pwc Revisionsrapport

(1)

r··· ... .

Marie Lindblad Linda Marklund Certifierade

kommunala revisorer ErikJansen

Reuisionskonsult Mars 2017

pwc

www.pwc.se

Revisionsrapport

(2)

Innehåll

Sammanfattning ...... 2

1. Inledning ...... 3

1.1. Bakgrund ... 3

1.2. Syfte och Revisionsfråga ... 4

1.3. Revisionskriterier ... 4

i.4. Kontrollmål ... 4

i.5. Metod och avgränsning ... 4

2. Iakttagelser och bedömningar ... 6

2.1. Styrning ... 6

2.1.1. Iakttagelser ...... 6

2.1.2. Bedömning ... 7

2.2. Uppföljning, rapportering och resultat ... 7

2.2.1. Iakttagelser ...... 7

2.2.2. Bedömning ....... 9

2.3. Analys och åtgärder ... 9

2.3.i. Iakttagelser ............ 9

2.3.2. Bedömning ... 14

3. Revisionell bedömning ............ 16

Mars 2017

Norrbottens läns landsting PwC

1 av 16

(3)

Landstingsstyrelsens ansvarsutövande 2016

Sammanfattning

På uppdrag av landstingets revisorer har PwC genomfört en granskning av landstingsstyrelsens ansvarsutövande under 2016.

Som enda politiska nämnd och driftsstyrelse inom landstinget har landstingsstyrelsen ett stort ansvar och en viktig roll avseende att utföra landstingsfullmäktiges uppdrag och det sammantagna politiska verkställighetsansvaret.

Granskningen syftar till att ge svar på frågan om landstingsstyrelsens ansvars utövande för 2016 varit tillfredsställande.

Granskningen omfattar styrelsens åtgärder för att styra, följa upp, vidta åtgärder, kontrollera samt rapportera till landstingsfullmäktige.

Vår samlade revisionella bedömning är att landstingsstyrelsens ansvarsutö- vande för ²⁰¹⁶inte har varit tillfredsställande.

Bedömningen baseras på:

• Målen är mätbara i så måtto att majoriteten av dem är konkreta och måttsatta. En del av målen är dock inte påverkbara för landstingsstyrelsen.

• Landstingsstyrelsen har till övervägande del en tillräcklig uppföljning och rapportering av måluppfyllelsen.

• Årsredovisningen visar på en mycket låg måluppfyllelse. En låg måluppfyllelse både för verksamhetsmålen och ekonomin signalerar ineffektiv verksamhet utifrån de satta målen.

• Det är en brist att det inte finns någon dokumenterad analys som redovisar hur in- ternkontrollplanen arbetats fram utifrån väsentlighet och risk samt att styrelsen inte varit mer delaktig i detta arbete. Vi ser positivt på att styrelsen beslutat att en modell för väsentlighets-och riskanalys ska tas fram under 2017.

• Vi bedömer att styrelsen inte kan verifiera att tillräcklig analys och tillräckliga åt- gärder vidtagits för att nå måluppfyllelse. Den svaga måluppfyllelsen är ett allvarligt problem för landstinget.

Mars 2017

Norrbottens läns landsting

PwC

2 av 16

(4)

1. Inledning

1.1.

Inledande information om organisationsföränd- 1·ing

Vi inleder denna granskning med följande förtydligande information:

Riksdagen röstade i oktober 2016 igenom regeringens förslag att skriva in Norrbotten i den lag som reglerar det regionala utvecklingsansvaret. Norrbottens läns landsting bytte den ¹januari ²⁰¹⁷namn till Region Norrbotten. Detta innebär att från den ¹januari ²⁰¹⁷ betecknas landstingsfullmäktige och landstingsstyrelsen istället regionfullmäktige och regionstyrelsen.

Denna granskning genomfördes inom ramen för 2016 års revision, innan ovan beskrivet lagrum trätt i kraft. Med anledning av detta används benämningen landsting, och inte region, i denna granskningsrapport.

1.2.

Bakgrund

Som enda politiska nämnd och driftsstyrelse inom landstinget har landstingsstyrelsen ett stort ansvar och en viktig roll avseende att utföra landstingsfullmäktiges uppdrag och det sammantagna politiska verkställighetsansvaret. Om landstingsstyrelsens ansvarsutövande inte är tillfredsställande riskerar det att negativt påverka landstingets samlade verksamheter avseende ekonomi, produktion och kvalitet.

I landstingsfullmäktiges strategiska plan för 2016-2018 lyfts fem perspektiv där landstingsstyrelsen, i egenskap av landstingets politiska förvaltningsorgan, har ett ansvar för aktiva åtgärder rörande styrning/ledning, uppföljning, kontroll och rapportering.

