ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU UYGUNLUĞU HAKKINDA SINIRLI DENETİM RAPORU. Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na. tç 5-.

(1)

E

Cad. Drjın Maslak Ptaza Ne: 27 Ticaret Sicil No :479920 Sarıyer 36685

Islanbut-Turkıye

ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU UYGUNLUĞU HAKKINDA SINIRLI DENETİM RAPORU

Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na

Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketinin (Şirket) 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan konsolide finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının incelemesini yapmakla görevlendirilmiş

bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet raporu. Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan konsolide finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 26 Temmuz 2018 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, Işletmenin Yıllık Finansal Tablolannın Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem konsolide fınansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedüder ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur.

Ara dönem konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı konsolide finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Incelemelerimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan konsolide finansal

bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığı kanaatine varrnamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

Güney Bğsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A mpşlflitof.,trnst aı Young Global Limited

•L-\..4

t4Qıl tç—”

5-.Ş•

26 Temmuz2018 Istanbul, Türkiye

Amombır rum ol Emsı Yourrg Global L,rouıod

(2)

ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş.

1 OCAK 2018-30 HAZİRAN 2018

ARA DÖNEM KONSOLİDE FAALİYET RAPORU

İÇİNDEKİLER

1. BÖLÜM SUNUŞ

1.1 DÜNYA VE TÜRKİYE EKONOMİSİ

1.2 ORTAKLIK YAPISI VE PAYLARA AİT BİLGİLER

1.3 YÖNETİM KURULU BAŞKANI VE ÜYELERİ

1.4 İŞLETMENİN FAALİYET KONUSU VE SEKTÖRDEKİ KONUMUNUN

DEĞERLENDİRİLMESİ

1.5 KATEGORİLERİ İTİBARIYLA DÖNEM İÇİNDE ÇALIŞAN PERSONELİN ORTALAMA

SAYISI

1.6 ORGANİZASYON ŞEMASI

2. BÖLÜM FİNANSAL BİLGİLER

2.1 KONSOLİDE EDİLEN ORTAKLIĞA İLİŞKİN BİLGİLER

2.2 SON BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER 2.3 MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN GÖSTERGELER VE ORANLAR

2.4 30 HAZİRAN 2018 ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI

(3)

1 1. BİRİNCİ BÖLÜM: SUNUŞ

1.1 DÜNYA ve TÜRKİYE EKONOMİSİ:

ABD’de uygulanan mali politikanın bir sonucu olarak artan borçlanma ihtiyacının yanında, Fed’in bilanço küçültme operasyonları ve faiz artırımı, bir yandan küresel likidite koşullarının sıkılaşmasına sebep olmuş, bir yandan da ABD dolarının Euro ve gelişmekte olan ülke para birimleri karşısında güçlenmesini sağlamıştır. Fed, haziran toplantısında 25 baz puanlık faiz artırımı yapmış ve bu yılın tamamında üç olarak öngörülen faiz artırım sayısını dörde yükseltmiştir. ABD, Çin’den yapacağı 50 milyar dolarlık ithalatın bir kısmına temmuz ayından, bir kısmına da sonraki aylardan itibaren geçerli olmak üzere ek vergi uygulamasına başlayacağını açıklamış, Çin ise ABD’nin kararına benzer vergi oranları ve ithalat miktarı ile karşılık vereceğini belirtmiştir. ABD’nin bir yandan Avrupa Birliği (AB) gibi diğer bölgelere vergi uygulanabileceği konusundaki uyarıları da devam etmiştir. Avrupa Merkez Bankası (ECB) Euro Bölgesi’nde son dönemde daha ılımlı bir seyir izleyen büyüme göstergelerine rağmen haziran ayındaki toplantıda tahvil alım programının sonlanacağı tarihi açıklamıştır. Aylık 30 milyar Euroluk tahvil alımı yapan ECB yılın son çeyreğinde aylık alımlarını 15 milyar Euro’ya düşüreceğini ve aralık ayında sonlandıracağını duyurmuş, bir yandan da faiz artırımı konusunda piyasaları rahatlatmıştır. ECB negatif bölgede tuttuğu faizin en az 2019 yılının yaz aylarına kadar artırılmayacağını belirtmiş, tahvil alımları sonlandırılsa dahi para politikasının bir süre daha destekleyici kalmayı sürdüreceğini teyit etmiştir.

