30 Haziran 2017
ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU UYGUNLUĞU HAKKINDA SINIRLI DENETİM RAPORU
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi Yönetim Kurulu’na
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi’nin 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan konsolide olmayan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem
konsolide olmayan finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının incelemesini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem Faaliyet Raporu Şirket Yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan konsolide olmayan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 27 Temmuz 2017 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.
Sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (“SBDS”) 2410 “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi” ve 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu’na uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin
uygulanmasından oluşur. Ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı;
Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.
İncelemelerimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan konsolide olmayan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar ve
açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited
Seda Akkuş Tecer, SMMM Sorumlu Denetçi
27 Temmuz 2017 İstanbul, Türkiye
2
İçindekiler
Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst Düzey Yöneticilere Ait Bilgiler
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi Sermaye Dağılımı
Faaliyet Raporu
Yönetim Kurulu
Caner Çimenbiçer Başkan Hakan Aran Başkan Vekili
İlhami Koç Üye ve Genel Müdür Kubilay Aykol Üye
Ömer Faruk Cengiz Üye Hafız Ekrem Kürkçü Üye Kemal Emre Sayar Üye
Prof. Dr. Savaş Taşkent Bağımsız Üye
Cengiz Tezel Üye
Doç. Dr. Atakan Yalçın Bağımsız Üye Hasan Hulki Yalçın Üye
İcra Kurulu
İlhami Koç Genel Müdür
Filiz Tiryakioğlu I. Genel Müdür Yardımcısı
Mehmet Metin Oğuz Genel Müdür Yardımcısı
Mehmet Levent Sönmez Genel Müdür Yardımcısı
Erdinç Gökalp Genel Müdür Yardımcısı
Fatih Gören Genel Müdür Yardımcısı
Mehmet Abacı Genel Müdür Yardımcısı
4
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi Sermaye Dağılımı
Ortaklar Pay Tutarı (TL) Oran (%)
Milli Reasürans T.A.Ş. 286.550.106 57,3
Diğer (*) 213.449.894 42,7
Toplam 500.000.000 100,0
(*) Borsa Istanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.
Şirketimizin 2017 yılı altı aylık hesap dönemine ilişkin prim üretimini, hasar ödemelerini ve aynı döneme ilişkin finansal durumunu gösteren faaliyet raporu aşağıda sunulmuştur.
1-SİGORTA SEKTÖRÜNDE ve ŞİRKETTE YAŞANAN GELİŞMELER 1.1. Alınan sonuçlar
Türkiye Sigorta, Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliği’nin yayınlamış olduğu 2017 yılı altı aylık döneme ait, branşlar itibarıyla prim üretimi bir önceki yılın aynı dönemiyle karşılaştırmalı olarak aşağıda verilmiştir.
Branşlar 06.2017 Prim
Üretimi (TL) Pay (%) 06.2016 Prim
Üretimi (TL) Pay (%) Değişim (%)
Kaza 828.726.513 4,2 693.400.409 3,8 19,5
Hastalık Sağlık 2.736.528.924 13,8 2.322.698.576 12,6 17,8
Kara Araçları 3.284.626.085 16,6 3.044.269.934 16,5 7,9
Hava Araçları 24.787.895 0,1 22.317.423 0,1 11,1
Su Araçları 119.701.809 0,6 95.117.973 0,5 25,8
Nakliyat 343.007.564 1,7 299.998.630 1,6 14,3
Yangın ve Doğal Afetler 2.897.066.101 14,6 2.381.949.058 12,9 21,6
Genel Zararlar 2.741.174.766 13,8 2.284.235.230 12,4 20,0
Kara Araçları Sorumluluk 5.839.188.234 29,5 6.540.319.770 35,5 -10,7
Hava Araçları Sorumluluk 26.372.700 0,1 28.620.022 0,2 -7,9
Su Araçları Sorumluluk 17.877.800 0,1 13.986.199 0,1 27,8
Genel Sorumluluk 519.737.714 2,6 414.004.864 2,2 25,5
Kredi 94.759.433 0,5 95.833.918 0,5 -1,1
Kefalet 24.658.316 0,1 14.389.424 0,1 71,4
Finansal Kayıplar 165.850.720 0,8 116.959.617 0,6 41,8
Hukuksal Koruma 157.157.245 0,8 45.014.518 0,2 249,1
Destek 893.687 0,0 1.506.053 0 -40,7
Hayat Dışı Toplam 19.822.115.505 100 18.414.621.619 100 7,6
2017 yılı ikinci çeyrek verileri göz önünde bulundurulduğunda, hayat dışı branşların toplam üretimdeki payı %85,7 olarak gerçekleşirken, prim üretimi ise % 7,6 artışla 19,8 milyar TL’ye ulaşmıştır. Bu dönemde Şirketimiz 2.333,1 milyon TL prim üretimi ve %11,8 pazar payı ile sektördeki güçlü konumunu devam ettirmiştir. Hayat sigortalarındaki prim üretimi ise % 47,6 artarak 3,3 milyar TL’ye ulaşırken toplam prim üretimindeki payı %14,3 seviyesinde gerçekleşmiştir.