De fem perspektiven är:

• Medborgare - inriktat på välfärd till medborgarna

• Verksamhet - inriktat på effektivitet och kvalitet i verksamheten

• Kunskap och förnyelse - inriktat på utveckling, innovationer och långsiktig förny- else

• Medarbetare - inriktat på utveckling av medarbetarna

• Ekonomi - inriktat på kontroll och ta hand om av landstingets ekonomi

De förtroendevalda revisorerna ska årligen granska om landstingsstyrelsens ansvarsutö- vande är tillfredsställande. Detta görs dels genom fördjupade granskningar som genom- förs löpande under året, dels genom denna granskning av ansvarsutövandet.

Mars 2017

3 av 16

(5)

1.3. Syfte och Revisionsfråga

Granskningen syftar till att ge svar på frågan om landstingsstyrelsens ansvarsutövande för

2016 varit tillfredsställande.

Granskningen omfattar styrelsens åtgärder för att styra, följa upp, vidta åtgärder, kontrollera samt rapportera till landstingsfullmäktige.

1.4. Revisionsk1-iterier

Kommunallagen 6 kap § 7 Strategisk plan ^2016-2018 Finansplan ^2016-2018

1.5. Kontrollmål

Granskningen ska bedöma om landstingsstyrelsen vidtagit tillräckliga åtgärder för att styra, följa upp, vidta åtgärder, kontrollera samt rapportera utifrån målen för de olika perspektiven Medborgare, Verksamhet, Kunskap och förnyelse, Medarbetare samt Ekonomi.

I inledningen av kommunallagens 6 kap 7 §framgår nämndernas ansvar. "Nämnderna skall var och en inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten.

De skall också se till att den interna kontrollen är tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt."

I granskningen ska följande kontrollmål besvaras

• Landstingsstyrelsen kan verifiera en tillräcklig styrning (fokus på aktivt beslutsfattande och tydliga mätbara mål).

• Landstingsstyrelsen kan verifiera en tillräcklig uppföljning, rapportering och resultat (fokus på fattade beslut, måluppfyllelse och genomförd intern kontroll).

• Landstingsstyrelsen kan verifiera en tillräcklig analys och åtgärder (fokus på aktivt beslutsfattande och måluppfyllelse).

1.6. Metod och avgränsning

Granskningen har genomförts löpande under året med följande metoder:

• Landstingsstyrelsens handlingar och protokoll har följts och granskats löpande under året och på varje revisionsmöte from maj ²⁰¹⁶har det aktuella läget disku- terats. Kontroll har skett av aktiva beslut, målsättningar samt uppföljning/analys av dessa.

• På revisionsmötet i september redovisades en muntlig nulägesrapport av landstingsstyrelsens vidtagna åtgärder.

• I samband med revisorernas behandling av delårsrapporten per augusti ²⁰¹⁶och utlåtande till landstingsfullmäktige (på revisorernas oktober-sammanträde) träf- fade revisorerna landstingsstyrelsen för att diskutera nuläget och styrelsens syn på

Mars 2017

4 av 16

(6)

verksamhetsår 2016 och framtiden. Kontroll av styrelsens egen uppfattning av sitt aktiva beslutsfattande, mål samt uppföljning/analys av dessa.

• Intervjuer genomfördes i slutet av året med landstingsdirektören, ekonomidirek- tören, HR-direktören samt landstingsstyrelsens ordförande, vice ordförande och representanter för oppositionen. (Kontroll av verksamhetsföreträdarnas uppfattning av styrelsens aktiva beslutsfattande, mål samt uppföljning/analys av dessa.)

• I början av februari 2017 genomförde revisorerna en hearing med landstingsstyrelsen med fokus på målstyrning och uppföljning av mål. (Även kontroll av styrelsens uppfattning/analys av de resultat som uppnåtts för år 2016 (verksamhetsmål och ekonomi))

• Granskning har skett av styrelsens årsredovisning 2016. (Kontroll av uppnådda resultat för verksamhetsmål och ekonomi. )

• Granskningen har sammanställts i en samlad revisionsrapport.

Granskningen kompletterar övriga fördjupade granskningar som genomförs under 2016.

Rapporten är sakgranskad av de som intervjuats i granskningen.

Mars 2017

5 av 16

(7)

2. Iakttagelser och bedömningar

2.1.

Styrning

Granskningen ska bedöma om landstingsstyrelsen kan verifiera en tillräcklig styrning av verksamheten (fokus på aktivt beslutsfattande och tydliga mätbara mål).

