stanbul Varl k Yönetim Anonim irketi 30 Haziran 2020 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar ve

(1)

stanbul Varl k Yönetim Anonim irketi

30 Haziran 2020 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar ve

S n rl Denetim Raporu

(2)

E ^yr

Maslak Mah. Eski B y kdere Cad. Fax: +90 212 230 8291 Orjin Maslak Merkezi No: 27 ey.com

Kat: 2-3-4 Daire: 54-57-59 Ticaret Sicil No: 479920

34485 Sar yer Mersis No: 0-4350-3032-6000017

Bu ld ng a better stanbul^-T rkiye

working world

Ara D nem Finansal Tablolara ili kin S n rl Denetim Raporu

stanbul Varl k Y netim Anonim irketi Y netim Kuruluna, Giri

stanbul Varl k Y netim Anonim irketinin ( irket ) 30 Haziran 2020 tarihli ili ikteki ara d nem finansal durum tablosunun ve ayn tarihte sona eren alt ayl k ara hesap d nemine ait kr veya zarar ve di er kapsaml gelir tablosunun, zkaynak de i im tablosunun ve nakit ak tablosu ile a klay c dipnotlar n n s n rl denetimini y r tm bulunuyoruz. irket y netimi, s z konusu ara d nem finansal tablolar n 1 Kas m 2006 tarihli ve 26333 say l Resmi Gazete de yay mlanan Varl k Y netim irketlerinin Kurulu ve Faaliyet Esaslar Hakk nda Y netmelik ve Bankac l k D zenleme ve Denetleme Kurulu taraf ndan yay mlanan di er d zenlemeler ile Bankac l k D zenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK ) genelge ve a klamalar ve bunlar ile d zenlenmeyen konularda T rkiye Muhasebe Standard 34 Ara D nem Finansal Raporlama Standard h k mlerini i eren (BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuat ) na uygun olarak haz rlanmas ndan ve sunumundan sorumludur. Sorumlulu umuz. yapt m z s n rl denetime dayanarak s z konusu ara d nem finansal tablolara ili kin bir sonu bildirmektir.

Sinirli Denetimin Kapsam

Yapt m z s n rl denetim, S n rl Ba ms z Denetim Standard (SBDS) 2410 Ara D nem Finansal Bilgilerin, letmenin Y ll k Finansal Tablolann n Ba ms z Denetimini Y r ten Denet i Taraf ndan S n rl Ba ms z Denetimine uygun olarak y r t lm t r. Ara d nem finansal bilgilere ili kin s n rl denetim, ba ta finans ve muhasebe konular ndan sorumlu ki iler olmak zere ilgili ki ilerin sorgulanmas ve analitik prosed rler ile di er s n rl denetim prosed rlerinin uygulanmas ndan olu ur. Ara d nem finansal bilgilerin s n rl denetiminin kapsam ; Ba ms z Denetim Standartlar na uygun olarak yap lan ve amac finansal tablolar hakk nda bir g r bildirmek olan ba ms z denetimin kapsam na k yasla nemli l de dard r. Sonu olarak ara d nem finansal bilgilerin s n rl denetimi, denetim irketinin, bir ba ms z denetimde belirlenebilecek t m nemli hususlara vak f olabilece ine ili kin bir g vence sa lamamaktad r. Bu sebeple, bir ba ms z denetim g r bildirmemekteyiz.

Sonu

S n rl denetimimize g re ili ikteki ara d nem finansal tablolar n, t m nemli y nleriyle BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuat na uygun olarak haz rlanmad kanaatine varmam za sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi ekmemi tir.

G s z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali M avirlik Anonim irketi mber f?f Ernst 8 Young Global Limited

4

\E%Ql kA rumU Deni

16 Ekim 2020 stanbul, T rkiye

(3)

(4)

1.1 irket’in kurulu tarihi, ba lang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de i iklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 1.2 irket’in sermaye yap s , yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek ba na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar ,

varsa bu hususlarda y l içindeki de i iklikler ile dahil oldu u gruba ili kin aç klama 1-2 1.3 irket’in Yönetim Kurulu ba kan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n n, varsa

irket’te sahip olduklar paylara ve sorumluluk alanlar na ili kin aç klamalar 2

1.4 irket’te nitelikli pay sahibi olan ki i ve kurulu lara ili kin aç klamalar 2

1.5 irket’in hizmet türü ve faaliyet alanlar na ili kin özet bilgiler 3-4

K NC BÖLÜM Bireysel Finansal Tablolar

2.1 Bilanço (Finansal durum tablosu) 6 - 7

2.2 Naz m hesaplar tablosu 8

2.3 Kar veya zarar tablosu 9-10

2.4 Kar veya zarar ve di er kapsaml gelir tablosu 11

2.5 Özkaynak de i im tablosu 12 - 13

2.6 Nakit ak tablosu 14

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar

3.1 Sunum esaslar na ili kin aç klamalar 15

3.2 Standartlarda de i iklikler ve yorumlar 15 - 18

3.3 Yabanc para cinsinden i lemlere ili kin aç klamalar 19

3.4 tirakler, ba l ortakl klar ve birlikte kontrol edilen ortakl klara ili kin aç klamalar 19

3.5 Vadeli i lem ve opsiyon sözle meleri ile türev ürünlere ili kin aç klamalar 19

3.6 Faiz gelir ve giderine ili kin aç klamalar 19

3.7 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ili kin aç klamalar 19

3.8 Finansal varl klara ili kin aç klamalar 20

3.9 Finansal varl klarda de er dü üklü üne ili kin aç klamalar 20

3.10 Finansal araçlar n netle tirilmesine ili kin aç klamalar 21

3.11 Sat ve geri al anla malar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi i lemlerine ili kin aç klamalar 21 3.12 Sat amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varl klar ile bu varl klara ili kin borçlar hakk nda aç klamalar 21

