ÄRENDE TILL SAMMANTRÄDESDATUM
Regionstyrelsen 2018-01-31 Sida 1 (1)
ANSVARIG AVDELNING DOKUMENT-ID VERSION
[Gäller för verksamhet] ARBGRP515-1854338440-169 0.4
ANSVARIG CHEF HANDLÄGGARE
Tarja Lepola Tarja Lepola
Revisionsrapport Granskning av budgetprocessen
Dnr 04569-2017
Förslag till beslut
Regionstyrelsen ger regiondirektören i uppdrag att vidta lämpliga åtgärder med anledning av revisionsrapporten samt att återrapportera vilka åtgärder som vidtagits till regionstyrelsen.
Sammanfattning
Revisorerna har granskat regionens budgetprocess framför allt inom områ- dena interna regler och rutiner, resursfördelningsmodell, koppling mål (upp- drag) och medel (budget), dialog och delaktighet, budgetansvar samt politisk styrning och kontroll. Revisorernas sammantagna bedömning är att region- ens budgetprocess till övervägande del bedrivs på ett ändamålsenligt sätt men den interna kontrollen bedöms endast i begränsad utsträckning vara tillräcklig.
Ärendet
Revisorerna har granskat regionens budgetprocess. Syftet med granskningen har varit att ge underlag för en bedömning om Region Norrbottens budget- process bedrivs på ett ändamålsenligt sätt och med tillräcklig intern kontroll.
Granskningen har inriktats mot följande områden: Interna regler och rutiner, resursfördelningsmodell, koppling mål (uppdrag) och medel (budget), dialog och delaktighet, budgetansvar samt politisk styrning och kontroll.
Revisorernas sammanfattande bedömning är att:
• Region Norrbottens budgetprocess till övervägande del bedrivs på ett ändamålsenligt sätt.
• Den interna kontrollen inom granskade områden bedöms endast i begrän- sad utsträckning vara tillräcklig.
Bilagor:
Revisionsrapport PWC - Granskning av budgetprocessen
Revisorernas skrivelse – Revisionsrapport ”Granskning av budgetprocessen”
Protokollsutdrag skickas till:
Regiondirektör
Biträdande regiondirektör Ekonomi- och planeringsdirektör Divisionschefer