2.1.1. Iakttagelser

Landstingsstyrelsen har i juni 2015 fastställt Landstingsstyrelsens plan för åren 2016- 2018. Planen innehåller styrelsens delmål och indikatorer som upprättats med utgångs- punkt från fullmäktiges övergripande mål i fem olika perspektiv (medborgare, verksamhet, kunskap/förnyelse, medarbetare samt ekonomi).

Granskningen visar följande:

• Styrelsen har beslutat om sammanlagt 19 mål och 71 tillhörande indikatorer. Ett flertal av indikatorerna är även uppdelade på kvinnor och män.

• För 62 av 71 indikatorer har nuläge angivits (till exempel utfall för tidigare år).

• För 67 av 71 indikatorer har även mått för måluppfyllelse beslutats (det vill säga en angivelse för när målet ska bedömas vara uppfyllt). Ett fåtal av indikatorerna är målsatta för en tidsperiod längre fram än år 2016.

I Strategisk plan för åren 2016-2018 görs en första preliminär fördelning av de ekonomiska medel som landstinget förfogar över. Den slutliga ekonomiska fördelningen fast- ställs av landstingsfullmäktige i Finansplan för 2016-2018 (beslutad i november 2015).

Styrelsen beslutar om preliminära ramar i styrelsens plan i september och slutliga ramar inklusive resultatkrav i ärendet Vidarefördelning av .fullmäktiges anslag till divisioner om verksamheter vid styrelsemötet i december 2015.

Av våra intervjuer med styrelsens förtroendevalda framgår att ledamöterna generellt upplever att den balanserade styrmodellen är bra. Däremot finns synpunkter på mål och mål- formuleringar. Följande huvudsakliga utvecklingsområden har lyfts fram:

• Styrelsen och verksamheterna har inte möjlighet att påverka vissa av de fastställda målen. Som exempel nämns slutbetyg i gymnasieskolan samt antalet konkurser.

• Vissa av målen upplevs vara för ambitiösa, det vill säga för högt satta för att kunna uppnås.

• Målen upplevs vara för många till antalet vilket gör det svårt att fokusera och få en överblick över vad som ska uppnås.

• Mål och målformuleringar diskuteras inte gemensamt i styrelsen. Målen har utar- betats av majoriteten och de eventuella diskussioner som sker äger oftast rum i partigrupperna.

Mars 2017

Norrbottens läns landsting

PwC

6 av 16

(8)

Vi upplever, frän våra intervjuer med styrelsen, att de senaste årens arbete med ekonomin har överskuggat arbetet med utveckling av verksamhetsmålen.

Styrelsen har inför budgetår 2017 i viss utsträckning ändrat sitt målarbete. I syfte att för- bättra värderingen av måluppfyllelsen av den balanserade styrningen har indikatorerna i den balanserade styrningen delats in i styrmått och kontrollmätt i regionstyrelsens plan för 2017. Styrmåtten fastställs av styrelsen och ska vara utmanande men samtidigt realist- iska drivkrafter för verksamheten. Kontrollmått följs under året men är inte drivande på samma sätt som styrindikatorer. Kontrollmåtten fastställs av regiondirektören.

2.1.2. Bedömning

Vi bedömer att målen till övervägande del är mätbara i så måtto att majoriteten av dem är konkreta och måttsatta. En del av mälen är dock inte påverkbara för landstingsstyrelsen.

Vi bedömer att det är en brist att landstingsstyrelsen inte bedriver ett gemensamt arbete kring målens utformning och mälnivåer.

När det gäller att bedöma om landstingsstyrelsen har ett aktivt beslutsfattande så görs den bedömningen i avsnitt 2.3.2 då vi redovisat de beslut som fattats med anledning av må- lens utformning och redovisad måluppföljning.

2.2.

Uppfo(jning, rapportering och resultat

Granskningen ska bedöma om Landstingsstyrelsen kan verifiera en tillräcklig uppföljning, rapportering och resultat (fokus på fattade beslut, måluppfyllelse och genomförd intern kontroll)

2.2.1. Iakttagelser

Uppföljning av landstingsstyrelsens plan görs i delårsrapport per april och augusti samt i årsredovisningen. Dessutom har under 2016 landstingsstyrelsen tagit del av månadsrap- porter för månaderna mars och oktober.

I tabellen på nästa sida har vi sammanställt antalet och andelen indikatorer ¹som nått måluppfyllelse enligt styrelsens årsredovisning 2016. Tabellen visar även antal och andel indikatorer som inte utvärderas²^•

1 För ett flertal av styrelsens indikatorer redovisas måluppfyllelsen uppdelat på kvinnor och män vilket gör att det totala antalet indikatorer blir fler än vad som angavs på sidan 5.

