AXA HAYAT SİGORTA A.Ş. 1 OCAK - 30 HAZİRAN 2009 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE DİPNOTLARI

(1)

AXA HAYAT SİGORTA A.Ş.

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2009 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE

DİPNOTLARI

(2)

(3)

ĠÇĠNDEKĠLER SAYFA

BĠLANÇOLAR ... 1-5 GELĠR TABLOLARI ... 6-7 NAKĠT AKIġ TABLOLARI ... 8 ÖZSERMAYE DEĞĠġĠM TABLOLARI ... 9 FĠNANSAL TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAYICI DĠPNOTLAR ... 10-52 EK 1 KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 53

(4)

VARLIKLAR Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ

Dipnot 30 Haziran 2009 31 Aralık 2008

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 8,406,583 8,661,982

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 8,401,807 8,728,650

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - (72,924)

5- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 4,776 6,256

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 347,092,584 356,450,309

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8 ve 11.1 86,756,946 106,982,932

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler KarĢılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 2.8 ve 11.1 260,335,638 249,467,377

7- ġirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer DüĢüklüğü KarĢılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 23,674,750 19,179,316

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 19,572,220 14,469,361

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar KarĢılığı (-) 12.1 (157,273) (120,952)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar KarĢılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans ġirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (Ġkrazlar) 12.1 4,259,803 4,830,907

7- Sigortalılara Krediler (Ġkrazlar) KarĢılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ġüpheli Alacaklar 12.1 375,136 311,771

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan

ġüpheli Alacaklar KarĢılığı (-) (375,136) (311,771)

D- ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- ĠĢtiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar - -

7- ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- ĠliĢkili Taraflardan ġüpheli Alacaklar - -

9- ĠliĢkili Taraflardan ġüpheli Alacaklar KarĢılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 4,365 4,365

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- KazanılmamıĢ Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 4,365 4,365

4- Diğer ÇeĢitli Alacaklar - -

5- Diğer ÇeĢitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- ġüpheli Diğer Alacaklar - -

7- ġüpheli Diğer Alacaklar KarĢılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 3,548,596 3,302,446

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 3,548,596 3,302,446

2- Tahakkuk EtmiĢ Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

G- Diğer Cari Varlıklar 2,261,660 5,738,217

1- Gelecek Aylar Ġhtiyacı Stoklar - -

2- PeĢin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2.18 ve 35 2,238,210 5,709,317

3- ErtelenmiĢ Vergi Varlıkları - -

4- ĠĢ Avansları 23,450 28,900

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer ÇeĢitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar KarĢılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 384,988,538 393,336,635

(5)

VARLIKLAR Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar KarĢılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar KarĢılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans ġirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (Ġkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (Ġkrazlar) KarĢılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ġüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan ġüpheli Alacaklar KarĢılığı (-) - -

B- ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- ĠĢtiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar - -

7- ĠliĢkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- ĠliĢkili Taraflardan ġüpheli Alacaklar - -

9- ĠliĢkili Taraflardan ġüpheli Alacaklar KarĢılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- KazanılmamıĢ Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer ÇeĢitli Alacaklar - -

5- Diğer ÇeĢitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- ġüpheli Diğer Alacaklar - -

7- ġüpheli Diğer Alacaklar KarĢılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- ĠĢtirakler - -

3- ĠĢtirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüsler - -

7- MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer DüĢüklüğü KarĢılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 6 55 1,828

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer DüĢüklüğü KarĢılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- DemirbaĢ ve Tesisatlar 6 2,064,597 2,166,310

6- Motorlu TaĢıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 812,903 812,903

8- Kiralama Yoluyla EdinilmiĢ Maddi Varlıklar - -

9- BirikmiĢ Amortismanlar (-) 6 (2,877,445) (2,977,385)

10- Maddi Varlıklara ĠliĢkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 356,176 -

1- Haklar 8 4,824,149 4,434,149

2- ġerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - -

4- AraĢtırma ve GeliĢtirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- BirikmiĢ Ġtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (4,467,973) (4,434,149)

7- Maddi Olmayan Varlıklara ĠliĢkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 887,906 1,207,883

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar Ġhtiyacı Stoklar - -

4- PeĢin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- ErtelenmiĢ Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 887,906 1,207,883

6- Diğer ÇeĢitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar KarĢılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 1,244,137 1,209,711

Varlıklar Toplamı (I+II) 386,232,675 394,546,346

Takip eden dipnotlar ara dönem finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluĢtururlar.