Prim Üretimi 06.2017 Prim
Üretimi (TL) Pay%) 06.2016 Prim
Üretimi (TL) Pay (%) Değişim (%)
Hayat Dışı Toplam 19.822.115.505 85,7 18.414.621.618 89,1 7,6
Hayat 3.313.632.659 14,3 2.245.078.012 10,9 47,6
Genel Toplam 23.135.748.164 100,0 20.659.699.630 100 12,0
En son açıklanan finansal sektör verilerine göre, 2017 yılı ilk çeyrek sonunda hayat dışı sektörde toplam 601,5 milyon TL teknik kar elde edilirken, 485,7 milyon TL net dönem karı oluşmuştur. Sektörün sonuçları branş bazında incelendiğinde ise en büyük pazar payına sahip branş olan kara araçları sorumluluk branşında 146,3 milyon TL, kara araçları branşında ise 131,2 milyon TL teknik kar oluştuğu görülmektedir.
6 1.2. Ekonomide ve sektörde yaşanan gelişmeler
IMF'nin “Nisan 2017 Dünya Ekonomik Görünüm” raporunda kurumun gelişen piyasalara ilişkin büyüme tahmini Ocak 2017 güncellemesine göre değişiklik kaydetmeyerek 2017 ve 2018 yılları için sırasıyla % 4,5 ve % 4,8 seviyelerinde bırakılmıştır. Gelişen Avrupa piyasalarının göreceli olarak öne çıktığı belirtilen raporda, bu grubun 2017 yılında % 3,0 ve 2018'de % 3,3 seviyesinde büyüyeceği tahmin edilirken, Türkiye'nin istisna olduğu ifade edilmiştir.
Gerçekleşen verilere bakıldığında ise 2017 yılının ilk çeyreğinde Türkiye ekonomisinde, bölge ve dünya genelindeki gelişmelerle birlikte iç faktörlerin etkili olduğu bir dönem yaşanmıştır. Dünya genelinde bazı gelişmekte olan ülkelerin büyümede % 1 eşiğini yakalamakta zorlandıkları ve AB ortalamasının % 1,7 olduğu bir ortamda Türkiye, gelişmekte olan ülkeler içerisinden ayrışarak ekonomik büyüme bakımından oldukça önemli bir seviyeye ulaşmıştır.
Özellikle ihracat, turizm ve kamu harcamaları 2017 yılının ilk çeyreğinde yaşanan ekonomik büyümede kendini göstermeye başlamıştır. Türkiye İstatistik Kurumu (TÜİK) verilerine göre Gayrisafi Yurt İçi Hasıla (GSYH), 2017 yılı birinci çeyrekte bir önceki yılın aynı dönemine göre beklentilerin üzerinde bir artışla
% 5 oranında büyümüştür
Diğer taraftan sigorta sektöründe önemli bir gelişme olarak 11 Temmuz 2017 tarih ve 30121 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Karayolları Motorlu Araçlar Zorunlu Mali Sorumluluk Sigortasında Tarife Uygulama Esasları Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik ile hasar frekansı yüksek basamak ve/veya araç grupları için 12 Nisan 2017 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere “Riskli Sigortalılar Havuzu” kurulmuştur.