2 Den vanligaste orsaken till att indikatorer inte utvärderas är att nya mätmetoder införts (nation- ellt) och att dessa inte är direkt jämförbara med målen i styr kortet.

Mars 2017

7 av 16

(9)

Perspektiv Antal/andel uppfyllda Antal/andel indikatorer indikatorer som inte utvärderas

Medborgare 4av34 5 av34

11,7% 14,7%

Verksamhet 7av35 14 av 35

20% 40%

Kunskap/förnyelse 9av17 o av17

52,9% 0%

Medarbetare 2av14 2av14

14,2 % 14,2%

Ekonomi 1 av8 1av8

12,5 % 12,5 %

Summa 23av108 22av108

21,2 % 20,3%

Vid sakgranskning av denna rapport framförs från regionens tjänstemannaledning att det vid bedömningen av måluppfyllelsen bör inkluderas såväl helt uppnådda mål (gröna) som delvis uppnådda mål (gula). Det framförs även att några av indikatorerna som redovisats som röda i årsredovisningen borde ha redovisats som gula. Vi har i vår redovisning av måluppfyllelsen i tabellen ovan dock utgått från den av landstingsstyrelsen beslutade års- redovisningen och de mål som man där redovisat som uppnådda (gröna).

I årsredovisningen redovisas en sammanfattande måluppfyllelse för de strategiska målen i respektive perspektiv (2 strategiska mål per perspektiv). Det varierar dock hur tydligt måluppfyllelsen uttrycks. Vissa är tydliga, exempelvis "Aktivt medarbetarskap" och andra otydliga, exempelvis "Långsiktig förnyelse".

I tabellen i avsnitt 2.3.1 framgår den uppföljning som sker under året samt de åtgärder som är vidtagna med anledning av resultatet av uppföljningen.

Av våra intervjuer framgår att styrelsen generellt upplever att de får en god information från verksamheterna. Information lämnas kontinuerligt och om någon specifik information önskas så går det att få. De som är fritidspolitiker uppger dock att det kan vara svårt att ha tillräcklig kontroll i alla frågor.

Av våra intervjuer framgår att det finns en enighet bland styrelseledamöterna om att den redovisade måluppfyllelsen inte är tillräckligt god, varken för verksamhetsmålen eller ekonomin.

Av intervjuer framgår att det sällan sker någon gemensam diskussion runt måluppfyllel- sen för verksamhetsmålen i styrelsen. Fokus i diskussionerna har under de senaste åren snarare varit på det ekonomiska underskottet.

Landstingsstyrelsen fastställde den 3 mars 2016 en internkontrollplan för 2016. Av un- derlaget framgår inte någon analys som redovisar hur man kommit fram till att det är just de moment som återfinns i planen som ska prioriteras. Under året har några av dessa

Mars 2017

8 av 16

(10)

moment återrapporterats till styrelsen genom landstingsdirektörens rapport. Övrig åter- rapportering skedde samlat på regionstyrelsens sammanträde den 1 mars 2017. I samband med att plan för interkontroll 2017 fastställdes av styrelsen gavs även uppdraget att under 2017 ta fram en modell för väsentlighets- och riskanalys som ska användas vid valet av internkontrollområden för 2018.

Styrelsens rapportering till landstingsfullmäktige har under året bestått av delårsrappor- ter (per april och augusti), årsredovisning samt landstingsstyrelsens rapport som lämnats vid alla sammanträden utom det extra fullmäktigesammanträdet den 1 juli 2016.

2.2.2. Bedömning

Vi bedömer att landstingsstyrelsen till övervägande del har en tillräcklig uppföljning och rapportering av måluppfyllelsen. Vi bedömer dock måluppfyllelsen som mycket bristfällig.

Årsredovisningen visar på en mycket låg måluppfyllelse. En låg måluppfyllelse både för verksamhetsmålen och ekonomin signalerar ineffektiv verksamhet utifrån de satta målen.

Det är en brist att det inte finns någon dokumenterad analys som redovisar hur intern- kontrollplanen arbetats fram utifrån väsentlighet och risk samt att styrelsen inte varit mer delaktig i detta arbete. Vi ser positivt på att styrelsen beslutat att en modell för väsentlig- hets-och riskanalys ska tas fram under 2017.

2.3. Analys och åtgärder

Granskningen ska bedöma om Landstingsstyrelsen kan verifiera en tillräcklig analys och åtgärder (fokus på aktivt beslutsfattande och måluppfyllelse).