(6)

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi KuruluĢlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama ĠĢlemlerinden Borçlar - -

3- ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -

5- ÇıkarılmıĢ Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- ÇıkarılmıĢ Diğer Finansal Varlıklar - -

7- ÇıkarılmıĢ Diğer Finansal Varlıklar Ġhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 2,151,354 1,949,363

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4, 10 ve 19 2,147,236 1,945,245

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans ġirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 4,118 4,118

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- ĠliĢkili Taraflara Borçlar 166 95

1- Ortaklara Borçlar 166 95

2- ĠĢtiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer ĠliĢkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 7,349,355 5,647,742

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 272,226 244,373

2- Diğer ÇeĢitli Borçlar 19 ve 47.1 7,077,129 5,403,369

3- Diğer ÇeĢitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik KarĢılıkları 37,668,781 36,965,184

1- KazanılmamıĢ Primler KarĢılığı - Net 2.24, 4 ve 17 25,966,876 22,645,559

2- Devam Eden Riskler KarĢılığı - Net - -

3- Hayat Matematik KarĢılığı - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat KarĢılığı - Net 2.24, 4 ve 17 10,346,281 11,384,263

5- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığı - Net 2.24, 4 ve 17 1,355,624 2,935,362

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler Ġçin Ayrılan KarĢılık - Net - -

7- Diğer Teknik KarĢılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler Ġle KarĢılıkları 4,020,976 7,842,204

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 435,882 378,591

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 75,604 69,967

3- Vadesi GeçmiĢ, ErtelenmiĢ veya TaksitlendirilmiĢ

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 131,997 118,080

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük

KarĢılıkları 2.18 ve 35 3,377,493 7,275,566

6- Dönem Karının PeĢin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük KarĢılıkları - -

G- Diğer Risklere ĠliĢkin KarĢılıklar 1,265,275 1,400,613

1- Kıdem Tazminatı KarĢılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları KarĢılığı - -

3- Maliyet Giderleri KarĢılığı 2.20 ve 23 1,265,275 1,400,613

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 1,267,571 1,079,104

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 623,939 571,148

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları 2.20 643,632 507,956

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1,225,276 830,870

1- ErtelenmiĢ Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer ÇeĢitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 1,225,276 830,870

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 54,948,754 55,715,175

(7)

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi KuruluĢlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama ĠĢlemlerinden Borçlar - -

3- ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- ÇıkarılmıĢ Tahviller - -

5- ÇıkarılmıĢ Diğer Finansal Varlıklar - -

6- ÇıkarılmıĢ Diğer Finansal Varlıklar Ġhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans ġirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- ĠliĢkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- ĠĢtiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer ĠliĢkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Diğer ÇeĢitli Borçlar - -

3- Diğer ÇeĢitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik KarĢılıkları 276,927,455 271,112,949

1- KazanılmamıĢ Primler KarĢılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler KarĢılığı - Net - -

3- Hayat Matematik KarĢılığı - Net 2.24 190,116,002 195,533,165

4- Muallak Hasar ve Tazminat KarĢılığı - Net - -

5- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait

Poliçeler Ġçin Ayrılan KarĢılık - Net 2.24 ve 17 75,695,676 74,928,599

7- Diğer Teknik KarĢılıklar - Net 2.8, 17 ve 47.1 11,115,777 651,185

F- Diğer Yükümlülükler ve KarĢılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi GeçmiĢ, ErtelenmiĢ veya TaksitlendirilmiĢ Vergi

ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider KarĢılıkları - -

G- Diğer Risklere ĠliĢkin KarĢılıklar 311,556 329,858

1- Kıdem Tazminatı KarĢılığı 2.19 ve 22 311,556 329,858

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları KarĢılığı - -

H- Gelecek Yıllara ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- ErtelenmiĢ Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 277,239,011 271,442,807

(8)

ÖZSERMAYE Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ

V- Özsermaye

A- ÖdenmiĢ Sermaye 2.13 26,655,000 26,655,000

1- (Nominal) Sermaye 15 26,655,000 26,655,000

2- ÖdenmemiĢ Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

B- Sermaye Yedekleri 33,594 -

1- Hisse Senedi Ġhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi Ġptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek SatıĢ Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 33,594 -