Havuz kapsamındaki trafik sigortası poliçelerine ilişkin prim ve hasar paylaşımı iki aşamalı olarak hesaplanacaktır. Primler ve ödenen hasarların %50’si sigorta şirketleri arasında eşit olarak paylaştırılacak kalan %50 ise sigorta şirketlerinin trafik sigortası primlerinden son 3 yıllık dönemde aldıkları paya göre hesaplanacaktır. Uygulamanın sektöre olumlu katkı yapacağı beklenmektedir.
1.3. Şirkette yaşanan gelişmeler
Şirketimizde ürün ve hizmetlerimizin erişilebilirliğinin artırılması hedefi ile yürütülen çalışmalarımız kapsamında Online Bireysel Şube (online.anadolusigorta.com.tr) üzerinde yer alan, son kullanıcılara üye olma ön şartı aranmaksızın poliçe üretme imkanı tanıyan “Poliçem Hazır” paneline “Online Bireysel Sağlık Sigortası” ürünü eklenmiştir. Ayrıca poliçe üretim alt yapısının yenilenmesi amacıyla sürdürülen çalışmalara devam edilmiştir.
Şirketimizin 2016 yılı hesap dönemine ait Olağan Genel Kurul Toplantısı 24 Mart 2017 tarihinde yapılmıştır. Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik uyarınca Şirketimiz Olağan Genel Kurul Toplantısı, Elektronik Genel Kurul Sistemi (EGKS) aracılığı ile tüm hissedarlarımızın katılım sağlayabileceği şekilde yapılmış, internet üzerinden de canlı yayınlanmıştır.
2016 yılında gerçekleştirilen derecelendirme süreci sonunda Fitch Ratings, Şirketimize finansal güçlülük alanında “yatırım yapılabilir” seviye olan uluslararası “BBB-”, ulusal “AA+” derecelendirme notları vermiş ve her iki notun görünümünü ilk olarak “durağan” olarak belirlemiştir. Sonraki aşamada Fitch tarafından Türkiye’nin görünümü “negatif” olarak değiştirildiği için Şirketimizin uluslararası not görünümü de “negatif” olarak belirlenmiştir. 2 Şubat 2017’de yapılan nihai toplantıda ise Şirketimizin notu ülke notundan ayrıştırılarak tekrar yükseltilmiş ve görünümü “durağan” olarak teyit edilmiştir.
Söz konusu derecelendirme notu ve süreçler kamu ile paylaşılmış olup cari yıl için yenileme süreci devam etmekte ve derecelendirme notu güncelliğini korumaktadır.
2.TEKNİK BÖLÜM
Şirketimiz faaliyetlerine ilişkin cari dönemdeki finansal gelişmeler ve teknik kısma ilişkin açıklamalar aşağıda verilmiştir.
2.1. Branşlara Göre Prim Üretimi ve Teknik Gelirler 2.1.1. Branşlara Göre Prim Üretimi
Branşlar 30.06.2017 30.06.2016 Değişim
Prim Üretimi Prim Üretimi (%)
Kaza 77.964.724 66.860.217 16,6
Hastalık Sağlık 303.289.297 220.867.768 37,3
Kara Araçları 461.531.995 484.616.721 -4,8
Hava Araçları 14.483.228 10.630.318 36,2
Su Araçları 41.016.869 36.085.727 13,7
Nakliyat 37.096.827 33.157.560 11,9
Yangın ve Doğal Afetler 417.065.668 360.345.405 15,7
Genel Zararlar 234.217.513 185.875.280 26,0
Kara Araçları Sorumluluk 620.084.148 945.206.598 -34,4
Hava Araçları Sorumluluk 14.290.499 11.371.595 25,7
Genel Sorumluluk 93.059.843 68.503.895 35,8
Kredi 752.128 1.116.216 -32,6
Finansal Kayıplar 13.436.106 10.281.879 30,7
Hukuksal Koruma 4.771.566 4.652.851 2,6
Toplam 2.333.060.411 2.439.572.030 -4,4
2017 yılı Haziran sonu itibarıyla prim üretimimiz %4,4 azalışla 2.333,1 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.
Prim üretimindeki gerilemenin önceki yılların gerisinde kalmasında, sektörün lokomitifi konumundaki kara araçları sorumluluk branşında tavan fiyat uygulamasının yürürlüğe girmesi etkili olmuştur. Bu branş hariç tutulduğuda ilgili dönemdekiprim artış oranımız %14,6 olarak gerçekleşmektedir.