2.3.1. Iakttagelser

Av vära intervjuer framgår att flera av styrelseledamöterna upplever att det faktum att styrelsens sammanträden hålls öppna för media och allmänhet är en hämmande faktor.

Exempelvis kan det upplevas svårt att ställa frågor och ifrågasätta och riskera att bli upp- fattad som okunnig. Som ledamot måste man också tänka mer på hur man formulerar sig eftersom det man säger riskerar att hamna i media.

Av våra intervjuer med de ledande tjänstemännen framgår att det pågår ett aktivt och sys- tematiskt analysarbete. Det finns en tydliggjord årscykel för planering, uppföljning och analys. De intervjuade tjänstemännen uppger att det nu är ett tydligare fokus på analys och uppföljning och att det sker kontinuerliga återrapporteringar till landstingsstyrelsen.

Nedan redovisar vi de beslut som vi identifierat i landstingsstyrelsens protokoll och handlingar under 2016 och början av 2017 med anledning av gjorda delårsrapporteringar, års- redovisning eller finansplan. Som kursiv text redovisas även ett urval andra beslut och återrapporteringar av tidigare fattade beslut som påverkar måluppfyllelsen. Urvalet av ärenden är gjort utifrån deras påverkan på det ekonomiska utfallet för landstinget.

Mötes- §eller datum dylikt 160303 § 41

Mars 2017

Arende/Beslut

Föreslå LF att fastställa årsredovisning 2015.

Beslutade åtgärder under 2015 ska genomföras och hälso-och sjuk-

9 av 16

(11)

r -

160427 Bilaga till LDs rapport 160602 §109

160928 § 150

160928 §156 160928 §158 160928 § 177

160928 §178

Mars 2017

vårdsdivisionerna ska nä målet om en kostnadseffektiv verksamhet.

Övriga verksamheter och uppdrag ska ytterligare minska kostnaderna med 1,6 % under 2016.

Månadsrapport mars 2016

Föreslå LF att godkänna delårsrapport per april 2016-

Landstingsstyrelsen ger landstingsdirektören i uppdrag att jobba vidare med åtgärder inom följande områden för att uppnå det budgeterade resultatet.

•

Minska användningen av inhyrd personal och övertid

•

Minska sjukskrivningar

•

Öka produktiviteten bland annat genom strukturerad pro- duktions- och kapacitetsplanering, kompetensväxling, över- syn av tidsanvändningen i vården mm

•

Översyn av värdtiderna främst i Kalix och i Kiruna

•

Minska beläggningen på vårdplatserna avseende utskriv- ningsklara patienter

•

Distansvård

• ^Läkemedel

Föreslå LF att godkänna delårsrapport per augusti 2016.

Landstingsstyrelsen ger landstingsdirektören i uppdrag att arbeta för att uppnå ett bättre resultat än prognos per augusti. Åtgärder från föregående styrelse om tex minskning av inhyrning, vårdtider, läkemedel etc ska intensifieras och prioriteras. Dessutom skärps kraven på minskning av övertid. I sjukvårdsverksamheter är det inte hanterligt att helt stoppa övertid, däremot ska verksamheten vara extremt restriktiva med övertid både av kostnads- och arbets- miljöskäl. I takt med att schemaöversyn genomförs ska övertiden minst halveras. I icke-patientvårdande verksamhet ska övertid upphöra från 1 oktober 2016.

Sammanslagning av hälsocentraler i Kalix Avveckling av hälsocentral i Piteå

Återkoppling Landstingsdirektörens uppdrag.

Med anledning av resultatet i delårsrapporten gav landstingsstyrelsen den 2juni 2016 i uppdrag till landstingsdirektören att jobba vidare med åtgärder inom vissa områden för att uppnå det budgeterade resultatet. Uppdragen kommer att rapporteras löpande vid varje landstingsstyrelse. Rapportering görs i en sex-sidig bilaga där samtliga områden återrapporteras.

Landstingsstyrelsen noterar informationen och lägger denna till handlingarna.

Äterrapportering av landstingsstyrelsens beslut under

2015.

Landstingsstyrelsen beslutade 2015 i§§ 38, 95, 161, 169 och 248 om ett antal verksamhetsförändringar med ekonomisk effekt. Lä- get för dessa beslut redovisas i bilaga (nio sidor) avseende eko- nomi och verksamhetsförändringar. Genomgående för red ovis- ningen är att det ekonomiska utfallet av vidtagna åtgärder inte når de nivåer som önskats.

Landstingsstyrelsens godkänner återrapportering av beslut.