C- Kar Yedekleri 16,628,140 9,910,819

1- Yasal Yedekler 15 12,363,489 7,972,165

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler - -

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 2.8 ve 15 4,264,651 1,938,654

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- GeçmiĢ Yıllar Karları 12,742 2,971,672

1- GeçmiĢ Yıllar Karları 12,742 2,971,672

E- GeçmiĢ Yıllar Zararları (-) - -

1- GeçmiĢ Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 10,715,434 27,850,873

1- Dönem Net Karı 10,715,434 27,817,279

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 - 33,594

V- Özsermaye Toplamı 54,044,910 67,388,364

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 386,232,675 394,546,346

(9)

I-TEKNĠK BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

GeçmiĢ GeçmemiĢ GeçmiĢ GeçmemiĢ

01.01.2009 - 01.04.2009 - 01.01.2008 - 01.04.2008 - Dipnot 30.06.2009 30.06.2009 30.06.2008 30.06.2008

A- Hayat DıĢı Teknik Gelir 25,036,693 12,935,586 18,619,470 8,309,980

1- KazanılmıĢ Primler (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) 23,218,577 18,083,000 16,339,756 8,066,687

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) 26,040,212 9,971,527 20,573,604 4,732,578

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 26,740,537 10,627,582 32,037,659 6,663,876

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) (700,325) (656,055) (11,464,055) (1,931,298)

1.2- KazanılmamıĢ Primler KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak)(+/-) (2,821,635) 8,111,473 (4,233,848) 3,334,109

1.2.1- KazanılmamıĢ Primler KarĢılığı (-) (3,373,147) 1,067,461 (5,931,420) 5,913,452

1.2.2- KazanılmamıĢ Primler KarĢılığında Reasürör Payı (+) 551,512 7,044,012 1,697,572 (2,579,343)

1.3- Devam Eden Riskler KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak)(+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler KarĢılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler KarĢılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 1,815,495 596,911 1,839,035 240,556

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) 2,621 (5,744,325) 440,679 2,737

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 2,621 (5,744,325) 440,679 2,737

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

B- Hayat DıĢı Teknik Gider(-) (27,191,569) (13,389,129) (18,440,926) (9,297,273)

1- GerçekleĢen Hasarlar (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) (21,011,760) (9,454,643) (15,018,260) (7,107,827)

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) (22,574,436) (10,747,106) (15,339,966) (7,072,093)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) (23,225,531) (11,064,604) (23,865,178) (11,024,913)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 651,095 317,498 8,525,212 3,952,820

1.2- Muallak Hasarlar KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak) (+/-) 1,562,676 1,292,463 321,706 (35,734)

1.2.1- Muallak Hasarlar KarĢılığı (-) 1,697,474 1,395,451 345,468 (36,319)

1.2.2- Muallak Hasarlar KarĢılığında Reasürör Payı (+) (134,798) (102,988) (23,762) 585

2- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak) (+/-) 69,735 - - -

2.1- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığı (-) 69,735 - - -

2.2- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik KarĢılıklarda DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak) (+/-) - - - -

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 (6,249,544) (3,934,486) (3,422,666) (2,189,446)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat DıĢı (A - B) (2,154,876) (453,543) 178,544 (987,293)

D- Hayat Teknik Gelir 62,829,995 16,112,081 72,712,309 31,098,071

1- KazanılmıĢ Primler (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) 33,559,624 15,876,848 38,603,323 19,375,445

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı DüĢülmüĢ Olarak) 34,059,306 15,858,281 38,369,347 18,774,064

1.1.1 - Brüt Yazılan Primler (+) 24 34,846,983 16,317,139 39,151,790 19,151,052

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) 24 (787,677) (458,858) (782,443) (376,988)

1.2- KazanılmamıĢ Primler KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak) (+/-) (499,682) 18,567 233,976 601,381

1.2.1 - KazanılmamıĢ Primler KarĢılığı (-) (482,395) (9,958) 260,419 642,491

1.2.2 - KazanılmamıĢ Primler KarĢılığında Reasürör Payı (+) (17,287) 28,525 (26,443) (41,110)

1.3- Devam Eden Riskler KarĢılığında DeğiĢim -

1.3.1- Devam Eden Riskler KarĢılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler KarĢılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat BranĢı Yatırım Geliri 28,899,741 111,691 33,733,124 11,581,577