2.1.2. Branşlara Göre Teknik Gelirler
30.06.2017 30.06.2016
Branşlar Kazanılmış
Primler Yatırım Geliri
Rücu Sovtaj Gelirleri ve Diğ.Tek.Gelirler
Teknik Gelirler Toplamı
Pay (%)
Teknik Gelirler Toplamı
Pay (%)
Değişim (%)
Kaza 54.630.963 15.305.627 36.056 69.972.646 3,6 52.280.379 3,2 33,8
Hastalık Sağlık 209.948.355 26.675.477 204.264 236.828.096 12,3 175.858.174 10,6 34,7 Kara Araçları 432.590.331 38.777.300 10.764.077 482.131.708 25,0 460.016.583 27,8 4,8
Hava Araçları 1.566.369 479.562 0 2.045.931 0,1 7.361.606 0,4 -72,2
Su Araçları 8.515.205 1.145.273 75.742 9.736.221 0,5 14.734.694 0,9 -33,9
Nakliyat 24.684.350 4.985.829 -870.287 28.799.892 1,5 26.629.104 1,6 8,2
Yangın ve Doğ. Aft. 152.065.001 23.174.461 3.276.314 178.515.775 9,3 143.994.405 8,7 24,0
Genel Zararlar 86.930.862 7.076.597 944.372 94.951.831 4,9 91.620.618 5,5 3,6
Kara Arç. Sor. 658.210.860 82.124.115 11.278.727 751.613.702 39,0 638.132.756 38,5 17,8
Hava Arç. Sor. 2.186.915 487.500 1 2.674.416 0,1 1.143.011 0,1 134,0
Genel Sorumluluk 48.708.463 10.104.818 3.538.917 62.352.198 3,2 37.669.014 2,3 65,5
Kredi 604.863 14.111 692 619.666 0,0 71.655 0,0 764,8
Finansal Kayıplar -394.118 300.763 1 -93.354 0,0 1.494.616 0,1 -106,2
Hukuksal Koruma 4.587.722 1.362.745 2 5.950.469 0,3 5.123.194 0,3 16,1
Toplam 1.684.836.141 212.014.178 29.248.878 1.926.099.197 100,0 1.656.129.809 100,0 16,3
8
Şirketimizin 2017 yılı altı aylık dönemde elde ettiği teknik gelirlerin %39’lık kısmı kara araçları sorumluluk branşından kaynaklanırken, bu branşı sırasıyla %25’lik payla kara araçları, %12,3’lik payla hastalık-sağlık branşı takip etmektedir. Teknik gelirler toplamı bir önceki yılın aynı dönemine göre
%16,3 oranında artış göstermiştir. Teknik olmayan bölümden aktarılan yatırım geliri toplamı 2017 yılının ikinci çeyreği sonunda 212 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir.
2.2. Branşlara Göre Hasar Ödemeleri ve Teknik Giderler 2.2.1. Branşlara Göre Hasar Ödemeleri
30.06.2017 30.06.2016
Branşlar Ödenen Konservasyon Ödenen Konservasyon Ödenen Değ. (%)
Kaza -12.597.047 -10.641.688 -11.879.473 -9.647.671 6,0
Hastalık Sağlık -202.857.033 -189.842.693 -165.186.041 -131.331.300 22,8
Kara Araçları -326.194.061 -324.895.804 -300.771.322 -299.792.954 8,5
Hava Araçları -151.519.235 -712.969 -6.257.552 -3.861.518 2.321,4
Su Araçları -32.628.859 -10.530.693 -22.818.775 -11.912.994 43,0
Nakliyat -9.054.607 -8.689.181 -9.179.277 -6.097.291 -1,4
Yangın ve Doğal Afetler -173.831.931 -86.606.055 -202.121.027 -66.605.626 -14,0
Genel Zararlar -82.562.818 -47.495.381 -93.610.523 -41.441.311 -11,8
Kara Araçları Sorumluluk -335.190.250 -333.725.658 -337.393.891 -335.322.976 -0,7