10 av 16

(12)

161026 § 196

161026 § 197

Mars 2017

Finansplan 2017-2019

Styrelsen uppdrar till landstingsdirektören att under våren 2017

redovisa förslag till förändrade uppdrag för länets sjukhus, hälso- centraler samt folktandvård och återkomma till styrelsen med be- slutsförslag med risk-och konsekvensanalyser.

De principiella strukturförändringarna som efter utredningen be- döms bli aktuella kommer därefter att överlämnas fullmäktige för beslut senast i april 2017.

Föreslår LF att anta finansplan 2017-2019.

Inriktningsbeslut - förändrade uppdrag för länets sjuk- hus, hälsocentraler samt folktandvård.

Ett antal strukturella förändringar föreslås för att kunna bedriva en patientsäker och kostnadseffektiv vård med rätt kompetens som är anpassad efter befolkningsunderlaget. För länets sjukhus föreslås en indelning med två länssjukhus och tre närsjukhus. Kalix, Kiruna och Piteå sjukhus får ett tydligare närsjukhusuppdrag. Sunderbyn är Norrbottens länssjukhus och Gällivare är länssjukhus med be- gränsat uppdrag.

•

Akut omhändertagande erbjuds vid samtliga sjukhus i länet . Utreda förutsättningarna för läkare på akutmottagningarna att ansvara för hela det akuta omhändertagandet.

•

Specialistkonsultmottagningar kommer även fortsättnings- vis att bedrivas vid samtliga sjukhus.

•

^Sunderbysjukhus föreslås få ett uttalat uppdrag som kom- petenscentrum för intensivvård i länet. Verksamheten be- står av kirurgisk-och medicinsk intensivvård som kräver specifika kompetenser som finns i Sunderbyn. Utreda risker och konsekvenser för fortsatt nivåstrukturering av intensiv- vård i länet.

•

Röntgen utförs på samtliga sjukhus och granskning sker i länskliniken Bild-och funktionsmedicin. Jourkompetens finns i Sunderbyn och bered-skap i Gällivare. Utreda risker och konsekvenser för fortsatt nivåstrukturering av röntgen- verksamheten i länet.

•

På sjukhusen i Kalix och Kiruna föreslås en samarbetsmo- dell mellan laboratoriemedicin och akut omhändertagande.

En förändrad struktur för hälsocentralerna i länet föreslås.

•

Hälsocentraler med få listade patienter får samordnad ledning.

•

Röntgenutrustningarna i Arjeplog och Älvsl?yn föreslås inte reinvesteras utan verksamheten avvecklas. Oversyn av röntgenverksamhet i Haparanda, Jokkmokk och överkalix pågår.

En förändring för folktandvården i Piteå föreslås.

•

Folktandvården i Hortlax avvecklas. Fortsatt översyn av öv- rig folktandvård är nödvändig.

Landstingsstyrelsen beslutar att

1 Anta förslag på inriktning gällande förändrade uppdrag för länets sjukhus, hälsocentraler samt folktandvård.

2 Landstingsdirektören får i uppdrag att återkomma till stvrelsen

11 av 16

(13)

r= -

161026 §i98

161026 §§ 207 och 208

161026 §210

161213 LD:s rapport

161213 § 231

161213 §240

161213 §244

Mars 2017

med konkreta beslutsunderlag, som också innehåller risk- och kon- sekvensanalvs, våren 2017.

Förändring av filialverksamheter vid hälsocentraler (filialverksamhet i Gunnarsbyn och Hakkas avvecklas) Beställning Närsjukvård resp. Länssjukvård, uppföljning januari-augusti 2016

Förbättring av dokumentationsrutiner avseende brytpunktssamtal, läkemedelsgenomgång och läkemedelsberättelse är nödvändig för att få en säker vård .. Landstingsstyrelsen konstaterar att det inte är acceptabelt med dåliga resultat och dålig följsamhet.

Landstingsstyrelsen beslutar:

1 att godkänna uppföljningen för januari-augusti 2016 av Beställ- ning Närsjukvård resp. Länssjukvård.

2 att uppdra till landstingsdirektören att göra en fördjupad analys av orsakerna till de dåliga resultaten och ta fram en handlingsplan för att nå upp-satta mål och återrapportera denna i årsrapporten för 2016.

Återrapportering av landstingsdirektörens uppdrag Med anledning av resultatet i delårsrapporten gav landstingsstyrelsen den 2juni 2016 i uppdrag till landstingsdirektören att jobba vidare med åtgärder inom vissa områden för att uppnå det budgeterade resultatet. Uppdragen kommer att rapporteras löpande vid varje landstingsstyrelse. Rapportering görs i en sju-sidig bilaga där samtliga områden återrapporteras.