3.13 erefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara ili kin aç klamalar 21

3.14 Maddi duran varl klara ili kin aç klamalar 22

3.15 Kiralama i lemlerine ili kin aç klamalar 22

3.16 Kar l klar ve ko ullu yükümlülüklere ili kin aç klamalar 22

3.17 Çal anlar n haklar na ili kin yükümlülüklere ili kin aç klamalar 23

3.18 Vergi uygulamalar na ili kin aç klamalar 24 - 25

3.19 Borçlanmalara ili kin aç klamalar 25

3.20 hraç edilen hisse senetlerine ili kin aç klamalar 25

3.21 Aval ve kabullere ili kin aç klamalar 25

3.22 Devlet te viklerine ili kin aç klamalar 25

3.23 Önemli muhasebe de erlendirme, tahmin ve varsay mlar 26

3.24 Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na ili kin aç klamalar 26

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye li kin Bilgiler

4.1 Sermaye yeterlili i standart oran na ili kin aç klamalar 27

4.2 Kredi riskine ili kin aç klamalar 27

4.3 Kur riskine ili kin aç klamalar 28

4.4 Faiz oran riskine ili kin aç klamalar 28

4.5 Likidite riskine ili kin aç klamalar 29

4.6 Finansal varl k ve borçlar n gerçe e uygun de eri ile gösterilmesine ili kin aç klamalar 29 - 30 BE NC BÖLÜM

Bireysel Finansal Tablolara li kin Aç klama ve Dipnotlar

5.1 Bilançonun aktif hesaplar na ili kin aç klama ve dipnotlar 31 - 36

5.2 Bilançonun pasif hesaplar na ili kin aç klama ve dipnotlar 36 - 40

5.3 Naz m hesaplara ili kin aç klama ve dipnotlar 40

5.4 Gelir tablosuna ili kin aç klama ve dipnotlar 40 - 43

5.5 Özkaynak de i im tablosuna ili kin aç klama ve dipnotlar 44

5.6 Nakit ak tablosuna ili kin aç klama ve dipnotlar 44

5.7 irket’in dahil oldu u risk grubuna ili kin aç klamalar 45

ALTINCI BÖLÜM

irket’in Faaliyetlerine li kin Di er Aç klamalar

6.1 irket’in faaliyetlerine ili kin di er aç klamalar 46

6.2 Bilanço sonras hususlara ili kin aç klamalar 46

YED NC BÖLÜM

Ba ms z Denetçi S n rl Denetim Raporuna li kin Aç klamalar

7.1 Ba ms z denetçi s n rl denetim raporuna ili kin aç klamalar 47

7.2 Ba ms z denetçi taraf ndan haz rlanan aç klama ve dipnotlar 47

(5)

30 HAZ RAN 2020 TAR H NDE SONA EREN ALTI AYLIK ARA DÖNEME A T F NANSAL TABLOLARA L K N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Liras (“TL”) cinsinden ifade edilmi tir.)

B R NC BÖLÜM 1 Genel bilgiler

1.1 irket’in kurulu tarihi, ba lang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de i iklikleri ihtiva eden tarihçesi

stanbul Varl k Yönetim Anonim irketi (eski unvan ile “Standard Varl k Yönetim Anonim irketi”) (“ irket”), Bankalar Kanunu ve Varl k Yönetim irketlerinin Kurulu ve Faaliyet Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümlerine uygun faaliyetlerde bulunmak amac yla, Bankac l k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun (“BDDK”) 7 A ustos 2008 tarih ve 2738 say l izni ile kurulmu tur. irket’in kurulu karar , 29 Ocak 2009 tarihinde tescil edilerek, 4 ubat 2009 tarih ve 7242 say l Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmi tir.

15 Haziran 2012 tarihli Yönetim Kurulu karar na istinaden; irket’in ticari unvan n n “ stanbul Varl k Yönetim Anonim irketi” olarak de i tirilmesi için BDDK’ya ba vuruda bulunulmas na ve al nan izni müteakiben gerekli yasal prosedürün tamamlanmas na karar verilmi tir.

BDDK’n n 26 Haziran 2012 tarihli ve 13136 say l yaz s nda irket’in ana sözle mesinin tadil tasar s nda belirtildi i ekilde de i tirilmesinde Varl k Yönetim irketlerinin Kurulu ve Faaliyet Esaslar Hakk nda Yönetmelik hükümleri aç s ndan bir sak nca bulunmad belirtilmi tir.

30 Ekim 2012 tarihinde yap lan 2011 y l ola an genel kurul toplant s nda irket ana sözle mesinin irket unvan ba l kl ilgili maddesinin BDDK’n n ve T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanl ç Ticaret Genel Müdürlü ü’nün izinlerine uygun olarak tadil edilmesine karar verilmi tir. irket unvan de i ikli i, 2 Kas m 2012 tarihinde stanbul Ticaret Sicili Müdürlü ü’nde tescil edilmi ve 8 Kas m 2012 tarih ve 8189 say l Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmi tir.

Ünlü Menkul De erler A. .’nin maliki oldu u stanbul Ticaret Sicili Müdürlü ü’nde 708921 sicil numaras ile kay tl Plato Finansal Dan manl k Servisleri A. .’nin (“Plato Finans”) 1.319.700 TL (tam) nominal tutar ndaki 1.319.700 adet (A) grubu nama yaz l pay senetlerinin 1.319.700 TL (tam) bedelle ve 132.000 TL nominal tutar ndaki 132.000 adet (B) grubu nama yaz l pay senetlerinin 359.700 TL (tam) bedelle ve bütün aktif ve pasifiyle, hukuki ve mali yükümlülükleriyle birlikte ciro yolu ile devir ve temlik al nmas na 24 Aral k 2014 tarihli 2014/06 numaral Yönetim Kurulu karar ile karar verilmi tir.

