• Sonuç bulunamadı

Revisionsrapport Granskning av budgetprocessen

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2021

Share "Revisionsrapport Granskning av budgetprocessen"

Copied!
1
0
0

Yükleniyor.... (view fulltext now)

Tam metin

(1)

ÄRENDE TILL SAMMANTRÄDESDATUM

Regionstyrelsen 2018-01-31 Sida 1 (1)

ANSVARIG AVDELNING DOKUMENT-ID VERSION

[Gäller för verksamhet] ARBGRP515-1854338440-169 0.4

ANSVARIG CHEF HANDLÄGGARE

Tarja Lepola Tarja Lepola

Revisionsrapport Granskning av budgetprocessen

Dnr 04569-2017

Förslag till beslut

Regionstyrelsen ger regiondirektören i uppdrag att vidta lämpliga åtgärder med anledning av revisionsrapporten samt att återrapportera vilka åtgärder som vidtagits till regionstyrelsen.

Sammanfattning

Revisorerna har granskat regionens budgetprocess framför allt inom områ- dena interna regler och rutiner, resursfördelningsmodell, koppling mål (upp- drag) och medel (budget), dialog och delaktighet, budgetansvar samt politisk styrning och kontroll. Revisorernas sammantagna bedömning är att region- ens budgetprocess till övervägande del bedrivs på ett ändamålsenligt sätt men den interna kontrollen bedöms endast i begränsad utsträckning vara tillräcklig.

Ärendet

Revisorerna har granskat regionens budgetprocess. Syftet med granskningen har varit att ge underlag för en bedömning om Region Norrbottens budget- process bedrivs på ett ändamålsenligt sätt och med tillräcklig intern kontroll.

Granskningen har inriktats mot följande områden: Interna regler och rutiner, resursfördelningsmodell, koppling mål (uppdrag) och medel (budget), dialog och delaktighet, budgetansvar samt politisk styrning och kontroll.

Revisorernas sammanfattande bedömning är att:

• Region Norrbottens budgetprocess till övervägande del bedrivs på ett ändamålsenligt sätt.

• Den interna kontrollen inom granskade områden bedöms endast i begrän- sad utsträckning vara tillräcklig.

Bilagor:

Revisionsrapport PWC - Granskning av budgetprocessen

Revisorernas skrivelse – Revisionsrapport ”Granskning av budgetprocessen”

Protokollsutdrag skickas till:

Regiondirektör

Biträdande regiondirektör Ekonomi- och planeringsdirektör Divisionschefer

Referanslar

Benzer Belgeler

De förtroendevalda revisorerna i Region Norrbotten har granskat om region- en säkerställer att regionens lönehantering bedrivs på ett ändamålsenligt sätt och med tillräcklig

Det bedömdes att regionstyrelsen bör säkerställa att interna styrdokument för att förebygga hot och våld är väl kända och tillämpas inom verksamheterna. En riktlinje för hot

Det finns tydliga och aktuella regler och riktlinjer, som för represen- tation efterlevs på ett till övervägande del tillfredsställande sätt.. För gåvor har fel avseende typ av

En stor del av regionens arbete kommer vara att skapa arenor för samverkan mellan de aktörer som tillsammans skapar förutsättningar för tillväxt.. Ansva- ret är större än det

Dock anser revisorerna att det saknas un- derlag för att bedöma om regionens hantering av resor sker på ett ändamåls- enligt sätt utifrån de mål som sätts i regionens regelverk

Revisorernas sammanfattande bedömning är att hantering av anläggningstillgångar i allt väsentligt sker med tillräcklig intern kontroll och att räkenskaperna inom

 Att styrelsen säkerställer att det finns uppdaterade rutiner för hantering av fattade beslut samt rutiner för att tidsbestämma när beslut ska vara verkställda. 

Revisorernas sammanfattade revisionella bedömning är att regionstyrelsens övergripande styrning av verksamheten för regional utveckling är tillräcklig, och att