Yurt içi piyasalarda 12 ay birikimli cari açık, mart ayındaki 55,4 milyar dolarlık seviyeden nisan ayında 57,1 milyar dolara, yani GSYH’nin %6,5’ine yükselmiştir. Sanayi üretimi ilk çeyrek ortalaması olan yıllık %9,9’luk artışın ardından, nisan ayında bir miktar güç kaybederek %5,1 nispetinde büyümüştür. Mayıs ayında %12,2 olan yıllık TÜFE enflasyonu haziran ayında keskin bir yükselişle %15,4’e, çekirdek enflasyon (altın, enerji, alkollü içecekler ve tütün, gıda hariç TÜFE) da %12,6’dan %14,6’ya ulaşmıştır.

Enflasyonist baskıları dikkate alan Merkez Bankası haziran ayında, nisan-mayıs döneminde yapılan 375 baz puanlık faiz artırımının ve para politikası çerçevesinin sadeleştirilmesinin ardından, 125 baz puanlık faiz artırımı yapmıştır. Politika faizi haline gelen bir haftalık repo faizi %17,75 seviyesinde oluşmuş, kredi faizleri yükselmiştir.

Geçen yıl 195 milyar dolar ile son yılların en yüksek seviyesine ulaşan gelişmekte olan ülkelere portföy girişleri, bu yılın ilk yarısında 55 milyar dolara doğru gerilemiştir. Mayıs ayından bu yana gelişmekte olan ülke hisse senedi, tahvil ve eurobond piyasalarından çıkış 25,5 milyar dolara ulaşmıştır. Yurt içine bakıldığında ise, hisse senedi piyasasında şubat-nisan döneminde yoğunlaşan satışlar 1,1 milyar dolara ulaşmıştır. Tahvil tarafında satışlar son iki ayda 1,1 milyar dolara ulaşmış, eurobond piyasasında mart ayından bu yana 1,2 milyar dolarlık çıkış olmuştur.

Seçim sonrası süreçte mali ve finansal istikrara, makro ihtiyati politikalara ve yapısal reformlara öncelik verilmesi, Türk lirası varlıkların toparlanmasına destek olabilecektir. Yılın ikinci yarısında yaşanabilecek kademeli yavaşlama, enflasyon ve cari açıkta iyileşmeyi sağlayabilecektir. Böyle bir durum, Türkiye’nin benzer ülkelerden olumlu yönde ayrışmasına zemin hazırlayacaktır. Seçim sonrasındaki haftada BİST100 %0,7 yükselirken, Türk lirası dolar karşısında %1,9 oranında değer kazanmıştır. Ayrıca, söz konusu süre zarfında gelişen ülkelere kıyasla borsada %3,6, Türk lirasında %3,2 daha olumlu performans kaydedilmesi, bu yöndeki beklentiyi desteklemektedir. Öte yandan, seçim sonrasındaki haftada 10 yıllık tahvil faizi 60 baz puana yakın yükselmesine karşın, diğer gelişmekte olan ülkelere kıyasla daha sınırlı düzeyde olumsuz performans sergilenmiştir.

(4)

2 1.2 ORTAKLIK YAPISI ve PAYLARA AİT BİLGİLER:

30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla Şirket’in ödenmiş sermayesi 430.000.000 TL olup, tamamı ödenmiş her biri 1 Kr değerindeki 43.000.000.000 paydan ibarettir.

Sermayenin ortaklara göre dağılımı aşağıdaki gibidir:

ORTAĞIN TİCARİ UNVANI PAY TUTARI (TL) PAY ORANI (%)

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.(*) 274.742.755 63,89

ANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ 86.000.000 20,00

MİLLİ REASÜRANS T.A.Ş. 4.299.999 1,00

HALKA AÇIK 64.957.246 15,11

TOPLAM 430.000.000 100

(*) Halka açık payların oranı %17’dir. Türkiye İş Bankası A.Ş., 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla halka açık payların %1,89’unu iktisap etmiş bulunmaktadır.

430.000.000 TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 43.000.000.000 payın 100.000.000 adedi (A) Grubu, kalan 42.900.000.000 adedi ise (B) Grubu’dur. Bilanço tarihi itibarıyla (A) Grubu payların tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ye aittir.

(A) Grubu pay sahiplerine, Yönetim Kurulu Üyeleri’nin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin 7’si (A) Grubu, 4’ü ise (B) Grubu pay sahiplerinin göstereceği adaylar arasından Genel Kurulca seçilir. Esas sözleşmeye göre sermaye artırımlarında, yeni (A) grubu pay ihdas edilemez.

Kar Payı Dağıtımı:

26 Mart 2018 tarihinde gerçekleştirilen Ortaklar Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda, 2017 yılı karından tamamı nakit olmak üzere 170.000.000 TL (0,3953488) tutarında brüt kar payı dağıtılması kabul edilmiştir.

2017 yılı nakit kar payı dağıtımına 28 Mart 2018 tarihinde başlanmış, dağıtım 30 Mart 2018 tarihinde tamamlanmıştır. Kar paylarına ilişkin bilgi aşağıdaki tabloda sunulmuştur.