3- Yatırımlardaki GerçekleĢmemiĢ Karlar

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) 370,630 123,542 375,862 141,049

E- Hayat Teknik Gider (48,699,695) (10,053,185) (59,630,540) (23,253,766)

1- GerçekleĢen Hasarlar (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) (40,750,678) (16,984,079) (25,964,920) (12,172,819) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı DüĢülmüĢ Olarak) (40,225,985) (17,668,375) (25,366,928) (12,405,657)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (40,543,550) (17,941,651) (25,514,037) (12,443,508)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 317,565 273,276 147,109 37,851

1.2- Muallak Tazminatlar KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak) (+/-) (524,693) 684,296 (597,992) 232,838

1.2.1- Muallak Tazminatlar KarĢılığı (-) (512,243) 929,846 (648,136) 228,107

1.2.2- Muallak Hasarlar KarĢılığında Reasürör Payı (+) (12,450) (245,550) 50,144 4,731

2- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak) (+/-) 1,510,003 2,183 - -

2.1- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığı (-) 1,510,003 2,183 - -

2.2- Ġkramiye ve Ġndirimler KarĢılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Hayat Matematik KarĢılığında DeğiĢim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak)(+/-) 5,417,163 13,068,131 (13,220,406) 1,482,338

3.1- Hayat Matematik KarĢılığı (-) 5,417,163 13,068,131 (13,220,406) 1,482,338

3.2- Hayat Matematik KarĢılığında Reasürör Payı (+)

4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler Ġçin Ayrılan

KarĢılıklarda DeğiĢim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım DüĢülmüĢ Olarak)(+/-) (767,078) 3,212,821 (4,934,642) (337,926) 4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan KarĢılıklar(-) (767,078) 3,212,821 (4,934,642) (337,926)

4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan KarĢılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

5- Diğer Teknik KarĢılıklarda DeğiĢim

6- Faaliyet Giderleri (-) 31 (6,320,232) (2,589,771) (6,469,089) (3,451,330)

7- Yatırım Giderleri (-) (7,788,873) (6,762,470) (9,041,483) (8,774,029)

8- Yatırımlardaki GerçekleĢmemiĢ Zararlar (-) - - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) 14,130,300 6,058,896 13,081,769 7,844,305

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon ĠĢletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- GiriĢ Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer ArtıĢ Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon ĠĢletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer AzalıĢ Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(10)

II-TEKNĠK OLMAYAN BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

GeçmiĢ GeçmemiĢ GeçmiĢ GeçmemiĢ

1.1.2009 - 01.04.2009 - 01.01.2008 - 01.04.2008 - Dipnot 30.06.2009 30.06.2009 30.06.2008 30.06.2008

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat DıĢı (A-B) (2,154,876) (453,543) 178,544 (987,293)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 14,130,300 6,058,896 13,081,769 7,844,305

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 11,975,424 5,605,353 13,260,313 6,857,012

K- Yatırım Gelirleri 3,960,229 1,306,219 3,442,333 610,347

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 4,604,307 1,261,424 2,024,926 (214,351)

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 34,260 475 770,433 770,433

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi (1,097,830) 464,353 591,357 579,471

4- Kambiyo Karları 36 419,490 (420,033) 51,988 (520,451)

5- ĠĢtiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve MüĢterek Yönetime Tabi TeĢebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - 3,586 (4,772)

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar 2 - 43 17

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (1,862,784) (628,253) (1,940,070) (311,468)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (11,692) (4,030) (48,256) (43,657)

2- Yatırımlar Değer AzalıĢları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda OluĢan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat DıĢı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (1,815,495) (596,911) (1,839,035) (240,556)

5- Türev Ürünler Sonucunda OluĢan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) - - - -

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (35,597) (27,312) (52,779) (27,255)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve OlağandıĢı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (698,473) (659,807) 202,555 108,085

1- KarĢılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (646,415) (354,636) (214,800) (429,251)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- ErtelenmiĢ Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21, 35 ve 47.5 (58,302) (304,336) 383,639 584,186

6- ErtelenmiĢ Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 8,361 368 36,058 (46,476)

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) (2,117) (1,203) (2,342) (374)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 10,715,434 4,776,829 11,676,668 5,262,212