Ünlü Yat r m Holding A. .’nin maliki oldu u stanbul Ticaret Sicili Müdürlü ü’nde 586635 sicil numaras ile kay tl Du Finansal Dan manl k Hizmetleri A. .’nin (“Du Finans”) 250.000 TL (tam) nominal tutar ndaki 250.000 adet I. tertip nama yaz l pay senetlerinin 250.000 TL (tam) bedelle devral nmas na 21 Kas m 2016 tarihli 2016/15 numaral Yönetim Kurulu karar ile karar verilmi tir.

1.2 irket’in sermaye yap s , yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek ba na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar , varsa bu hususlarda y l içindeki de i iklikler ile dahil oldu u gruba ili kin aç klama

30 Haziran 2020 tarihi itibar yla irket’in sermayesi 30.000.000 TL’dir (tam). Sermaye beheri, 1 TL (tam) nominal de erde 30.000.000 adet hisseye ayr lm t r. Toplam 30.000.000 TL (tam) sermayenin tamam n temsil eden 30.000.000 adet hissesi Ünlü Yat r m Holding A. . ad na kay tl d r (31 Aral k 2019: 30.000.000).

(6)

30 HAZ RAN 2020 TAR H NDE SONA EREN ALTI AYLIK ARA DÖNEME A T F NANSAL TABLOLARA L K N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR

1 Genel bilgiler (devam )

1.2 irket’in sermaye yap s , yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek ba na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar , varsa bu hususlarda y l içindeki de i iklikler ile dahil oldu u gruba ili kin aç klama (devam )

30 Haziran 2020 tarihi itibar yla Ünlü Yat r m Holding A. . hisselerinin %84,30’u Mahmut Levent Ünlü ad na kay tl d r (31 Aral k 2019 tarihi itibar yla Ünlü Yat r m Holding A. . hisselerinin %84,30’u Mahmut Levent Ünlü ad na kay tl d r).

Yönetim Kurulu üyelerinin tümü (A) grubu hissedarlar taraf ndan gösterilen aday ve adaylar aras ndan Genel Kurul taraf ndan seçilir. Yönetim Kurulu, kendi üyeleri aras ndan bir Ba kan ve bir Ba kan Vekili seçer.

1.3 irket’in Yönetim Kurulu ba kan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n n, varsa irket’te sahip olduklar paylara ve sorumluluk alanlar na ili kin aç klamalar

Yönetim Kurulu Ba kan ve Üyeleri

Ad Soyad Görevi

Göreve atanma

tarihi Ö renim durumu

letmecilik dallar nda i tecrübesi

Can Ünalan Yönetim Kurulu Ba kan 08.06.2016 Yüksek Lisans 32 Y l

Tahir Selçuk Tuncal Yönetim Kurulu Ba kan Vekili 08.06.2016 Yüksek Lisans 29 Y l Mediha Esra Korkmazarslan Yönetim Kurulu Üyesi 08.06.2016 Lisans 32 Y l

Tuncer K l ç Yönetim Kurulu Üyesi 26.12.2017 Lisans 23 Y l

Sema Arg n Yönetim Kurulu Üyesi 08.06.2016 Yüksek Lisans 24 Y l

Yukar da belirtilen Yönetim Kurulu ba kan ve üyelerinin irket’te sahip olduklar pay bulunmamaktad r.

1.4 irket’te nitelikli pay sahibi olan ki i ve kurulu lara ili kin aç klamalar

5411 Say l Bankac l k Kanunu’nun 3. maddesinde verilen nitelikli pay tan m uyar nca irket'in 30 Haziran 2020 tarihi itibar yla nitelikli pay sahibi kurulu u a a daki ekildedir:

Ad Soyad/Ticaret Unvan

Pay tutarlar (tam TL)

Pay oranlar (%)

Ödenmi paylar (tam TL)

Ödenmemi paylar

Ünlü Yat r m Holding A. . 30.000.000 %100 30.000.000 -

30 Haziran 2020 31 Aral k 2019

Pay

oranlar Hisse adedi Toplam de er

(tam TL) Pay

oranlar Hisse adedi Toplam de er (tam TL) Ünlü Yat r m

Holding A. . %100 30.000.000 30.000.000 %100 30.000.000 30.000.000

Toplam %100 30.000.000 30.000.000 %100 30.000.000 30.000.000

(7)

30 HAZ RAN 2020 TAR H NDE SONA EREN ALTI AYLIK ARA DÖNEME A T F NANSAL TABLOLARA L K N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR

1.5 irket’in hizmet türü ve faaliyet alanlar na ili kin özet bilgiler

irket’in ana sözle mesinde belirtilen faaliyet alanlar ana ba l klar halinde a a daki gibidir:

Mevduat bankalar n n, kat l m bankalar n n ve di er mali kurumlar n alacaklar ile di er varl klar n sat n almak, satmak;

Sat n ald alacaklar borçlusundan tahsil etmek, varl klar nakde çevirmek veya bunlar yeniden yap land rarak satmak;

Mevduat bankalar n n, kat l m bankalar n n ve di er mali kurumlar n alacaklar ile di er varl klar n n yeniden yap land r lmas nda veya üçüncü ki ilere sat nda dan manl k ve arac l k hizmeti vermek;