Aktuella händelser. Risk-och konsekvensanalys för länets sjukhus, hälsocentraler samt folktandvård.

Direktören informerar om hur risk- och konsekvensanalys kommer att ske och att perspektiven patientsäkerhet, arbetsmiljö och ekonomi kommer att beaktas.

Månadsrapport oktober 2016

Landstingsstyrelsen beslutar att rapporten godkänns Förändring av biblioteksverksamheten landstingsstyrelsen beslutar bland annat att

Den bemannade publika skönlitterära bibilioteksdelen vid sjuk- husbiblioteken i Gällivare, Kiruna och Piteå sjukhus ersätts med obemannad verk-samhet från 1 januari 2017 eller så snart verk- samheten tillåter det.

Återrapportering av landstingsdirektörens uppdrag Med anledning av resultatet i delårsrapporten gav landstingsstyrelsen den 2juni 2016 i uppdrag till landstingsdirektören att jobba vidare med åtgärder inom vissa områden för att uppnå det budgete-

rade resultatet. Uppdragen kommer att rapporteras löpande vid varje landstingsstyrelse. Rapportering görs i en fyrsidig bilaga där samtliga områden återrapporteras.

12 av 16

(14)

170201 §33

170301 §42 ...

170301 §43 170301 §44 170301 §45

170301 § 46 och47 170301 § 52

170301 § 57

Mars 2017

Aterrapportering av landstingsdirektörens uppdrag Med anledning av resultatet i delårsrapporten gav landstingsstyrelsen den 2juni 2016 i uppdrag till landstingsdirektören att jobba vidare med åtgärder inom vissa områden för att uppnå det budgeterade resultatet. Uppdragen kommer att rapporteras löpande vid varje landstingsstyrelse. Rapportering görs i en sexsidig bilaga där samtliga områden återrapporteras.

Arsredovisning för 2016 godkänns.

Divisionernas årsrapporter godkänns.

Uppföljning för januari-december 2016 av Vårdval Norr- botten godkänns.

Uppföljning för januari-december 2016 av landstingets tandvårdsstöd samt Vårdval allmän barn- och ungdoms- tandvård godkänns.

Uppföljning för januari-december 2016 av Beställning Länssjukvård respektive Närsjukvård godkänns.

Återkoppling regiondirektörens uppdrag

Med anledning av resultatet i delårsrapporten gav landstingsstyrelsen den 2 juni 2016 i uppdrag till landstingsdirektören att jobba vidare med åtgärder inom vissa områden för att uppnå det budgete-

rade resultatet. Uppdragen kommer att rapporteras löpande vid varje landstingsstyrelse. Rapportering görs i en femsidig bilaga där samtliga områden återrapporteras.

Regionstyrelsen noterar informationen. Regiondirektören får i uppdrag att fortsätta arbetet med åtgärder inom ovanstående om- råden för att det budgeterade resultatet ska uppnås. Lägesrapport ska lämnas vid varje sammanträde med regionstyrelsen.

Förändrade uppdrag för länets sjukhus, hälsocentraler och folktandvård

Utifrån inriktningsbeslut i oktober 2016 redovisas resultaten av risk-och konsekvensanalyserna, samt de bedömningar som gjorts utifrån dessa. Analys har skett utifrån tre perspektiv. Patientsäker- het, arbetsmiljö och ekonomi.

Regionstyrelsen fattar följande beslut:

1 Sjukhusen i Sunderbyn och Gällivare får uppdrag som länssjuk- hus. Sjuk-husen i Kalix, Kiruna och Piteå får uppdrag som närsjuk- hus.

2 Specialistkonsultmottagningar och akut omhändertagande ska fortsättningsvis bedrivas vid samtliga sjukhus i länet.

3 Sunderby sjukhus får ett klart uttalat uppdrag som kompetens- centrum för intensivvård i länet.

4 Regiondirektören ges i uppdrag att revidera strategin för akut omhänder-tagande främst avseende läkarbemanning vid akutmot-

13 av 16

(15)

tagningarna.

5 Regiondirektören ges i uppdrag att göra en översyn av transport- organisationen för att utifrån befintliga transportresurser säker- ställa trygga och säkra patienttransporter.

6 Läkarkompetensen inom bild-och funktionsmedicin koncentre- ras till sjukhusen i Sunderbyn, Gällivare och Piteå.

7 Röntgenutrustningarna i Arj~plog och Älvsbyn reinvesteras inte utan verksamheten awecklas. Oversyn av röntgenutrustningens tekniska livs-längd pågår vid övriga orter.

8 Folktandvården i Hortlax awecklas och regiondirektören får i uppdrag att genomföra fortsatt översyn av övrig folktandvård.