1- Dönem Karı veya Zararı 13,374,396 5,623,512 14,965,131 7,263,976

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük

KarĢılıkları (-) 35 ve 47.5 (2,658,962) (846,683) (3,288,463) (2,001,764)

3- Dönem Net Karı veya Zararı 37 10,715,434 4,776,829 11,676,668 5,262,212

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(11)

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Denetimden GeçmiĢ 01.01.2009 - 01.01.2008 -

Dipnot 30.06.2009 30.06.2008

A- ESAS FAALĠYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKĠT AKIMLARI (19,370,456) 5,322,694

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit giriĢleri 72,133,360 74,325,675

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit giriĢleri 1,256,765 8,672,321

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit giriĢleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkıĢı (-) (71,629,906) (66,510,642)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkıĢı (-) (1,078,524) (11,164,660)

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkıĢı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluĢan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 681,695 5,322,694

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) - -

10- Diğer nakit giriĢleri (2,824,253) 4,986,901

11- Diğer nakit çıkıĢları (-) (17,227,898) (17,101,903)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (19,370,456) (6,792,308)

B- YATIRIM FAALĠYETLERĠNDEN KAYNAKLANAN NAKĠT AKIMLARI 45,090,622 20,647,001

1- Maddi varlıkların satıĢı 1 3,586

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (846,727) (3,135)

3- Mali varlık iktisabı (-) (194,697,271) (15,328,252)

4- Mali varlıkların satıĢı 51,865,378 9,414,940

5- Alınan faizler 188,769,241 26,621,603

6- Alınan temettüler - -

7- Diğer nakit giriĢleri - 39,350

8- Diğer nakit çıkıĢları (-) - (101,091)

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 45,090,622 20,647,001

C- FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNDEN KAYNAKLANAN NAKĠT AKIMLARI - -

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit giriĢleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) 38 (26,397,401) (12,888,806)

5- Diğer nakit giriĢleri - -

6- Diğer nakit çıkıĢları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (26,397,401) (12,888,806)

D- KUR FARKLARININ NAKĠT VE NAKĠT BENZERLERĠNE OLAN ETKĠSĠ 419,490 51,988

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artıĢ (257,745) 1,017,875

F- Dönem baĢındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 8,660,438 8,026,197

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 8,402,693 9,044,072

(12)

Özsermaye DeğiĢim Tabloları - Bağımsız Sınırlı Denetimden GeçmiĢ (*)

Özsermaye Yabancı Diğer

ĠĢletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Net GeçmiĢ

Kendi hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü DağıtılmamıĢ Dönem Yıllar

Sermaye Senetleri(-) ArtıĢı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Karı Karları Toplam

I- Önceli Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2007) 26,185,000 - 2,225,664 - - 5,777,787 - - 15,570,830 2,954,026 52,713,307

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) 470,000 - - - - - - - (470,000) - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- Ġç kaynaklardan (2.13 no’lu dipnot) 470,000 - - - - - - - (470,000) - -

B- ĠĢletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar (15 no’lu dipnot) - - (2,767,767) - - - - - - - (2,767,767)

D- Varlıklarda Değer ArtıĢı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 11,676,668 - 11,676,668

I- Dağıtılan Temettü (38 no’lu dipnot) - - - - - - - - (12,888,806) - (12,888,806)

J- Transfer - - - - - 2,194,378 - - (2,212,024) 17,646 -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2008)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 26,655,000 - (542,103) - - 7,972,165 - - 11,676,668 2,971,672 48,733,402

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2008) 26,655,000 - 1,938,654 - - 7,972,165 - - 27,850,873 2,971,672 67,388,364

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- Ġç kaynaklardan - - - - - - - - - -

B- ĠĢletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar (15 no’lu dipnot) - - 2,325,997 - - - - - - - 2,325,997

D- Varlıklarda değer artıĢı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - 12,516 12,516

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 10,715,434 - 10,715,434

I- Dağıtılan temettü (38 no’lu dipnot) - - - - - - - - (26,397,401) - (26,397,401)

J- Transfer - - - - - 4,391,324 33,594 (1,453,472) (2,971,446) -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2009)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 26,655,000 - 4,264,651 - - 12,363,489 - 33,594 10,715,434 12,742 54,044,910

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.

