AXA SİGORTA A.Ş. 1 OCAK - 30 HAZİRAN 2010 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ SINIRLI DENETİM RAPORU

(1)

(2)

(3)

(4)

İlişikte sunulan 30 Haziran 2010 tarihi itibariyle düzenlediğimiz finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre hazırlandığını ve ilgili mevzuat ile şirketimiz kayıtlarına uygun olduğunu beyan ederiz.

Axa Sigorta A.Ş. Genel Müdürlüğü İstanbul, 13 Ağustos 2010

H.Cemal Ererdi Ayşegül Denli Hülya Kamile Gülendağ

Fahrettin

Doğan Ayşegül

Hanyaloğlu Mehmet Hazım Tümtürk

Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür

Mali İşler Genel Müdür

Yardımcısı

Muhasebe ve Mali İşler

Müdürü

Denetleme Kurulu

Üyesi

Denetleme Kurulu Üyesi

Aktüer

(5)

İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇOLAR ... 1-5 GELİR TABLOLARI ... 6-7 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-53 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 54

(6)

30 HAZİRAN 2010 VE 31 ARALIK 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.)

VARLIKLAR Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

Dipnot 30 Haziran 2010 31 Aralık 2009

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 338,676,518 316,777,390

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 338,658,070 316,777,390

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 18,448 -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara

Ait Finansal Yatırımlar 2.8 ve 11.1 853,122,524 872,007,756

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.1 ve 11.4 853,122,524 872,007,756

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 280,924,664 265,309,513

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 278,141,505 261,084,776

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (5,553,020) (4,500,115)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12.1 8,336,179 8,724,852

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 154,153,363 152,557,748

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan

Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) (154,153,363) (152,557,748)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 1,609,119 789,692

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 45,438 76,793

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 1,563,681 712,899

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 131,131,523 99,424,801

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 131,131,523 99,424,801

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

G- Diğer Cari Varlıklar 10,175,194 19,654,960

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 458,572 426,590

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2.18 ve 35 8,858,005 19,115,160

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 230,043 7,934

5- Personele Verilen Avanslar 627,576 105,276

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 998 -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 1,615,639,542 1,573,964,112

Takip eden dipnotlar ara dönem finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(7)

VARLIKLAR Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 45.2 2,357,288 2,255,587

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 2,453,729 2,352,028

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 45.2 (96,441) (96,441)

E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 2.6 26,439,760 25,164,882

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 8,728,960 8,680,249

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 21,846,220 21,417,005

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 17,951,496 17,809,289

6- Motorlu Taşıtlar 6 149,757 165,758

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 2,845,495 1,609,097

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) (25,266,928) (24,699,676)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar

(Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 184,760 183,160

F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 8,312,370 8,502,698

1- Haklar 8 14,373,243 13,704,051

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 ve 47.6 2,801,468 2,801,468

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (8,862,341) (8,002,821)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - 83,510

1- Gelecek Yıllara ait Giderler - -

2- Gelir Tahakkukları - 83,510

3- Gelecek Yıllara ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 8,579,838 6,832,567

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 8,579,838 6,832,567

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 45,689,256 42,839,244

Varlıklar Toplamı (I+II) 1,661,328,798 1,616,803,356

(8)

30 HAZİRAN 2010 VE 31 ARALIK 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2010 31 Aralık 2009 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 4 406,258 492,842

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 2.22 490,884 605,734

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 2.22 (84,626) (112,892)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 45,223,858 36,305,978

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4, 10 ve 19 39,211,814 30,545,754

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4, 10 ve 19 2,459 2,459

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 6,009,585 5,757,765

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 216,574 25,262

1- Ortaklara Borçlar 2,570 2,570

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 214,004 22,692

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 21,608,600 27,368,675

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 1,886,584 1,673,473

2- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47.1 19,722,016 25,695,202

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 999,409,555 929,275,485

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 638,315,574 565,651,308

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 12,579,173 31,779,173

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24 ve 4 348,514,808 331,845,004

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 25,018,258 30,082,643

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 9,595,551 10,324,297

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 697,783 615,563

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 2,508,148 3,022,790

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 12,216,776 16,119,993

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 9,502,253 13,677,169

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 2.20 ve 23 9,502,253 13,677,169

H- Gelecek Aylara ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 14,209,315 12,112,141

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 17 ve 19 14,178,899 12,112,141

2- Gider Tahakkukları 30,416 -

3- Gelecek Aylara ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 6,546,578 100,114