Hava Araçları Sorumluluk -3.593.846 -450.306 -1.307.476 -225.129 174,9
Genel Sorumluluk -21.954.062 -18.098.786 -17.195.580 -14.815.928 27,7
Kredi -2.893.577 -164 370.163 370.911 -881,7
Finansal Kayıplar -14.578.196 -1.318.446 -9.799 -4.844 148.672,3
Hukuksal Koruma -35.564 -35.564 -44.897 -44.897 -20,8
Toplam -1.369.491.086 -1.033.043.388 -1.167.405.470 -920.733.528 17,3
Branşlar Hasar / Prim Oranı (%) (*)
30.06.2017 30.06.2016
Kaza 13,7% 23,6%
Hastalık Sağlık 91,8% 80,9%
Kara Araçları 72,8% 65,6%
Hava Araçları 116,0% -9,3%
Su Araçları 175,0% 38,1%
Nakliyat 74,4% 19,7%
Yangın ve Doğal Afetler 73,4% 48,2%
Genel Zararlar 62,8% 81,1%
Kara Araçları Sorumluluk 86,0% 100,5%
Hava Araçları Sorumluluk 193,5% -85,0%
Genel Sorumluluk 176,3% 176,4%
Kredi 179,3% -10138,3%
Finansal Kayıplar -1064,0% 71,7%
Hukuksal Koruma 3,2% -7,6%
Toplam 81,8% 78,6%
(*) Hasar/Prim Oranı: [Ödenen Tazminatlar-Ödenen Tazminatlarda Re.Payı+Muallak Hasar Karşılığı-Muallak Hasar Karşılığında Re.Payı-Devreden Muallak Hasar Karşılığı+ Devreden Muallak Hasar Karşılığında Re.Payı] / [Alınan Prim- Reasürörlere Devredilen Prim- Ayrılan KPK+Ayrılan KPK Re.Payı+Devreden KPK-Devreden KPK Re.Payı-Devam Eden Riskler Karşılığı+Devam Eden Riskler Re.Payı+Devreden Devam Eden Riskler Karşılığı-Devreden Devam Eden Riskler Karşılığı Re.Payı]
Branşlar Bileşik Rasyo (%) (*)
30.06.2017 30.06.2016
Kaza 59,3% 60,3%
Hastalık Sağlık 117,0% 105,0%
Kara Araçları 100,7% 95,3%
Hava Araçları 140,9% -5,6%
Su Araçları 89,9% 44,4%
Nakliyat 103,2% 48,8%
Yangın ve Doğal Afetler 109,7% 84,9%
Genel Zararlar 80,4% 107,7%
Kara Araçları Sorumluluk 106,9% 124,2%
Hava Araçları Sorumluluk 210,0% -11,2%
Genel Sorumluluk 183,0% 191,4%
Kredi 176,7% -11297,7%
Finansal Kayıplar -1115,3% 72,7%
Hukuksal Koruma 29,1% 17,2%
Toplam 106,2% 105,5%
(*) Bileşik Rasyo: 1- [(Teknik Bölüm Dengesi – Teknik Kısıma Aktarılan Yatırım Geliri )/ Kazanılmış Primler]
Haziran 2017 dönemi itibarıyla, 1.033 milyar TL’si konservasyonumuzdan olmak üzere toplam 1.369 milyon TL’lik hasar ödemesi yapılmıştır. Hasar ödemelerinde bir önceki yılın aynı dönemine kıyasla
%17,3 oranında artış gerçekleşmiştir.
Hasar / Prim oranı bir önceki yıl aynı döneme göre 3,2 puan artarak %81,8 düzeyine gelirken Kombine Hasar / Prim oranı ve masraf oranı toplamından oluşan ve teknik kar / zarar tespiti göstergesi bileşik rasyo ise 0,7 puan artarak %106,2 olarak gerçekleşmiştir.
2.2.2. Branşlara Göre Teknik Giderler
30.06.2017 30.06.2016
Branşlar
Gerçekleşen
Hasarlar
Diğ.Karş.
Değişim
Faaliyet Giderleri
Diğ. Teknik Giderler
Teknik Giderler Toplamı
Pay (%)
Teknik Giderler Toplamı
Pay (%)
Değ.