Sermaye Piyasas Kurulu’ndan gerekli izinleri almak kayd yla sermaye piyasas mevzuat dahilinde faaliyette bulunmak ve menkul k ymet ihraç etmek;

Faaliyetlerini gerçekle tirmek amac yla i tirak edinmek;

Di er varl k yönetim irketlerinin sat na arac l k etti i veya ihraç etti i finansal ürünlere yat r m yapmak;

irketlere kurumsal ve finansal yeniden yap lanma alanlar nda dan manl k hizmeti vermek.

irket, bu maddelerde belirlenen konular d nda faaliyette bulunamaz. irket, yukar da say lan amaç ve faaliyetlerini gerçekle tirilebilmesi için:

a) lgili mevzuat hükümlerine uygun olmak kayd yla, yerli ve yabanc piyasalardan k sa, orta ve uzun vadeli krediler, garantiler veya teminat mektuplar almak sureti ile teminatl veya teminats z finansman temin edebilir ve gerekti i takdirde, söz konusu finansman i lemleri çerçevesinde tahakkuk edecek borçlar n n teminat olarak varl klar n n ve/veya alacaklar n n tümü veya bir k sm üzerinde ipotek, rehin veya sair takyidatlar tesis edebilir;

b) Finansal, idari, ticari ve s nai faaliyetleri için yat r mlarda bulunabilir;

c) irket amaç ve faaliyetlerini gerçekle tirmek için her türlü mali taahhütte bulunabilir;

d) irket’in amaç ve faaliyetleri içinde kalmak kayd yla, ilgili makamlardan gerekli izinleri alarak irketler kurabilir. irket amaç ve konusu ile ilgili veya amaç ve faaliyetlerine yard mc veya bunlar kolayla t r c faaliyetlerde bulunabilmek için yerli ve yabanc uyruklu tüzel ki ilere ilgili mevzuat hükümleri uyar nca belirtilen oranlar dahilinde i tirak edebilir, yerli ve yabanc uyruklu gerçek ki ilerle ilgili mevzuat hükümleri uyar nca belirtilen oranlar dahilinde ortakl klar veya ba l kurulu lar kurabilir, arac l k faaliyetinde bulunmamak ko ulu ile di er tüzel ki ilere ait hisse, tahvil ve di er menkul k ymetleri al p satabilir ve bunlar üzerinde her türlü hukuki tasarrufta bulunabilir;

e) Her türlü marka, ihtira berat , telif ve patent haklar , lisans, imtiyaz, model, resim, know-how, ticaret unvan , hususi imal ve ihtisal usulleri, alametifarika dahil olmak ancak bunlarla s n rl olmamak kayd ile her türlü fikri mülkiyet haklar ve imtiyazlar iktisap edebilir, kullanabilir, iktisap edilen fikri mülkiyet haklar ile ilgili her türlü ticari muameleleri yapabilir, bunlar üzerinde her türlü hukuki tasarrufta bulunabilir, söz konusu fikri mülkiyet haklar n tescil veya iptal ettirebilir, yerli ve yabanc gerçek ve/veya tüzel ki iler ile lisans sözle meleri akdedebilir;

(8)

30 HAZ RAN 2020 TAR H NDE SONA EREN ALTI AYLIK ARA DÖNEME A T F NANSAL TABLOLARA L K N AÇIKLAMA VE D PNOTLAR

1.5 irket’in hizmet türü ve faaliyet alanlar na ili kin özet bilgiler (devam )

f) Amac ile ilgili her nevi menkul, gayrimenkul mallar ve ayni haklar sat n alabilir veya iktisap edebilir, zilyetli inde bulundurabilir, ariyet verebilir, kira ile tutabilir, finansal kiralama haricinde kiraya veya alt kiraya verebilir, satabilir veya sair hukuki veya ticari tasarrufta bulunabilir, üçüncü ah slar n menkul ve gayrimenkulleri ve alacaklar üzerinde kendi lehine ipotek, rehin ve sair yükümlülükler tesis edebilir;

kira sözle melerini tapuya erh ettirebilir; üçüncü ah slar n borçlar n n teminat olarak irket menkul, gayrimenkul ve varl klar n n ve/veya do mu , do acak hak ve alacaklar n n tümü veya bir k sm üzerinde ipotek, rehin veya sair takyidat tesis edebilir, tesis edilen söz konusu haklar fek edebilir;

g) irket amaç ve faaliyetlerine ili kin veya amaç ve faaliyetlerinin gerçekle tirilmesi için faydal olabilecek her türlü ticari, s nai ve/veya mali i lemlere, anla malara ve düzenlemelere taraf olabilir, bunlara ili kin her türlü sözle meyi akdedebilir;

h) lerin yürütülmesi ve/veya gelecekte kurulacak tesislerin i letilmesi için gereken yerli ve yabanc teknik, idari ve uzman personel ve gruplar istihdam edebilir, i akitleri imzalayabilir, yabanc lar için çal ma izni ba vurusunda bulunabilir ve gerekli oldu u takdirde yabanc çal anlar n maa lar n yurtd na transfer edebilir;

i) lgili mevzuat hükümleri uyar nca irketlerin ihraç edebilecekleri her nevi tahvil, menkul k ymetler, finansman bonolar , kar-zarar ortakl belgelerini ihraç edebilir.

Yukar da belirtilen faaliyetler d nda, ileride irket için faydal , lüzumlu görülecek ba ka i lere giri ilmek istendi i takdirde; keyfiyet Yönetim Kurulu’nun karar üzerine Genel Kurul’un onay na sunulacak, bu hususta Genel Kurul taraf ndan karar al nmas n müteakip öngörülen i ler, irket taraf ndan yap labilecektir. Ana sözle me de i ikli i mahiyetinde olan i bu Genel Kurul karar n n uygulanabilmesi için, Genel Kurul’un onay ndan önce Yönetim Kurulu taraf ndan BDDK ile yetkili, adli ve idari makamlardan gerekli izinler al nacakt r.