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 6,546,578 100,114

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1,122,141,249 1,049,440,309

(9)

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2010 31 Aralık 2009

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 5,250 56

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 5,250 56

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 28,972,777 22,289,500

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine ait

Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24, 4, 17 ve 47.1 28,972,777 22,289,500

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi

ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 3,684,277 3,456,415

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 ve 22 3,684,277 3,456,415

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 32,662,304 25,745,971

(10)

30 HAZİRAN 2010 VE 31 ARALIK 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

ÖZSERMAYE Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 364,000,000 310,300,000

1- (Nominal) Sermaye 15 364,000,000 310,300,000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

B- Sermaye Yedekleri - 5,354,475

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - 5,354,475

C- Kar Yedekleri 102,431,178 133,094,884

1- Yasal Yedekler 15 41,639,278 30,216,016

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 44,444,455 81,345,525

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 2.8 ve 15 16,347,445 21,533,343

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 40,094,067 92,867,717

1- Dönem Net Karı 40,094,067 92,867,717

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 506,525,245 541,617,076

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 1,661,328,798 1,616,803,356

(11)

I-TEKNİK BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

01.01.20010 - 01.04.2010 - 01.01.2009 - 01.04.2009 -

Dipnot 30.06.2010 30.06.2010 30.06.2009 30.06.2009

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 595,046,252 312,141,734 517,794,443 261,822,374

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 569,570,311 301,351,651 465,689,631 254,945,089 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 623,034,577 317,109,789 516,651,121 274,981,181

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 732,121,072 368,723,802 657,498,526 348,697,631

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (109,086,495) (51,614,013) (140,847,405) (73,716,450) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 (72,664,266) (34,958,138) (30,516,987) (16,111,073)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (81,830,319) (35,989,991) (67,527,680) (43,376,069)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 9,166,053 1,031,853 37,010,693 27,264,996 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 19,200,000 19,200,000 (20,444,503) (3,925,019)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 19,200,000 19,200,000 (20,444,503) (3,925,019)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 29,666,420 13,622,213 44,662,378 5,952,905

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (4,190,479) (2,832,130) 7,442,434 924,380

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) (4,190,479) (2,832,130) 7,442,434 924,380

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) (551,504,841) (281,956,660) (490,821,248) (258,044,031)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (403,703,276) (207,116,283) (356,318,794) (190,299,285) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (387,033,472) (190,178,283) (380,642,916) (172,889,406)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) (401,069,784) (195,993,808) (395,704,205) (183,042,452)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 10 14,036,312 5,815,525 15,061,289 10,153,046

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (16,669,804) (16,938,000) 24,324,122 (17,409,879)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (21,015,876) (22,781,174) 22,672,189 (7,642,319)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 4,346,072 5,843,174 1,651,933 (9,767,560) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (9,050,858) (1,221,145) (15,275,015) (3,769,246)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (138,750,707) (73,619,232) (119,227,439) (63,975,500)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 43,541,411 30,185,074 26,973,195 3,778,343

D- Hayat Teknik Gelir - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - -

1.1.1 - Brüt Yazılan Primler (+) - - -

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - -

1.2.1 - Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - -

1.2.2 - Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1 - Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - -

1.3.2 - Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - -

E- Hayat Teknik Gider - - -

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim -

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - -

3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) - - -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - -

4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan-

Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - -

4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine -

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar(-) - - -

4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine - - -

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - -

5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim -

6- Faaliyet Giderleri (-) - - -

7- Yatırım Giderler (-) - - -

8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - -

7- Diğer Teknik Gelirler

H- Emeklilik Teknik Gideri - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - -

Takip eden dipnotlarara dönemfinansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(12)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2010 VE 2009 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

01.01.20010 - 01.04.2010 - 01.01.2009 - 01.04.2009 -

Dipnot 30.06.2010 30.06.2010 30.06.2009 30.06.2009

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 43,541,411 30,185,074 26,973,195 3,778,343

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 43,541,411 30,185,074 26,973,195 3,778,343

K- Yatırım Gelirleri 55,346,848 28,273,949 70,504,603 32,310,460

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 71,091,183 39,510,361 62,105,742 21,927,274

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 6,086,976 1,803,973 2,260,352 810,428

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi (23,004,118) (14,001,638) 1,591,683 9,398,048

4- Kambiyo Karları 36 - - 4,219,040 -

5- İştiraklerden Gelirler 26 376,179 376,179 27,997 6,796

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 790,531 578,977 278,992 149,819