(13)

1. Genel Bilgiler

1.1 Ana Ģirketin adı: 30 Haziran 2009 tarihi itibariyle Axa Hayat Sigorta A.ġ.’nin (“ġirket”) doğrudan ana ortağı Axa Holding A.ġ.’dir.

Axa Hayat Sigorta A.ġ.’nin ana ortağı olan Axa Holding A.ġ.’nin ortaklarından Axa SA ve OYAK arasında 5 ġubat 2008 tarihinde imzalanan Hisse Alım SözleĢmesi çerçevesinde OYAK’ın Axa Oyak Holding A.ġ.’deki hisselerinin tamamı Axa Mediterranean Holding SA’ya devredilmiĢtir. Ġlgili hisse devrinin geçerli kılınması için Rekabet Kurumu ve T.C. BaĢbakanlık Hazine MüsteĢarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü tarafından verilen resmi izinleri takiben ġirket’in 12 Ağustos 2008 tarihinde yapılan Genel Kurul toplantısında Axa Oyak Hayat Sigorta A.ġ. olan ticari unvanı Axa Hayat Sigorta A.ġ. olarak değiĢtirilmiĢ ve ilgili unvan değiĢikliği 12 Ağustos 2008 tarihinde tescil ettirilmiĢtir. ġirket’in ana ortağı olan Axa Oyak Holding A.ġ.’nin ticari unvanı da aynı tarihte Axa Holding A.ġ. olarak değiĢtirilmiĢ ve tescil ettirilmiĢtir.

16 Ekim 2008 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında alınan 28 no’lu karar sonucunda, ġirket’in hayat sigortası Ģirketi statüsünden hayat ve emeklilik Ģirketi statüsüne geçiĢine ve bu dönüĢüm ile ilgili olarak iĢlemlerin baĢlatılmasına karar verilmiĢtir. Buna ek olarak 16 ġubat 2009 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında alınan 5 no’lu karar ile ġirket’in sağlık portföyünün Axa Sigorta A.ġ.’ye devri ile ilgili çalıĢmaların baĢlatılmasına karar verilmiĢtir.

1.2 KuruluĢun ikametgahı ve yasal yapısı, ġirket olarak oluĢtuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi: ġirket, 1995 yılı Mart ayında Ġstanbul’da kurulmuĢ olup, 1995 yılı Temmuz ayında faaliyetlerine baĢlamıĢtır. ġirket’in tescil edilmiĢ adresi Meclis-i Mebusan Cad. No: 15, 34427 Salıpazarı/Ġstanbul’dur.

1.3 ĠĢletmenin fiili faaliyet konusu: ġirket hayat, sağlık ve ferdi kaza sigorta dallarında faaliyet göstermektedir (bakınız 1.1 no’lu dipnot).

1.4 KuruluĢun faaliyetlerinin ve esas çalıĢma alanlarının niteliklerinin açıklaması: 1.2 ve 1.3 no’lu dipnotlarda açıklanmıĢtır.

1.5 Kategorileri itibariyle yıl içinde çalıĢan personelin ortalama sayısı:

30 Haziran 2009 30 Haziran 2008

Üst ve orta kademeli yöneticiler 4 6

Diğer personel 58 61

62 67

1.6 Yönetim kurulu baĢkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 414,459 TL (1 Nisan - 30 Haziran 2009: 98,382 TL), (30 Haziran 2008:

306,011 TL), (1 Nisan - 30 Haziran 2008: 69,601 TL).

1.7 Finansal tablolarda; yatırım gelirlerinin ve faaliyet giderlerinin (personel, yönetim, araĢtırma geliĢtirme, pazarlama ve satıĢ, dıĢarıdan sağlanan fayda ve hizmetler ile diğer faaliyet giderleri) dağıtımında kullanılan anahtarlar: ġirket tarafından hayat ve hayat dıĢı teknik karĢılıkları karĢılayan varlıkların yatırıma yönlendirilmesinden elde edilen tüm gelirler, teknik olmayan bölümden teknik bölüme aktarılmıĢtır. Diğer yatırım gelirleri ise teknik olmayan bölüm altında sınıflandırılmıĢtır. ġirket teknik bölüme aktardığı faaliyet giderlerini alt branĢlara dağıtırken, cari dönemde üretilen poliçe sayısı, brüt yazılan prim miktarı ve hasar ihbar adedinin, son üç yıl içindeki ağırlıklarının ortalamasını dikkate almıĢtır.