(%)
Kaza -7.458.362 -949.117 -22.042.298 -1.997.803 -32.447.580 1,8 -27.320.883 1,7 18,8
Hastalık Sağlık -192.824.089 0 -46.197.905 -6.920.344 -245.942.338 13,5 -172.687.425 11,0 42,4 Kara Araçları -314.839.962 -2.708.736 -101.148.182 -27.841.094 -446.537.974 24,5 -410.795.950 26,3 8,7
Hava Araçları -1.816.410 0 -386.508 -3.908 -2.206.826 0,1 415.836 0,0 -630,7
Su Araçları -14.904.436 0 7.273.732 -101.177 -7.731.881 0,4 -6.463.394 0,4 19,6
Nakliyat -18.359.338 0 -6.219.565 -28.841 -24.607.744 1,4 -11.761.562 0,8 109,2
Yangın ve Doğal Afetler -111.660.522 -9.423.611 -41.994.483 -6.977.015 -170.055.631 9,3 -112.393.359 7,2 51,3 Genel Zararlar -54.612.005 -1.096.963 -14.117.129 -969.667 -70.795.764 3,9 -86.957.730 5,6 -18,6 Kara Araçları Sor. -566.306.584 0 -136.826.683 -11.638.526 -714.771.793 39,3 -673.095.048 43,0 6,2
Hava Araçları Sor. -4.231.905 0 -360.057 -1.054 -4.593.016 0,3 1.319.852 -0,1 -448,0
Genel Sorumluluk -85.861.157 0 -6.682.799 -125.811 -92.669.767 5,1 -63.507.973 4,1 45,9
Kredi -1.084.454 -5.905 20.863 -21 -1.069.517 0,1 638.399 0,0 -267,5
Finansal Kayıplar -4.193.334 -235.522 34.492 -1.062 -4.395.426 0,2 -878.034 0,1 400,6
Hukuksal Koruma -148.250 0 -1.164.988 -20.689 -1.333.927 0,1 -756.987 0,0 76,2
Toplam -1.378.300.808 -14.419.854 -369.811.510 -56.627.012 -1.819.159.184 100,0 -1.564.244.258 100,0 16,3
Şirketimizin teknik giderler toplamının %75,8’lik kısmını gerçekleşen hasarlar oluşturmaktadır.
Gerçekleşen hasarlar içinde en yüksek payı %41,1 ile kara araçları sorumluluk branşı almaktadır. Teknik giderler içinde gerçekleşen hasarlardan sonra en yüksek pay, %20,3’lük oranla faaliyet giderlerine
10
Faaliyet giderlerimizin; 287,4 milyon TL’lik kısmı üretim komisyonu giderlerinden, 139,6 milyon TL’lik kısmı teknik branşlara dağıtılan genel giderlerden oluşmuş, reasürans komisyon gelirlerinin ise 57,2 milyon TL tutarında olumlu etkisi olmuştur. Diğer teknik karşılıklarda değişim kalemi dengeleme karşılığı giderinden oluşmaktadır. Teknik giderler toplamı, 2016 yılının altı aylık bölümüne göre %16,3 oranında artış göstermiştir.
2.3. Teknik Bölüm Dengesi
Brüt Teknik Kar Dağıtılan Genel
Giderler
Dağıtılan Yatırım Gelirleri
Net Teknik Kar
Branşlar 06.17 06.16 Değ.(%) 06.17 06.16 06.17 06.16 06.17 06.16 Değ.(%)
Kaza 28.547 23.099 23,6 -6.328 -4.980 15.306 6.840 37.525 24.959 50,3
Hastalık Sağlık -18.358 4.477 -510,1 -17.431 -12.666 26.675 11.360 -9.114 3.171 -387,4
Kara Araçları 30.624 53.475 -42,7 -33.807 -32.987 38.777 28.733 35.594 49.221 -27,7
Hava Araçları -397 7.955 -105,0 -244 -178 480 0 -161 7.777 -102,1
Su Araçları 1.899 9.082 -79,1 -1.040 -988 1.145 177 2.004 8.271 -75,8
Nakliyat 1.786 14.287 -87,5 -2.580 -2.270 4.986 2.851 4.192 14.868 -71,8
Yangın ve Doğ. Afet. 7.863 39.211 -79,9 -22.576 -19.398 23.174 11.788 8.461 31.601 -73,2
Genel Zararlar 22.985 -1.191 -2.029,9 -5.906 -5.219 7.077 11.073 24.156 4.663 418,0
Kara Araçları Sor. 743 -91.614 -100,8 -46.025 -37.988 82.124 94.640 36.842 -34.962 -205,4
Hava Araçları Sor. -2.025 2.493 -181,2 -381 -334 487 304 -1.919 2.463 -177,9
Genel Sorumluluk -37.612 -27.950 34,6 -2.811 -2.369 10.105 4.480 -30.318 -25.839 17,3
Kredi -447 658 -167,9 -17 -14 14 66 -450 710 -163,4
Finansal Kayıplar -4.610 471 -1.078,8 -180 -140 301 286 -4.489 617 -827,6
Hukuksal Koruma 3.511 3.864 -9,1 -257 -222 1.363 724 4.617 4.366 5,7
Toplam 34.509 38.317 -9,9 -139.583 -119.753 212.014 173.322 106.940 91.886 16,4
(*) Tutarlar bin TL olarak verilmiştir.
