Yurtdõşõ Borsalara Kote Edilenler - -
Ünvanõ Adres(Şehir/ Ülke)
Oranõ (%) Konsolidasyon Yöntemi Alternatif Yatõrõm A.Ş. İstanbul/Türkiye 99,99% 99,99% Tam konsolidasyon Alternatif Yatõrõm Ortaklõğõ A.Ş.
(“AYO”) İstanbul/Türkiye 4,04% 4,04% * Tam konsolidasyon
* Söz konusu oran, Banka’nõn bağlõ ortaklõk hesabõ altõnda takip ettiği pay oranõnõ ifade etmektedir. Ayrõca, Alternatif Yatõrõm A.Ş.’nin söz konusu bağlõ ortaklõğa ilişkin sahip olduğu
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 8. Bağlõ ortaklõklara ilişkin bilgiler (net) (devamõ)
8.4. Borsaya kote edilen bağlõ ortaklõklar (devamõ)
Yukarõdaki sõraya göre konsolidasyon kapsamõndaki bağlõ ortaklõklar
Aktif Toplamõ Özkaynak
Sabit Varlõk
Toplamõ Faiz Gelirleri Menkul Değer
Gelirleri Cari Dönem
Yukarõdaki finansal veriler 31 Aralõk 2006 tarihi itibariyle SPK 11/25 standartlarõna göre hazõrlanmõş olup bağõmsõz sõnõrlõ denetimden geçmiştir.
(*): 12 Şubat 2007 tarihli değerleme raporuna göre en düşük değer 18 Milyon ABD dolarõ, en yüksek değer ise 31 Milyon ABD dolarõdõr.
8.5. Cari dönem içerisinde elden çõkarõlan bağlõ ortaklõklar
Cari dönem içerisinde elden çõkarõlan bağlõ ortaklõk bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
8.6. Cari dönem içinde satõn alõnan bağlõ ortaklõklar
Cari dönemde satõn alõnan bağlõ ortaklõk bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
9. Birlikte kontrol edilen ortaklõklara ilişkin bilgiler
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle birlikte kontrol edilen ortaklõğõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
9.1. Konsolide edilmemiş birlikte kontrol edilen ortaklõğõnõn konsolide edilmeme nedenleri ile ana ortaklõk Banka’nõn konsolide olmayan finansal tablolarõnda, birlikte kontrol edilen ortaklõklarõnõn muhasebeleştirilmesinde kullanõlan yöntem:
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle birlikte kontrol edilen ortaklõğõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (net)
10.1. Finansal kiralamaya yapõlan yatõrõmlarõn vadelere göre gösterimi
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama alacaklarõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (net) (devamõ)
10.2. Yapõlan finansal kiralama sözleşmeleri ile ilgili olarak, koşullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanõlan kriterler, varsa, yenileme veya satõn alma opsiyonlarõ için mevcut koşullar ve sözleşme tutarlarõnõn güncelleştirilmesi ve kira sözleşmesinin getirdiği kõsõtlamalar, temerrüde düşülüp düşülmediği, sözleşmenin yenilenip yenilenmediği, yenilendiyse yenilenme şartlarõ, yenilenmenin kõsõtlama yaratõp yaratmadõğõ gibi hususlar ve kira sözleşmesinde yer alan diğer önemli hükümlerle ilgili genel açõklamalar
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama alacaklarõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
11. Riskten korunma amaçlõ türev finansal araçlara ilişkin açõklamalar
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle riskten korunma amaçlõ türev finansal aracõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
12. Maddi duran varlõklara ilişkin bilgiler (net)
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
13. Maddi olmayan duran varlõklara ilişkin açõklamalar
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 14. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin açõklamalar
14.1. İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalarõ itibarõyla, bilançoya yansõtõlan ertelenmiş vergi aktifi tutarõ
Banka’nõn 30 Haziran 2007 tarihi itibariyle, esas itibariyle taşõnan zarar ve kõdem tazminatõ karşõlõğõ ve vadeli döviz alõm-satõm işlemlerine yönelik gelir/gider reeskontlarõ gibi diğer zamanlama farklarõ üzerinden hesaplanan net ertelenmiş vergi aktifi tutarõ 7.442 Bin YTL olup, Banka’nõn son yõllardaki faaliyet sonuçlarõ ve vergilendirilebilir karõ dikkate alõnarak Banka yönetiminin hazõrladõğõ detaylõ iş planlarõ çerçevesinde tamamõna karşõlõk ayrõlmõştõr. 30 Haziran 2007 tarihinde sona eren ara hesap döneminde esas olarak taşõnan geçmiş yõl zararlarõnõn bir kõsmõnõn 2007 yõlõ için hesaplanan vergilendirilebilir geçici mali kardan mahsup edilmesi sonucu 7.889 Bin YTL tutarõndaki ertelenmiş vergi aktifi ters çevrilmiştir.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 14. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin açõklamalar (devamõ)
14.1. İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalarõ itibarõyla, bilançoya yansõtõlan ertelenmiş vergi aktifi tutarõ (devamõ)
Banka’nõn 31 Aralõk 2002 tarihi itibariyle kesinleşmiş taşõnan toplam vergi zararõnõn 30 Haziran 2007 tarihi itibariyle kullanõlmayan kõsmõ 56.540 Bin YTL olup Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre, beyanname üzerinde gösterilen zararlar oluştuklarõ yõllardan itibaren 5 yõlõ aşmamak kaydõyla ilgili dönem Kurumlar Vergisi matrahõndan indirilebilmektedir. Söz konusu vergi zararõnõn tamamõ 2002 senesine aittir. Söz konusu birikmiş vergi zararõ üzerinden ekli mali tablolarda ertelenmiş vergi aktifi bulunmamaktadõr.
BDDK’nõn 8 Aralõk 2004 tarihli DZM.2/13/I-a-3 no’lu yazõsõ uyarõnca, ertelenmiş vergi aktif ve pasifinin netleştirilmesi neticesinde gelir bakiyesinin kalmasõ halinde ertelenmiş vergi gelirlerinin kar dağõtõmõna ve sermaye artõrõmõna konu edilmemesi gerekmektedir.
14.2. Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamõş ve bilançoya yansõtõlmamõş indirilebilir geçici farklar ile varsa bunlarõn geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalarõ
Banka’nõn 31 Aralõk 2006 tarihi itibariyle, esas itibariyle taşõnan zarar ve kõdem tazminatõ karşõlõğõ ve vadeli döviz alõm-satõm işlemlerine yönelik gelir/gider reeskontlarõ gibi diğer zamanlama farklarõ üzerinden hesaplanan net ertelenmiş vergi aktifi tutarõ 14.997 Bin YTL olup, Banka’nõn son yõllardaki faaliyet sonuçlarõ ve vergilendirilebilir karõ dikkate alõnarak Banka yönetiminin hazõrladõğõ detaylõ iş planlarõnda öngördüğü indirilebilir geçici farklarõn ve sonraki dönemlere taşõnan mali zararlarõn sadece kullanõlabileceği tahmin edilen kõsmõna ilişkin 7.889 Bin YTL tutarõnda ertelenmiş vergi aktifi yansõtõlmõştõr.
14.3. Ertelenmiş vergiler için ayrõlan değer düşüş karşõlõklarõ ile değer düşüş karşõlõklarõnõn iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri
Bir varlõğõn veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatõ uyarõnca belirlenen vergiye esas değeri arasõnda ortaya çõkan bütün zamanlama farklarõ dikkate alõnarak 7.442 Bin YTL tutarõnda ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmõş ve Banka’nõn son üç yõldaki faaliyet sonuçlarõ ve vergilendirilebilir karõ dikkate alõnarak Banka yönetiminin hazõrladõğõ detaylõ iş planlarõ çerçevesinde tamamõna karşõlõk ayrõlmõştõr.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
I. Bilançonun aktif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 15. Satõş amaçlõ elde tutulan duran varlõklara ilişkin açõklamalar
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
16. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler
16.1. Bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço dõşõ taahhütler hariç bilanço toplamõnõn
%10’unu aşõyor ise bunlarõn en az %20’sini oluşturan alt hesaplarõn isim ve tutarlarõ Bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço toplamõnõn %10’unu aşmamaktadõr.
%10’unu aşõyor ise bunlarõn en az %20’sini oluşturan alt hesaplarõn isim ve tutarlarõ Bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço toplamõnõn %10’unu aşmamaktadõr.