170301 §58 Primärvården Luleå

Porsöns hälsocentral och Björkskatans hälsocentral slås ihop un- der 2017 med placering på Björkskatans hälsocentral.

170301 §59 Primärvården Boden

Erikslund hälsocentral och Björknäs hälsocentral slås ihop under

2018 med placering på Björknäs hälsocentral. Region Norrbotten köper fastigheten där Sandens hälsocentral är inrymd, under for- utsättning att överenskommelse nås med Bodenbo. Nödvändiga ombyggnationer görs vid Garnis rehab, Björknäs hälsocentral och Sandens hälsocentral.

Av de redovisade ärendena ovan är det sex ärenden där det finns reservationer till fördel för andra yrkanden än de som beslutats. I alla andra redovisade beslut är styrelsen enig i sitt beslutsfattande.

Av vår granskning och av intervjuer noterar vi att det finns en (mer eller mindre outtalad) överenskommelse om att styrelsen ska styra på övergripande nivå och inte fatta så mycket beslut.

Av våra intervjuer framgår att många ledamöter upplever att styrelsen inte vidtar tillräck- liga åtgärder i syfte att nå måluppfyllelse. Vid intervjuerna framkommer att styrelsen fattar vissa beslut för att minska kostnaderna men att dessa åtgärder inte ger tillräckliga ef- fekter och att kostnaderna samtidigt ökar på annat håll. Det finns även en känsla av att vissa beslut som styrelsen fattar inte verkställs av verksamheterna.

Vår granskning av styrelsens beslut visar, av förklarliga skäl, på ett starkt fokus på åtgär- der rörande ekonomi och få beslut som rör de övriga perspektiven.

I samband med ordinarie sammanträde med landstingsstyrelsen (åtta sammanträden under 2016) har det anordnats temasammanträden (två timmar per gång). Temasamman- trädena fungerar som informations- och uppföljningstillfällen. Temasammanträdena är inte protokollförda.

2s.2. Bedömning

Vi bedömer att styrelsen inte kan verifiera att tillräcklig analys och tillräckliga åtgärder vidtagits för att nå måluppfyllelse.

Mars 2017

14 av 16

(16)

r

Vi bedömer att styrelsen bör analysera och utvärdera sina arbetsformer. Har landstingsstyrelsen skaffat sig tillräckligt bra förutsättningar för att kunna styra och leda landstinget? Är de arbetsformer som används de mest effektiva och på vilket sätt påverkar de öppna sammanträdena styrelsens arbetsformer och beslutsmässighet?

Styrelsen fattar ofta beslut om att ge landstingsdirektören i uppdrag att vidta åtgärder.

Det finns dock inte alltid tydligt uttryckt vilken förväntad effekt respektive beslut ska ge.

Vilket mål ska uppnås, vilken kostnadseffektivisering ska nås? Detta kan behöva utveck- las.

Under 2016 har det blivit betydligt mer återrapportering av uppdrag givna till Lands- tingsdirektören. Detta är positivt. Landstingsstyrelsen har också gett fler uppdrag i samband med återrapportering av resultat och måluppfyllelse.

Vi bedömer att den svaga måluppfyllelsen är ett allvarligt problem för landstinget.

Mars 2017

15 av 16

(17)

3. Revisionell bedömning

Vår samlade revisionella bedömning är att landstingsstyrelsens ansvarsutö- vande för 2016 inte har varit tillfredsställande.

Bedömningen baseras på:

• Målen är mätbara i så måtto att majoriteten av dem är konkreta och måttsatta. En del av målen är dock inte påverkbara för landstingsstyrelsen.

• Landstingsstyrelsen har till övervägande del en tillräcklig uppföljning och rapportering av måluppfyllelsen.

• Årsredovisningen visar på en mycket låg måluppfyllelse. En låg måluppfyllelse både för verksamhetsmålen och ekonomin signalerar ineffektiv verksamhet utifrån de satta målen.

• Det är en brist att det inte finns någon dokumenterad analys som redovisar hur in- ternkontrollplanen arbetats fram utifrån väsentlighet och risk samt att styrelsen inte varit mer delaktig i detta arbete. Vi ser positivt på att styrelsen beslutat att en modell för väsentlighets- och riskanalys ska tas fram under 2017.

• Vi bedömer att styrelsen inte kan verifiera att tillräcklig analys och tillräckliga åt- gärder vidtagits för att nå måluppfyllelse. Den svaga måluppfyllelsen är ett allvarligt problem för landstinget.

Marie Lindblad

Uppdragsledare och projektledare

Mars 2017

16 av 16