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar 6,097 6,097 20,797 18,095

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (42,906,030) (22,161,746) (50,583,699) (26,249,995)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (4,087,991) (2,268,840) (3,834,324) (2,074,410)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) (49,950) (49,950) - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) (1,981,113) (1,040,647) (302,909) (84,298) 4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (29,666,420) (13,622,213) (44,662,378) (5,952,905)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (5,201,712) (4,169,042) - (17,210,986)

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (1,918,844) (1,011,054) (1,784,088) (927,396)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (4,473,627) 1,312,015 (7,593,713) (5,861,961)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (5,096,843) (1,198,325) (6,493,061) (2,145,602)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) - - - -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21, 35 ve 47.5 481,212 2,449,065 (3,216,221) (3,948,270)

7- Diğer Gelir ve Karlar 236,348 108,406 2,199,363 267,074

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) (94,344) (47,131) (83,794) (35,163)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 40,094,067 28,732,682 32,629,766 6,125,480

1- Dönem Karı veya Zararı 51,508,602 37,609,292 39,300,386 3,976,847

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal

Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 (11,414,535) (8,876,610) (6,670,620) 2,148,633

3- Dönem Net Karı veya Zararı 37 40,094,067 28,732,682 32,629,766 6,125,480

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(13)

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş 01.01.2010 - 01.01.2009 -

Dipnot 30.06.2010 30.06.2009

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 880,442,551 693,240,833

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (795,006,015) (682,982,386)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 85,436,536 10,258,447

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (14,836,540) (25,144,430)

10- Diğer nakit girişleri - -

11- Diğer nakit çıkışları (-) (9,050,858) (37,593,057)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 61,549,138 (52,479,040)

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Maddi varlıkların satışı (669,192) (249,588)

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (3,933,444) (1,115,064)

3- Mali varlık iktisabı (-) (74,543,088) (195,395,418)

4- Mali varlıkların satışı 96,063,391 138,975,791

5- Alınan faizler 18,240,093 38,088,747

6- Alınan temettüler 13,446 27,997

7- Diğer nakit girişleri 129,909 278,992

8- Diğer nakit çıkışları (-) - -

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 35,301,115 (19,388,543)

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - (166,830)

4- Ödenen temettüler (-) 38 (70,000,000) (16,356,467)

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (70,000,000) (16,523,297)

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ (5,201,712) 4,219,040 E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 21,648,541 (84,171,840)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 316,467,458 429,499,658

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 338,115,999 345,327,818

(14)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2010 VE 2009 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI

Özsermaye Değişim Tabloları - Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş (*)

Özsermaye Yabancı Diğer Geçmiş

İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Net Yıllar

Kendi hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Karları/

Sermaye Senetleri(-) Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Karı (Zararları) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu

Bakiyesi (31/12/2008) 310,300,000 - 2,750,556 - - 23,160,771 - - 112,643,455 (2,531,743) 446,323,039

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar (15 no’lu dipnot) - - 16,978,020 - - - - - - - 16,978,020

D- Varlıklarda Değer Artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - 50,595 50,595

H- Dönem net karı (veya zararı) (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 32,629,766 - 32,629,766

I- Dağıtılan temettü (38 no’lu dipnot) - - - - - - - - (16,356,467) - (16,356,467)

J- Transfer - - - - - 7,055,245 - 86,700,000 (96,286,988) 2,531,743 -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2009)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 310,300,000 - 19,728,576 - - 30,216,016 - 86,700,000 32,629,766 50,595 479,624,953

I - Önceki Dönem Sonu

Bakiyesi (31/12/2009) 310,300,000 - 21,533,343 - - 30,216,016 - 86,700,000 92,867,717 - 541,617,076

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) 53,700,000 - - - - - - (42,255,545) (11,444,455) - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan (2.13 no’lu dipnot) 53,700,000 - - - - - - (42,255,545) (11,444,455) - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar (15 no’lu dipnot) - - (5,185,898) - - - - - - - (5,185,898)

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 40,094,067 - 40,094,067

I- Dağıtılan temettü (38 no’lu dipnot) - - - - - - - - (70,000,000) - (70,000,000)

J- Transfer - - - - - 11,423,262 - - (11,423,262) - -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2010)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 364,000,000 - 16,347,445 - - 41,639,278 - 44,444,455 40,094,067 - 506,525,245

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.