(9)

F NANSAL TABLOLAR 2.1 Bilanço (Finansal Durum Tablosu)

2.2 Naz m Hesaplar Tablosu 2.3 Kar veya Zarar Tablosu

2.4 Özkaynaklarda Muhasebele tirilen Gelir Gider Kalemlerine li kin Tablo 2.5 Özkaynak De i im Tablosu

2.6 Nakit Ak Tablosu

(10)

30 HAZ RAN 2020 TAR H T BARIYLA F NANSAL DURUM TABLOSU

2.1 B LANÇO - AKT F KALEMLER (F NANSAL DURUM TABLOSU)

S n rl denetimden

geçmi Ba ms z denetimden geçmi Cari dönem Önceki dönem 30 Haziran 2020 31 Aral k 2019 Varl klar

Dipnot

TP YP Toplam

(5-I) TPYP Toplam

I. F NANSAL VARLIKLAR (Net) 44.400 -- 44.400 11.526 -- 11.526

1.1 Nakit ve Nakit Benzerleri 33.845 -- 33.845 11.526 -- 11.526

1.1.1 Nakit De erler ve Merkez Bankas (1) 12 -- 12 3 -- 3

1.1.2 Bankalar (3) 33.833 -- 33.833 11.523 -- 11.523

1.1.3 Para Piyasalar ndan Alacaklar -- -- -- -- -- --

1.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kar Zarara Yans t lan Finansal Varl klar (2) 10.555 -- 10.555 -- -- --

1.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri -- -- -- -- -- --

1.2.2 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler -- -- -- -- -- --

1.2.3 Di er Finansal Varl klar (2) 10.555 -- 10.555 -- -- --

1.3 Gerçe e Uygun De er Fark Di er Kapsaml Gelire Yans t lan Finansal Varl klar -- -- -- -- -- --

1.3.2 Sermayede Pay Temsil Eden Menkul De erler -- -- -- -- -- --

1.3.3 Di er Finansal Varl klar -- -- -- -- -- --

1.4 tfa Edilmi Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varl klar -- -- -- -- -- --

1.4.2 Di er Finansal Varl klar -- -- -- -- -- --

1.5 Türev Finansal Varl klar -- -- -- -- -- --

1.5.1 Türev Finansal Varl klar n Gerçe e Uygun De er Fark Kar Zarara Yans t lan K sm -- -- -- -- -- --

1.5.2 Türev Finansal Varl klar n Gerçe e Uygun De er Fark Di er Kapsaml Gelire Yans t lan K sm -- -- -- -- -- --

1.6 Donuk Finansal Varl klar -- -- -- -- -- --

1.7 Beklenen Zarar Kar l klar (-) -- -- -- -- -- --

II. KRED LER (Net) (5) 187.904 -- 187.904 182.099 -- 182.099

2.1 Krediler -- -- -- -- -- --

2.1.1 tfa Edilmi Maliyetiyle Ölçülenler -- -- -- -- -- --

2.1.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kar Zarara Yans t lanlar -- -- -- -- -- --

2.1.3 Gerçe e Uygun De er Fark Di er Kapsaml Gelire Yans t lanlar -- -- -- -- -- --

2.2 Kiralama lemlerinden Alacaklar -- -- -- -- -- --

2.2.1 Finansal Kiralama Alacaklar -- -- -- -- -- --

2.2.2 Faaliyet Kiralamas Alacaklar -- -- -- -- -- --

2.2.3 Kazan lmam Gelirler (-) -- -- -- -- -- --

2.3 Faktoring Alacaklar -- -- -- -- -- --

2.3.1 tfa Edilmi Maliyetiyle Ölçülenler -- -- -- -- -- --

2.3.2 Gerçe e Uygun De er Fark Kar Zarara Yans t lanlar -- -- -- -- -- --

2.3.3 Gerçe e Uygun De er Fark Di er Kapsaml Gelire Yans t lanlar -- -- -- -- -- --

2.4 Donuk Alacaklar (5) 308.349 -- 308.349 299.707 -- 299.707

2.5 Beklenen Zarar Kar l klar (-) (5) 120.445 -- 120.445 117.608 -- 117.608

2.5.1 12 Ayl k Beklenen Zarar Kar l (Birinci A ama) -- -- -- -- -- --

2.5.2 Kredi Riskinde Önemli Art ( kinci A ama) -- -- -- -- -- --

2.5.3 Temerrüt (Üçüncü A ama/Özel Kar l k) 120.445 -- 120.445 117.608 -- 117.608

III. SATI AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL YETLERE L K N

DURAN VARLIKLAR (Net) (10) 3.531 -- 3.531 3.531 -- 3.531

3.1 Sat Amaçl 3.531 -- 3.531 3.531 -- 3.531

3.2 Durdurulan Faaliyetlere li kin -- -- -- -- -- --

IV. ORTAKLIK YATIRIMLARI 8.072 -- 8.072 8.072 -- 8.072

4.1 tirakler (Net) -- -- -- -- -- --

4.1.1 Özkaynak Yöntemine Göre De erlenenler -- -- -- -- -- --

4.1.2 Konsolide Edilmeyenler -- -- -- -- -- --

4.2 Ba l Ortakl klar (Net) (6) 8.072 -- 8.072 8.072 -- 8.072

4.2.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl klar -- -- -- -- -- --

4.2.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl klar 8.072 -- 8.072 8.072 -- 8.072

4.3 Birlikte Kontrol Edilen Ortakl klar ( Ortakl klar ) (Net) -- -- -- -- -- --

4.3.1 Özkaynak Yöntemine Göre De erlenenler -- -- -- -- -- --

4.3.2 Konsolide Edilmeyenler -- -- -- -- -- --

V. MADD DURAN VARLIKLAR (Net) (7) 13 -- 13 14 -- 14

VI. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (8) 339 -- 339 34 -- 34

6.1 erefiye -- -- -- -- -- --

6.2 Di er 339 -- 339 34 -- 34

VII. YATIRIM AMAÇLI GAYR MENKULLER (Net) -- -- -- -- -- --

VIII. CAR VERG VARLI I (9) 194 -- 194 414 -- 414

IX. ERTELENM VERG VARLI I -- -- -- -- -- --

X. D ER AKT FLER (11) 5.040 -- 5.040 11.004 -- 11.004

VARLIKLAR TOPLAMI 249.493 -- 249.493 216.694 -- 216.694

li ikteki aç klama ve dipnotlar bu bireysel finansal tablolar n tamamlay c parçalar d r.

(11)

30 HAZ RAN 2020 TAR H T BARIYLA F NANSAL DURUM TABLOSU

2.1 B LANÇO - PAS F KALEMLER (F NANSAL DURUM TABLOSU)

S n rl denetimden geçmi Ba ms z denetimden geçmi

Cari dönem Önceki dönem

30 Haziran 2020 31 Aral k 2019 YÜKÜMLÜLÜKLER

Dipnot

(5 - 2) TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT -- -- -- -- -- --

II. ALINAN KRED LER (1) 182.259 -- 182.259 160.213 -- 160.213

III. PARA P YASALARINA BORÇLAR -- -- -- -- -- --

IV. HRAÇ ED LEN MENKUL KIYMETLER (Net) -- -- -- -- -- --

4.1 Bonolar -- -- -- -- -- --

4.2 Varl a Dayal Menkul K ymetler -- -- -- -- -- --

4.3 Tahviller -- -- -- -- -- --

V. FONLAR -- -- -- -- -- --

5.1 Müstakriz Fonlar -- -- -- -- -- --

5.2 Di er -- -- -- -- -- --

VI. GERÇE E UYGUN DE ER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN

F NANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER -- -- -- -- -- --

VII. TÜREV F NANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER -- -- -- -- -- --

7.1 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçe e Uygun De er Fark Kar Zarara

Yans t lan K sm -- -- -- -- -- --

7.2 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçe e Uygun De er Fark Di er

Kapsaml Gelire Yans t lan K sm -- -- -- -- -- --

VIII. FAKTOR NG YÜKÜMLÜLÜKLER -- -- -- -- -- --

IX. K RALAMA LEMLER NDEN YÜKÜMLÜLÜKLER -- -- -- -- -- --

9.1 Finansal Kiralama -- -- -- -- -- --

9.2 Faaliyet Kiralamas -- -- -- -- -- --

9.3 Di er -- -- -- -- -- --

9.4 Ertelenmi Finansal Kiralama Giderleri ( - ) -- -- -- -- -- --

X. KAR ILIKLAR (3) 1.321 -- 1.321 1.028 -- 1.028

10.1 Yeniden Yap lanma Kar l -- -- -- -- -- --

10.2 Çal an Haklar Kar l 1.221 -- 1.221 931 -- 931

10.3 Sigorta Teknik Kar l klar (Net) -- -- -- -- -- --

10.4 Di er Kar l klar 100 -- 100 97 -- 97

XI. CAR VERG BORCU (4) 1.079 -- 1.079 1.376 -- 1.376

XII. ERTELENM VERG BORCU (4) 18.362 -- 18.362 13.447 -- 13.447

XIII.

SATI AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN

FAAL YETLERE L K N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) -- -- -- -- -- --

13.1 Sat Amaçl -- -- -- -- -- --

13.2 Durdurulan Faaliyetlere li kin -- -- -- -- -- --

XIV. SERMAYE BENZER BORÇLANMA ARAÇLARI -- -- -- -- -- --

14.1 Krediler -- -- -- -- -- --

14.2 Di er Borçlanma Araçlar -- -- -- -- -- --

XV. D ER YÜKÜMLÜLÜKLER (2) 387 -- 387 595 -- 595

XVI. ÖZKAYNAKLAR (5) 46.085 -- 46.085 40.035 -- 40.035

16.1 Ödenmi Sermaye 30.000 -- 30.000 30.000 -- 30.000

16.2 Sermaye Yedekleri -- -- -- -- -- --

16.2.1 Hisse Senedi hraç Primleri -- -- -- -- -- --

16.2.2 Hisse Senedi ptal Karlar -- -- -- -- -- --

16.2.3 Di er Sermaye Yedekleri -- -- -- -- -- --

16.3 Kar veya Zararda Yeniden S n fland r lmayacak Birikmi Di er Kapsaml

Gelirler veya Giderler -- -- -- -- -- --

16.4 Kar veya Zararda Yeniden S n fland r lacak Birikmi Di er Kapsaml

Gelirler veya Giderler -- -- -- -- -- --

16.5 Kar Yedekleri 1.583 -- 1.583 1.622 -- 1.622

16.5.1 Yasal Yedekler 1.068 -- 1.068 1.068 -- 1.068

16.5.2 Statü Yedekleri -- -- -- -- -- --

16.5.3 Ola anüstü Yedekler 300 -- 300 300 -- 300

16.5.4 Di er Kar Yedekleri (5) 215 -- 215 254 -- 254

16.6 Kar veya Zarar 14.502 -- 14.502 8.413 -- 8.413

16.6.1 Geçmi Y llar Kar veya Zarar 8.413 -- 8.413 2.014 -- 2.014

16.6.2 Dönem Net Kar veya Zarar 6.089 -- 6.089 6.399 -- 6.399

YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 249.493 -- 249.493 216.694 -- 216.694

(12)

NAZIM HESAP TABLOSU

2.2 NAZIM HESAPLAR TABLOSU

S n rl denetimden geçmi Ba ms z denetimden geçmi

Cari dönem Önceki dönem

30 Haziran 2020 31 Aral k 2019

NAZIM HESAPLAR Dipnot

(5 - 3) TP YP Toplam TP YP Toplam

A. B LANÇO DI I YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 38.463 -- 38.463 38.068 -- 38.068

I. GARANT ve KEFALETLER (1) -- -- -- -- -- --

1.1 Teminat mektuplar -- -- -- -- -- --

1.1.1 Devlet ihale kanunu kapsam na girenler -- -- -- -- -- --

1.1.2 D ticaret i lemleri dolay s yla verilenler -- -- -- -- -- --

1.1.3 Di er teminat mektuplar -- -- -- -- -- --

1.2 Banka kredileri -- -- -- -- -- --

1.2.1 thalat kabul kredileri -- -- -- -- -- --

1.2.2 Di er banka kabulleri -- -- -- -- -- --

1.3 Akreditifler -- -- -- -- -- --

1.3.1 Belgeli akreditifler -- -- -- -- -- --

1.3.2 Di er akreditifler -- -- -- -- -- --

1.4 Garanti verilen prefinansmanlar -- -- -- -- -- --

1.5 Cirolar -- -- -- -- -- --

1.5.1 T.C. Merkez Bankas na cirolar -- -- -- -- -- --

1.5.2 Di er cirolar -- -- -- -- -- --

1.6 Menkul k y. ih. sat n alma garantilerimizden -- -- -- -- -- --

1.7 Faktoring garantilerinden -- -- -- -- -- --

1.8 Di er garantilerimizden -- -- -- -- -- --

1.9 Di er kefaletlerimizden -- -- -- -- -- --

II. TAAHHÜTLER (2) 38.463 -- 38.463 38.068 -- 38.068

2.1 Cay lamaz taahhütler 38.463 -- 38.463 38.068 -- 38.068

2.1.1 Vadeli, aktif de er al m taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.1.2 Vadeli, mevduat al.-sat. taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.1.3 tir. ve ba . ort. ser. i t. taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.1.4 Kul. gar. kredi tahsis taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.1.5 Men. k y. ihr. arac l k taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.1.6 Zorunlu kar l k ödeme taahhüdü -- -- -- -- -- --

2.1.7 Çekler için ödeme taahhütlerimiz -- -- -- -- -- --

2.1.8 hracat taahhüt. kaynaklanan vergi ve fon yükümlülü ü -- -- -- -- -- --

2.1.9 Kredi kart harcama limit taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.1.10 Kredi kartlar ve bankac l k hizmetlerine ili kin promosyon uyg. taah. -- -- -- -- -- --

2.1.11 Aç a menkul k ymet sat taahhüt. alacaklar -- -- -- -- -- --

2.1.12 Aç a menkul k ymet sat taahhüt. borçlar -- -- -- -- -- --

2.1.13 Di er cay lamaz taahhütler 38.463 -- 38.463 38.068 -- 38.068

2.2 Cay labilir taahhütler -- -- -- -- -- --

2.2.1 Cay labilir kredi tahsis taahhütleri -- -- -- -- -- --

2.2.2 Di er cay labilir taahhütler -- -- -- -- -- --

III. TÜREV F NANSAL ARAÇLAR -- -- -- -- -- --

3.1 Riskten korunma amaçl türev finansal araçlar -- -- -- -- -- --

3.1.1 Gerçe e uygun de er riskinden korunma amaçl i lemler -- -- -- -- -- --

3.1.2 Nakit ak riskinden korunma amaçl i lemler -- -- -- -- -- --

3.1.3 Yurtd ndaki net yat r m riskinden korunma amaçl i lemler -- -- -- -- -- --

3.2 Al m sat m amaçl i lemler -- -- -- -- -- --

3.2.1 Vadeli döviz al m-sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.1.1 Vadeli döviz al m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.1.2 Vadeli döviz sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.2 Para ve faiz swap i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.2.1 Swap para al m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.2.2 Swap para sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.2.3 Swap faiz al m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.2.4 Swap faiz sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.3 Para, faiz ve menkul de erler opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.3.1 Para al m opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.3.2 Para sat m opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.3.3 Faiz al m opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.3.4 Faiz sat m opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.3.5 Menkul de erler al m opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.3.6 Menkul de erler sat m opsiyonlar -- -- -- -- -- --

3.2.4 Futures para i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.4.1 Futures para al m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.4.2 Futures para sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.5 Futures faiz al m-sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.5.1 Futures faiz al m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.5.2 Futures faiz sat m i lemleri -- -- -- -- -- --

3.2.6 Di er -- -- -- -- -- --

B. EMANET VE REH NL KIYMETLER (IV+V+VI) (3) -- -- -- -- -- --

IV. EMANET KIYMETLER -- -- -- -- -- --

4.1 Mü teri fon ve portföy mevcutlar -- -- -- -- -- --

4.2 Emanete al nan menkul de erler -- -- -- -- -- --

4.3 Tahsile al nan çekler -- -- -- -- -- --

4.4 Tahsile al nan ticari senetler -- -- -- -- -- --

4.5 Tahsile al nan di er k ymetler -- -- -- -- -- --

4.6 hrac na arac olunan k ymetler -- -- -- -- -- --

4.7 Di er emanet k ymetler -- -- -- -- -- --

4.8 Emanet k ymet alanlar -- -- -- -- -- --

V. REH NL KIYMETLER -- -- -- -- -- --

5.1 Menkul k ymetler -- -- -- -- -- --

5.2 Teminat senetleri -- -- -- -- -- --

5.3 Emtia -- -- -- -- -- --

5.4 Varant -- -- -- -- -- --

5.5 Gayrimenkul -- -- -- -- -- --

5.6 Di er rehinli k ymetler -- -- -- -- -- --

5.7 Rehinli k ymet alanlar -- -- -- -- -- --

VI. KABUL ED LEN AVALLER VE KEFALETLER -- -- -- -- -- --

B LANÇO DI I HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 38.463 -- 38.463 38.068 -- 38.068

(13)

KAR VEYA ZARAR TABLOSU

2.3 KAR VEYA ZARAR TABLOSU

S n rl S n rl

denetimden

geçmi denetimden geçmi Cari dönem Önceki dönem GEL R VE G DER KALEMLER

Dipnot 1 Ocak - 1 Ocak -

(5 - 4) 30 Haziran 2020 30 Haziran 2019

I. FA Z GEL RLER (1) 60.213 41.331

1.1 Kredilerden al nan faizler 58.874 39.739

1.2 Zorunlu kar l klardan al nan faizler -- --

1.3 Bankalardan al nan faizler 1.333 1.592

1.4 Para piyasas i lemlerinden al nan faizler 2 --

1.5 Menkul de erlerden al nan faizler 4 --

1.5.1 Al m sat m amaçl finansal varl klardan -- --

1.5.2 Gerçe e uygun de er fark kar veya zarara yans t lan fv 4 --

1.5.3 Sat lmaya haz r finansal varl klardan -- --

1.5.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat r mlardan -- --

1.6 Finansal kiralama gelirleri -- --

1.7 Di er faiz gelirleri -- --

II. FA Z G DERLER (2) (14.219) (17.112)

2.1 Mevduata verilen faizler -- --

2.2 Kullan lan kredilere verilen faizler (14.219) (17.112)

2.3 Para piyasas i lemlerine verilen faizler -- --

2.4 hraç edilen menkul k ymetlere verilen faizler -- --

2.5 Di er faiz giderleri -- --

III. NET FA Z GEL R /(G DER ) [ I - II ] 45.994 24.219

IV. NET ÜCRET VE KOM SYON GEL RLER /(G DERLER ) (3) -- (58)

4.1 Al nan ücret ve komisyonlar -- --

4.1.1 Gayrinakdi kredilerden -- --

4.1.2 Di er -- --

4.2 Verilen ücret ve komisyonlar -- (58)

4.2.1 Gayrinakdi kredilere -- --

4.2.2 Di er -- (58)

V. TEMETTÜ GEL RLER (4) -- --

VI. T CAR KAR/(ZARAR) (NET) (5) -- --

6.1 Sermaye piyasas i lemleri kar /(zarar ), net -- --

6.2 Türev finansal i lemlerden kar/(zarar), net -- --

6.3 Kambiyo i lemleri kar /(zarar ), net -- --

VII. D ER FAAL YET GEL RLER (6) 6.290 718

VIII. FAAL YET GEL RLER /(G DERLER ) TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 52.284 24.879

IX. KRED VE D ER ALACAKLAR DE ER DÜ Ü KAR ILI I (-) (7) (8.398) (172)

X. D ER FAAL YET G DERLER (-) (8) (32.872) (19.025)

XI. NET FAAL YET (ZARARI) /KARI (VIII-IX-X) 11.014 5.682

XII. B RLE ME LEM SONRASINDA GEL R OLARAK KAYDED LEN FAZLALIK

TUTARI -- --

XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR -- --

XIV NET PARASAL POZ SYON KARI/ZARARI -- --

XV. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER VERG ÖNCES K/Z (XI+XII+XIII+XIV) 11.014 5.682

XVI. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER VERG KAR ILI I (9) (4.925) (2.547)

16.1 Cari vergi kar l -- --

16.2 Ertelenmi vergi geliri/(kar l ) (4.925) (2.547)

XVII. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER DÖNEM NET KAR/(ZARARI) (XV+XVI) 6.089 3.135

XVIII

. DURDURULAN FAAL YETLERDEN GEL RLER -- --

18.1 Sat amaçl elde tutulan duran varl k gelirleri -- --

18.2 tirak, ba l ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klar (i ort.) sat karlar -- --

18.3 Di er durdurulan faaliyet gelirleri -- --

XIX. DURDURULAN FAAL YETLERDEN G DERLER (-) -- --

19.1 Sat amaçl elde tutulan duran varl k giderleri -- --

19.2 tirak, ba l ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klar (i ort.) sat zararlar -- --

19.3 Di er durdurulan faaliyet giderleri -- --

XX. DURDURULAN FAAL YETLER VERG ÖNCES KAR/ZARAR (XVIII-XIV) -- --

XXI. DURDURULAN FAAL YETLER VERG KAR ILI I -- --

21.1 Cari vergi kar l -- --

21.2 Ertelenmi vergi kar l -- --

XXII. DURDURULAN FAAL YETLERDEN DÖNEM NET KAR/ZARARI (XX+XXI) -- --

XVIII

. NET DÖNEM KARI/(ZARARI) (XVII+XXII) 6.089 3.135

H SSE BA INA KAR/(ZARAR) 0,2030 0,1045

stanbul Varl k Yönetim Anonim irketi 30 Haziran 2020 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar ve