2017 yılının altı aylık döneminde teknik kar, branşlara yapılan gelir ve gider dağıtımı öncesinde 34,5 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Teknik branşlara dağıtılan genel giderlerin 139,6 milyon TL tutarında olumsuz etkisinin yanında, teknik branşlara dağıtılan yatırım gelirinin 212 milyon TL tutarında olumlu etkisi sonucunda 2017 yılının altı aylık döneminde 106,9 milyon TL net teknik kar oluşmuştur.
Teknik branşlara dağıtımı yapılan 139,6 milyon TL tutarındaki genel giderlerin, 76,1 milyon TL’si personel giderlerinden, 49,5 milyon TL’si yönetim giderlerinden, 6,1 milyon TL’si pazarlama giderlerden ve 7,9 milyon TL’si dışarıdan sağlanan faydalardan oluşmaktadır.
3.TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM
Şirketimiz yatırım gelir ve giderleri ile gelir tablosunda teknik olmayan kısma ilişkin açıklamalar aşağıda verilmiştir.
3.1. Yatırım Gelirleri
Yatırım Gelirleri Dönemler Değişim
30.06.2017 30.06.2016 (%)
Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 125.841.330 123.490.389 1,9
Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 15.136.467 4.523.020 234,7
Finansal Yatırımların Değerlemesi 42.246.320 24.522.673 72,3
Kambiyo Karları 109.949.968 26.485.474 315,1
İştiraklerden Gelirler 28.000.000 24.000.000 16,7
Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 913.707 842.683 8,4
Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 61.083.916 2.404.869 2.440,0
Toplam 383.171.708 206.269.108 85,8
Finansal yatırımlardan elde edilen gelirler; devlet ve özel sektör tahvillerinin ve mevduat portföyümüzün dönem içerisinde oluşturduğu vade sonu gelirleri ile hisse senetlerinden elde edilen kar paylarından oluşmaktadır. Finansal yatırımlardan elde edilen 125,8 milyon TL’lik gelirin 98 milyon TL’lik bölümü mevduat portföyünün vade sonu gelirlerinden, 12,4 milyon TL’si hisse senedi nakit ve bedelsiz kar payları dağıtımından, 15,4 milyon TL’si devlet ve özel sektör tahvil itfalarından oluşmuştur.
Cari finansal yatırımların nakde çevrilmesinden yaklaşık 15,1 milyon TL satış geliri elde edilmiştir.
Hisse senedi, tahvil ve bono, yatırım fonları, repo ve vadeli mevduatların değerleme gelirlerinden oluşan finansal yatırımların değerlemesi hesabı altı aylık dönemde 42,3 milyon TL tutarında gelir etkisi yaratmıştır. Söz konusu dönemde, vadeli mevduat değerlemesi hesabından 16,2 milyon TL, devlet ve özel sektör tahvillerinin değerlemesinden 4,4 milyon TL, hisse senedi ve yatırım fonlarının değerlemesinden ise 21,7 milyon TL tutarında gelir elde edilmiştir.
Kambiyo işlemlerinden 109,9 milyon TL gelir elde edilirken bu tutar, yatırım giderleri kısmında bulunan 100,7 milyon TL tutarındaki kambiyo zararları kalemi ile netleştiğinde mali bölüme 9,2 milyon TL tutarında olumlu etkide bulunmuştur.
İştiraklerden gelirler hesabında, Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’den elde ettiğimiz gelirler izlenmektedir. Söz konusu iştirakimizden cari dönemde 28 milyon TL nakit kar payı geliri elde edilmiştir.
