1.1. Mevduatõn / toplanan fonlarõn vade yapõsõna ilişkin bilgiler (cari dönem)
Vadesiz 7 Gün
İhbarlõ 1Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yõl 1 Yõl ve
Üstü Birikimli
Mevduat Toplam Tasarruf Mevduatõ 9.794 5.887 166.003 139.612 37.497 812 22 - 359.627 Döviz Tevdiat Hesabõ 75.390 7.249 192.019 180.547 9.520 1.587 - - 466.312 Yurt içinde Yer. K. 71.762 7.249 188.952 174.064 8.729 1.293 - - 452.049
Yurt dõşõnda Yer. K. 3.628 - 3.067 6.483 791 294 - - 14.263
-Toplam 137.218 13.136 540.881 345.268 52.896 2.400 22 - 1.091.821
1.2. Mevduatõn / toplanan fonlarõn vade yapõsõna ilişkin bilgiler (önceki dönem)
Vadesiz 7 Gün
İhbarlõ 1Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yõl 1 Yõl ve
Üstü Birikimli
Mevduat Toplam Tasarruf Mevduatõ 8.717 32.824 136.007 197.255 113 116 19 - 375.051 Döviz Tevdiat Hesabõ 78.552 1.341 87.124 175.158 16.865 2.245 169.349 - 530.634 Yurt içinde Yer. K. 70.002 1.341 84.932 173.111 15.951 2.164 169.349 - 516.850
Yurt dõşõnda Yer. K. 8.550 - 2.192 2.047 914 81 - - 13.784
Toplam 119.972 35.667 371.893 411.221 17.499 2.365 169.368 - 1.127.985
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 1. Mevduata ilişkin bilgiler (devamõ)
1.3. Mevduat sigortasõ kapsamõnda bulunan ve mevduat sigortasõ limitini aşan tasarruf mevduatõ
Mevduat Sigortasõ Kapsamõnda Bulunan *
Mevduat Sigortasõ Limitini Aşan *
Tasarruf Mevduatõ Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatõ 113.241 105.348 246.386 269.702
Tasarruf Mevduatõ Niteliğini Haiz DTH 53.705 54.293 205.680 252.727
Tasarruf Mevduatõ Niteliğini Haiz Diğ.H. - - -
-Yurt dõşõ Şubelerde Bulunan Yabancõ Mercilerin
Sigortasõna Tabi Hesaplar - - -
-Kõyõ Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancõ
Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - -
-* BDDK’nõn 1584 sayõlõ ve 23 Subat 2005 tarihli yazõsõ uyarõnca sigortaya tabi mevduat tutarõna reeskontlar da dahil edilmiştir. 30 Haziran 2007 itibariyle sigorta kapsamõnda bulunan TP reeskont tutarõ 435 Bin YTL (31 Aralõk 2006:
402 Bin YTL), YP reeskont tutarõ 33 Bin YTL (31 Aralõk 2006: 35 Bin YTL), sigorta kapsamõnda bulunmayan TP reeskont tutarõ 3.832 Bin YTL (31 Aralõk 2006: 3.926 Bin YTL), YP reeskont tutarõ ise 819 Bin YTL (31 Aralõk 2006:
991 Bin YTL)’dir.
1.4. Mevduat sigortasõ kapsamõnda bulunmayan tasarruf mevduatõ
Mevduat sigortasõ kapsamõnda bulunmayan tasarruf mevduatõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
2. Alõm satõm amaçlõ türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu
Cari Dönem Önceki Dönem Alõm Satõm Amaçlõ Türev Finansal Borçlar
TP YP TP YP
Vadeli İşlemler 297 9 180 37
Swap İşlemleri 30.206 296 9.807 408 Futures İşlemleri - 989 - 551
Opsiyonlar - 402 - 1.076
Diğer - - - -
Toplam 30.503 1.696 9.987 2.072
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 3.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
T.C. Merkez Bankasõ Kredileri - - -
-Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 41.857 74.082 28.303 69.042 Yurtdõşõ Banka, Kuruluş ve Fonlardan - 418.264 154 457.930
Toplam 41.857 492.346 28.457 526.972
3.2. Alõnan kredilerin vade ayrõmõna göre gösterilmesi
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Kõsa Vadeli 41.857 289.299 28.457 316.822
Orta ve Uzun Vadeli - 203.047 - 210.150
Toplam 41.857 492.346 28.457 526.972
3.3. Banka’nõn yükümlülüklerinin yoğunlaştõğõ alanlara ilişkin ilave açõklamalar
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
4. Bilançonun diğer yabancõ kaynaklar kalemi, bilanço dõşõ taahhütler hariç bilanço toplamõnõn %10’unu aşõyorsa, bunlarõn en az %20’sini oluşturan alt hesaplarõn isim ve tutarlarõ
Diğer yabancõ kaynaklar kalemi bilanço toplamõnõn %10’unu aşmamaktadõr.
5. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin açõklamalar
Cari Dönem Önceki Dönem
Brüt Net Brüt Net
1 Yõldan Az 836 708 580 502
1-4 Yõl Arasõ 1.044 962 638 585
4 Yõldan Fazla - - - -
Toplam 1.880 1.670 1.218 1.087
6. Riskten korunma amaçlõ türev finansal borçlara ilişkin bilgiler
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle riskten korunma amaçlõ türev finansal aracõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 7. Karşõlõklara ilişkin açõklamalar
7.1. Genel karşõlõklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Genel Karşõlõklar 11.343 9.461
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrõlanlar 7.926 5.175
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrõlanlar 699 573
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrõlanlar 2.035 1.412
Diğer 683 2.301
7.2. Çalõşan haklarõ karşõlõğõna ilişkin yükümlülükler
Kõdem tazminatõ karşõlõğõ çalõşanlarõn emekliliği halinde Banka’nõn ödemesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü değeri hesaplanarak ayrõlmaktadõr. TMS 19 Banka’nõn yükümlülüklerinin hesaplanabilmesi için aktüeryel değerleme yöntemlerinin kullanõmõnõ gerekli kõlmaktadõr. Bu bağlamda, toplam yükümlülüklerin hesaplanmasõnda aşağõdaki aktüeryel varsayõmlar kullanõlmõştõr.
Cari Dönem Önceki Dönem
İskonto Oranõ (%) 5,71 5,71
Emeklilik İhtimaline İlişkin Kullanõlan Oran (%) 0,90 0,90
Temel varsayõm, her hizmet yõlõ için bir önceki kõdem tazminatõ tavanõnõn her sene enflasyon oranõnda artacağõdõr. Böylece, uygulanan iskonto oranõ enflasyonun beklenen etkilerinden arõndõrõlmõş reel oranõ gösterecektir. Banka’nõn kõdem tazminatõ yükümlülüğü, kõdem tazminatõ tavanõ her altõ ayda bir belirlendiği için, 1 Temmuz 2007 tarihinden itibaren geçerli olan 2.030,19 YTL (1 Ocak 2007: 1.960,69 YTL) üzerinden hesaplanmaktadõr.
Kõdem tazminatõ yükümlülüğü hareketi aşağõdaki gibidir;
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başõ 1.455 1.193
Artõş 260 474
Yapõlan Ödemeler (51) (212)
Dönem Sonu 1.664 1.455
Banka ayrõca 1.173 Bin YTL tutarõnda kullanõlmamõş izin karşõlõğõnõ çalõşan haklarõ karşõlõğõ hesap kaleminde muhasebeleştirmiştir (31 Aralõk 2006: 884 Bin YTL).
7.3 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklarõ anapara kur azalõş karşõlõklarõ Dövize endeksli krediler kur farkõ karşõlõklarõ 14.096 Bin YTL olup, bilançoda krediler kaleminden netlenmiştir (31 Aralõk 2006: 8.081 Bin YTL).
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 7. Karşõlõklara ilişkin açõklamalar (devamõ)
7.4. Diğer karşõlõklarõn, karşõlõklar toplamõnõn %10’unu aşmasõ halinde aşõma sebep olan alt hesaplarõn isim ve tutarlarõ açõklanõr
Cari Dönem Önceki Dönem
Diğer Karşõlõklar
Teslim tarihine göre muhasebeleştirme değer düşüş karşõlõğõ 28 154 Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşõlõk 2.776 2.704
Diğer 3.189 5.980
Toplam 5.993 8.838
7.5. Muhtemel riskler için ayrõlan serbest karşõlõklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrõlan Serbest Karşõlõklar 3.189 5.980
Diğer karşõlõklar hesabõ altõnda yer alan muhtemel riskler için ayrõlan karşõlõklar tutarõ 3.189 Bin YTL (31 Aralõk 2006: 5.980 Bin YTL) olup, 686 Bin YTL’si (31 Aralõk 2006: 1.977 Bin YTL) olasõ kredi riskleri için ayrõlan karşõlõklardan, 2.400 Bin YTL’si prim karşõlõklarõndan, kalan 103 Bin YTL’si (31 Aralõk 2006: 103 Bin YTL) ise muhtemel riskler için ayrõlan diğer karşõlõklardan oluşmaktadõr.