DAĞITILAN KAR PAYI ORANI HAKKINDA BİLGİ PAY BAŞINA NAKİT TEMETTÜ BİLGİLERİ

GRUBU TOPLAM NAKİT TEMETTÜ

TUTARI (TL)

1 TL NOMİNAL DEĞERLİ HİSSEYE İSABET EDEN

NAKİT TEMETTÜ TUTARI (TL) ORAN (%)

BRÜT

A 395.348,84 0,3953488 39,53488

B 169.604.651,16 0,3953488 39,53488

TOPLAM 170.000.000,00

NET

A 336.046,51 0,3360465 33,60465

B 144.163.953,49 0,3360465 33,60465

TOPLAM 144.500.000,00

(5)

3 1.3 YÖNETİM KURULU BAŞKANI VE ÜYELERİ

26 Mart 2018 tarihinde gerçekleştirilen Şirketimiz Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda göreve seçilen yeni Yönetim Kurulumuz, kendi aralarında görev dağılımı yaparak; Başkanlığa Sayın Mahmut Magemizoğlu'nun ve Başkan Vekilliği'ne Sayın Hasan Koçhan’ın seçilmelerine oybirliği ile karar vermiştir.

1.3.1 Yönetim Kurulu Komite Üyeleri’nin Seçimi:

Şirketimizin 26 Mart 2018 tarihli Yönetim Kurulu Toplantısı'nda;

- Denetimden Sorumlu Komite'ye M. Rafet Akgünay’ın başkanlık etmesine, Ahmet D. Erelçin’in üyeliğe seçilmesine,

- Kurumsal Yönetim Komitesi'ne Şebnem Ergün’ün başkanlık etmesine, Kemal Emre Sayar’ın ve N. Cem Özcan’ın üyeliğe seçilmesine,

- Riskin Erken Saptanması Komitesi'ne Erda Gerçek’in başkanlık etmesine ve Kemal Emre Sayar’ın üyeliğe seçilmesine

karar verilmiştir.

ADI SOYADI GÖREVİ

Mahmut MAGEMİZOĞLU Yönetim Kurulu Başkanı

Hasan KOÇHAN Yönetim Kurulu Başkan Vekili

M. Uğur ERKAN Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

Dr. Merih Rafet AKGÜNAY Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız)

Erda GERÇEK Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız)

Dr. Ahmet D. ERELÇİN Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız)

Av. Şebnem ERGÜN Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız)

Hüseyin Emre YILMAZ Yönetim Kurulu Üyesi

Kemal Emre SAYAR Yönetim Kurulu Üyesi

Serdar YILMAZ Yönetim Kurulu Üyesi

Mehmet CELAYİR Yönetim Kurulu Üyesi

(6)

4 1.4 İŞLETMENİN FAALİYET KONUSU VE SEKTÖRDEKİ KONUMUNUN DEĞERLENDİRİLMESİ:

Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin fiili faaliyet konusu, Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu, Sigortacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ile diğer ilgili tüm mevzuatlarda öngörülen esas ve kurallara uygun hareket etmek kaydıyla, hayat grubu sigortaları, kaza sigortaları, hastalık sigortaları gibi mevzuatın izin verdiği tüm sigortacılık ve reasürans işlemlerini yürütmek, bireysel emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu konulara ilişkin aracılık hizmeti almaktır. Türkiye'nin ilk hayat sigortası şirketi Anadolu Hayat Emeklilik faaliyetlerine 1990 yılında başlamıştır.

Anadolu Hayat Emeklilik; İstanbul (3), Ankara (2), Adana, Bursa, İzmir, Kocaeli, Antalya ve Trabzon’da bulunan bölge satış müdürlükleri, İstanbul’da bulunan Müşteri Hizmetleri Merkezi, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti'ndeki şubesi, direkt satış ekibi, 225’e ulaşan özel acentesi ve geniş bankasürans ağıyla ürünlerini müşterileriyle buluşturmaktadır.

30 Haziran 2018 tarihli Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM) verilerine göre, Bireysel Emeklilik Sistemi’ndeki (BES) katılımcı sayısı 7 milyon kişiye yaklaşmış, katılımcıların devlet katkısı dahil toplam fon tutarı da 81,1 milyar TL’ye ulaşmıştır. Sektördeki toplam katkı payı tutarı ise 56,4 milyar TL düzeyinde gerçekleşmiştir.

Bireysel Emeklilik Sistemi'nin kurucularından biri olan Anadolu Hayat Emeklilik, bu branştaki on beşinci yılında 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla katılımcılara ait 15,1 milyar TL’lik devlet katkısı dahil fon tutarıyla

%19, 1.140.805 katılımcı sayısıyla %16 ve 10,4 milyar TL’lik katkı payıyla %18 oranında pazar payına sahiptir.

30 Haziran 2018 tarihli sektör verileri ele alındığında, hayat sigortası prim üretimi yaklaşık 3.847 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Sigorta sektörü toplam prim üretiminin %13,8’ine denk gelen bu üretimin %85’i sektördeki ilk 10 şirket tarafından gerçekleştirilmiştir.

Faaliyete geçtiği günden bu yana hayat sigortaları branşında ülkemizin en önde gelen şirketlerinden biri olan Anadolu Hayat Emeklilik, 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla toplam 322,2 milyon TL prim üretimiyle %8,4’lük pazar payına sahiptir.

Şirketimiz bilanço dönemi itibarıyla 125,5 milyon TL teknik kar elde etmiş ve konsolide brüt karı 165,1 milyon TL’ye ulaşmıştır. Şirketimizin aktif büyüklüğü ise 18,5 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Şirketimizin hayat sigortaları branşında 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla ödediği toplam vade gelimi, vefat- maluliyet ve işsizlik tazminatı tutarı 96,2 milyon TL’dir. Bu kapsamda birikimli ürünlerimiz için sigorta süresi sonunda 64,9 milyon TL, vefat-maluliyet ve işsizlik tazminatı olarak ise 31,3 milyon TL tutarında ödeme yapılmıştır.

1.5 KATEGORİLERİ İTİBARIYLA DÖNEM İÇİNDE ÇALIŞAN PERSONELİN ORTALAMA SAYISI:

30 Haziran 2018 31 Aralık 2017

Üst düzey yönetici 8 8

Yönetici 130 118

Memur 384 391

Sözleşmeli personel 3 3

Direkt satış ekibi 500 502

Diğer 10 10

Toplam 1.035 1.032

(7)

5 1.6 ORGANİZASYON ŞEMASI*:

*Yatırımcı İlişkileri Birimi’nin faaliyetleri 19 Ocak 2015 tarihinden itibaren Sn. Tuna Uğun’a bağlı olarak yürütülmektedir.

(8)

6 2. İKİNCİ BÖLÜM: FİNANSAL BİLGİLER

2.1 KONSOLİDE EDİLEN ORTAKLIĞA İLİŞKİN BİLGİLER

Hazine Müsteşarlığı tarafından 31 Aralık 2008 tarihli ve 27097 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”

(“Konsolidasyon Tebliği”) uyarınca, sigorta, reasürans ve emeklilik şirketlerinin; konsolide olmayan finansal tablolara ilave olarak konsolide finansal tablo yayınlaması zorunluluğu doğmuştur.

Bu kapsamda Şirketimizce, 2010 yılından itibaren, tek iştirakimiz konumundaki İş Portföy Yönetimi A.Ş.

finansal tabloları dikkate alınmak ve öz sermaye yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide finansal tablo hazırlanmaya başlamıştır.

2000 yılı Ekim ayında Türkiye İş Bankası iştiraki olarak kurulmuş olan İş Portföy Yönetimi A.Ş. kurumsal yatırımcılara portföy yönetimi ve yatırım danışmanlığı hizmeti sunmaktadır.

İş Portföy Yönetimi A.Ş. ile ilgili genel bilgiler aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

İştirak Unvanı

Kayıtlı Değer

(TL)

İştirak

Oranı(%) Mali Tablo Tarihi

Vergi öncesi Dönem Karı/Zararı

(TL)

Net Dönem Karı/Zararı

(TL)

Mali Tablo Hazırlama Satandardı

Bağımsız Denetimden

Geçip Geçmediği İş Portföy

Yönetimi A.Ş.

18.628.346 20 30.06.2018 17.500.771 13.637.799 SPK XI/29 Geçmemiş

Konsolide Olmayan/Konsolide Özet Finansal Veriler (TL):

Konsolidasyon çalışması neticesinde değişiklik gösteren finansal tablo kalemleri, konsolide olmayan ve konsolide tutarları itibariyle aşağıda gösterilmiştir.

İştirakler Mali Gelir Vergi Öncesi

Kar Özkaynaklar Aktif Toplamı Konsolide

Olmayan 12.762.193 66.575.440 166.529.773 815.439.146 18.447.380.422 Konsolide 18.628.346 65.115.226 165.069.559 821.305.299 18.453.246.575

(9)

7 2.2 SON BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER (BİN TL)

Sigorta Primi ve Bireysel Emeklilik Katkı Payı

Üretimi

Bireysel Emeklilik Katkı Payı Üretimi