Cari dönemde gayrimenkullerimizden 913,7 bin TL kira geliri elde edilmiştir.
2017 yılı altı aylık dönemde türev ürünlerden 61 milyon TL gelir elde edilmiştir. Bu rakama da yatırım giderleri bölümündeki türev ürünler sonucunda oluşan zararlar kalemi ile netleştirilerek bakılmalıdır.
Net rakam olan 41 milyon TL’nin çok büyük kısmı swap işlemi kullanılarak yapılan vadeli mevduat işlemlerinden oluşmaktadır.
12 3.2. Yatırım Giderleri
Yatırım Giderleri Dönemler Değişim
30.06.2017 30.06.2016 (%)
Faiz Dahil Yatırım Yönetim Giderleri -230.043 -375.346 -38,7
Yatırımlar Değer Azalışları -1.872.589 -2.329.710 -19,6
Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar -6.633.914 -9.091.427 -27,0
Teknik Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri -212.014.178 -173.321.737 22,3
Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar -20.082.744 -2.126.382 844,5
Kambiyo Zararları -100.653.405 -28.972.751 247,4
Amortisman Giderleri -14.051.699 -13.040.878 7,8
Toplam -355.538.572 -229.258.231 55,1
Yatırım giderleri toplamının %59,6’sini oluşturan teknik bölüme aktarılan yatırım gelirleri kalemi, geçtiğimiz senenin aynı dönemine göre % 22,3’lük bir artış göstermiştir.
3.3. Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar
Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Giderler Dönemler Değişim
30.06.2017 30.06.2016 (%)
Karşılıklar Hesabı -22.391.376 -15.891.768 40,9
Reeskont Hesabı -6.233.811 -1.586.876 292,8
Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 4.176.348 6.778.556 -38,4
Diğer Gelir ve Karlar 547.832 2.481.039 -77,9
Diğer Gider ve Zararlar -79.943 -247.029 -67,6
Toplam -23.980.950 -8.466.078 183,3
Karşılıklar hesabında, şüpheli alacak karşılığı kıdem tazminatı karşılığı, izin karşılığı ve konusu kalmayan karşılıklar kalemleri bulunmaktadır. Karşılıklar hesabındaki en büyük bakiye olan şüpheli alacak karşılığı kaleminin ağırlığı da davalı rücu dosyalarındaki artıştan kaynaklanmaktadır. Bu duruma istinaden teknik bölüme rücu geliri yazılırken aynı tutardaki karşılık rakamı, şüpheli alacaklar kalemine yazılmaktadır.
Reeskont hesabı cari dönemde yapılan alacak ve borç reeskontu ile geçmiş dönem reeskontlarının iptalinden doğan gelir ve giderlerin bakiyesinden oluşmaktadır. 2017 yılının altı aylık döneminde yapılan alacak ve borç reeskontlarının net gider etkisi 6,2 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.
Türkiye Muhasebe Standartları gereğince cari döneme, 4,2 milyon TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı geliri yansımıştır.
Diğer gelir ve karlar hesabı dönem kârına 547,8 bin TL etki ederken, muhtelif giderlerimizden oluşan diğer gider ve zararlar hesabının ise 80 bin TL olumsuz etkisi olmuştur.
4. FAALİYET SONUÇLARI
Faaliyet Sonuçları Dönemler Değişim
30.06.2017 30.06.2016 (%)
Teknik Bölüm Dengesi 106.940.013 91.885.551 16,4
Yatırım Gelirleri 383.171.708 206.269.108 85,8
Yatırım Giderleri -355.538.572 -229.258.231 55,1
Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar -23.980.950 -8.466.078 183,3
Toplam 110.592.199 60.430.350 83,0
Brüt Kar 110.592.199 60.430.350 83,0
Vergi Karşılığı -24.607.393 -13.855.569 77,6
Net Kar 85.984.806 46.574.781 84,6
Sonuç olarak, Şirketimiz 30 Haziran 2017 itibarıyla 2.333,1 milyon TL prim üretimi gerçekleştirirken brüt karımız 110,6 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Hesaplanan 24,6 milyon TL tutarındaki vergi karşılığı sonrasında Şirketimiz net kar rakamı %84,6 oranında artarak 86 milyon TL ’ye ulaşmıştır.