8. Vergi borcuna ilişkin açõklamalar 8.1 Vergi karşõlõğõna ilişkin bilgiler açõklanõr
Banka’nõn bilanço tarihi itibariyle kurumlar vergisi ve ertelenmiş vergi karşõlõğõ bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
8.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi -
-Menkul Sermaye İradõ Vergisi 1.443 2.307
Gayrimenkul Sermaye İradõ Vergisi 196 34
BSMV 2.557 2.637
Kambiyo Muameleleri Vergisi 258 198
Ödenecek Katma Değer Vergisi 15 36
Diğer 711 620
Toplam 5.180 5.832
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 8. Vergi borcuna ilişkin açõklamalar (devamõ)
8.3. Primlere ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personnel 496 411
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 691 572
Banka Sosyal Yardõm Sandõğõ Primleri-Personnel - -
Banka Sosyal Yardõm Sandõğõ Primleri-İşveren - -
Emekli Sandõğõ Aidatõ ve Karşõlõklarõ-Personnel - -
Emekli Sandõğõ Aidatõ ve Karşõlõklarõ-İşveren - -
İşsizlik Sigortasõ-Personnel 35 29
İşsizlik Sigortasõ–İşveren 71 59
Diğer 39 31
Toplam 1.332 1.102
9. Satõş amaçlõ duran varlõklara ilişkin borçlar hakkõnda bilgiler
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin diğer bilgiler
Bankalarca Kamuya Açõklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açõklama ve Dipnotlar Hakkõnda Tebliğ’in 25 inci maddesi uyarõnca hazõrlanmamõştõr.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler
11.1. Ödenmiş sermayenin gösterimi
Cari Dönem Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşõlõğõ * 224.265 224.265
İmtiyazlõ Hisse Senedi Karşõlõğõ - -
* Nominal Sermaye’yi ifade etmektedir.
İmtiyazlõ hisse senedi bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006: Bulunmamaktadõr).
11.2. Ödenmiş sermaye tutarõ, bankada kayõtlõ sermaye sisteminin uygulanõp uygulanmadõğõ hususunun açõklanmasõ ve bu sistem uygulanõyor ise kayõtlõ sermaye tavanõ
Banka kayõtlõ sermaye sistemi uygulamaktadõr. 30 Haziran 2007 ve 31 Aralõk 2006 tarihleri itibariyle Banka’nõn kayõtlõ sermaye tavanõ tutarõ 300.000 Bin YTL’dir. 30 Haziran 2007 ve 31 Aralõk 2006 tarihleri itibariyle Banka’nõn çõkarõlmõş ve ödenmiş sermayesi, her biri 1 Yeni Türk Lirasõ tutarõnda olmak üzere 224.264.890 adet hisseden oluşmaktadõr.
Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye Tavan
Kayõtlõ Sermaye Sistemi 224.265 300.000
11.3. Cari dönem içinde yapõlan sermaye artõrõmlarõ ve kaynaklarõ ile arttõrõlan sermaye payõna ilişkin diğer bilgiler
Cari dönem içerisinde sermaye arttõrõmõ bulunmamaktadõr.
11.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kõsma ilişkin bilgiler Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kõsõm bulunmamaktadõr.
11.5. Son mali yõlõn ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri bu taahhütlerin genel amacõ ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar
Son mali yõlõn ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhüdü bulunmamaktadõr.
11.6. Banka’nõn gelirleri, kârlõlõğõ ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alõnarak yapõlacak öngörülerin, banka’nõn özkaynaklarõ üzerindeki tahmini etkileri
Banka faaliyetlerini artan oranda karlõlõkla sürdürmeyi hedefleyerek dönem karõnõ Banka bünyesinde özkaynaklar içerisinde muhafaza etmektedir. Banka bilançosu, faiz ve kur risklerinden en az düzeyde etkilenecek bir yaklaşõmla yönetilmektedir. Banka, özkaynaklarõnõn büyük bir çoğunluğunu faiz getirili aktiflerde değerlendirmeye özen göstermekte, belirlediği strateji doğrultusunda kredilerin toplam aktif içindeki payõnõ sürekli arttõrmaktadõr. Güçlü özkaynak yapõsõ ve karõ bünyede tutma eğilimi sonucu, büyüme için gerekli sermaye yeterliliğini muhafaza etmektedir.
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)
II. Bilançonun pasif hesaplarõna ilişkin açõklama ve dipnotlar (devamõ) 11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler (devamõ)
11.7. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanõnan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanõnan imtiyazlar bulunmamaktadõr (31 Aralõk 2006:
Bulunmamaktadõr).
11.8. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlarõ
Cari Dönem Önceki Dönem
Hisse Senedi Sayõsõ (Bin) 224.265 224.265
İmtiyazlõ Hisse Senedi - -
Hisse Senedi İhraç Primi 23 23
Hisse Senedi İptal Kârõ - -
Diğer Sermaye Araçlarõ - -
Toplam Hisse Senedi İhracõ 224.265 224.265
11.9. Menkul değerler değer artõş fonuna ilişkin açõklamalar
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
İştirakler, Bağlõ Ortaklõklar ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklõklardan - - - -
Değerleme Farkõ (20) - 767 -
Kur Farkõ - - - -
Toplam (20) - 767 -
11.10. Sermayede ve/veya oy hakkõnda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kişi ve kuruluşlara ilişkin açõklamalar
Ad Soyad/Ticari Unvanõ Pay Tutarlarõ Pay Oranlarõ Ödenmiş Paylar Ödenmemiş Paylar Anadolu Endüstri Holding 173.692 77,449% 173.692 -
ALTERNATİFBANK A.Ş.
1 OCAK – 30 HAZİRAN 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirasõ (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamõ)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamõ)