ERCİYES ÜNİVERSİTESİ
2020 YILI
KURUMSAL MALİ DURUM VE
BEKLENTİLER RAPORU
Temmuz 2020
KAYSERİ
SUNUŞ
5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır.
Söz konusu yasal düzenlemeler çerçevesinde; kamu hizmetlerinin yürütülmesinde, bütçe uygulamalarında hesap verilebilirliğin ve saydamlığın sağlanması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesi amacıyla, Üniversitemiz
“2020 yılı kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu” Strateji Geliştirme Daire Başkanlığınca hazırlanarak kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. 2020 yılı kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporumuz http://strateji.erciyes.edu.tr web adresimizde yayınlanmıştır.
Prof. Dr. Mustafa ÇALIŞ Rektör
Sayfa 3 / 15
İçindekiler Tablosu
1.OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI ... 4
A. Bütçe Giderleri ... 4
01-PERSONEL GİDERLERİ ... 5
02- SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ... 6
03-MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ... 7
05-CARİ TRANSFERLER ... 8
06-SERMAYE GİDERLERİ ... 9
B. Bütçe Gelirleri ... 10
C. Finansman... 12
2.OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER... 12
3.TEMMUZ-ARALIK 2020 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ... 14
A. Bütçe Giderleri ... 14
B. Bütçe Gelirleri ... 15
C. Finansman... 15
4.TEMMUZ-ARALIK 2019 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER ... 15
Sayfa 4 / 15
1.OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Giderleri
Üniversitemiz 2020 mali yılı toplam bütçesi 591.383.000-TL’dir. Ödeneklerin ekonomik dağılımı ve toplam bütçeye oranı Tablo.1-1 de gösterilmiştir.
BÜTÇE BAŞLANGIÇ ÖDENEKLERİ 2020 Yılı % Dağılımı
BÜTÇE GİDELERİ TOPLAMI 591.383.000 100
01-PERSONEL GİDERLERİ 406.575.000 69 %
02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİD. 66.555.000 11 %
03-MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ 37.686.000 7 %
05-CARİ TRANSFERLER 19.460.000 3 %
06-SERMAYE GİDERLERİ 61.107.000 10 %
(Tablo.1-1)
2020 yılı ilk altı ayında toplam harcama 303,802,957–TL’dir. Toplam ödeneğimizin % 51,37‘lik kısmı harcanmıştır.
Harcamaların ekonomik dağılımı ve başlangıç ödeneğe oranını aşağıdaki Tablo.1-2 ‘de gösterilmiştir.
2020 Yılı 6 Aylık Bütçe Bilgileri
AÇIKLAMA
KBÖ
Ocak- Haziran Harcama
Harcama Oranı
01-PERSONEL GİDERLERİ 406.575.000 204.393.761 50.27%
02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA
DEVLET PRİMİ GİD. 66.555.000 35.420.731 53.22%
03-MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ 37.686.000 23.534.649 62.45%
05-CARİ TRANSFERLER 19.460.000 19.859.319 102.05%
06-SERMAYE GİDERLERİ 61.107.000 20.594.497 33.70%
GENEL TOPLAM 591.383.000 303.802.957 51.37%
(Tablo.1-2)
Sayfa 5 / 15
01-PERSONEL GİDERLERİ
2019 Mali yılında Personel Giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar 187.894.361-TL ve 2020 Mali yılı aynı döneminde 204.393.761-TL dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamalardaki artış oranı % 8.78 ‘dir.2020 yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı % 50.27’dir. Personel giderlerinde 2020 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı grafiği Grafik.1-1’de gösterilmiştir.
(Grafik.1-1)
0 5,000,000 10,000,000 15,000,000 20,000,000 25,000,000 30,000,000 35,000,000 40,000,000
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2019 32,675,129 31,881,913 31,415,565 31,450,562 30,712,535 29,758,568 2020 38,901,505 36,528,741 33,237,888 33,280,004 31,510,870 30,935,023
Personel Giderleri
Sayfa 6 / 15
02- SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
2019 Mali yılında Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar 30.622.295-TL, 2020 Mali yılının aynı döneminde 35.420.731-TL.’ dir. Bir önceki yıla göre toplam artış oranı % 15.52’dir. 2020 yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %52.27’dir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderlerinde 2020 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik.1-2 ’de gösterilmiştir.
(Grafik1-2)
0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000 7,000,000
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2019 5,535,915 5,250,715 5,599,051 4,767,030 4,848,309 4,661,275 2020 6,760,109 6,662,855 5,930,977 5,273,824 5,482,940 5,310,028
Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Sayfa 7 / 15
03-MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ
2019 Mali yılında Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar 23.638.400-TL ve 2020 mali yılı aynı döneminde 23.534.649 -TL’dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamadaki azalış oranı % -0.44 ’dür.
2020 yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %48.96’dır. Mal ve Hizmet Alımı giderlerinde 2020 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik.1-3’de gösterilmiştir.
(Grafik1-3)
0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2019 3,315,938 4,167,446 4,434,442 5,224,412 4,622,899 1,940,618 2020 3,645,032 3,959,747 5,668,908 5,455,465 2,579,015 2,226,482
Mal ve Hizmet Alımı Giderleri
Sayfa 8 / 15
05-CARİ TRANSFERLER
2019 Mali yılında Cari Transferlerde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar 15.361.964-TL ve 2020 mali yılı aynı döneminde 19.859.319 -TL’dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamalardaki artış oranı %’ 29.28 dir. 2020 yılında Başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %’ 76.12 dir. Cari Transferlerde 2020 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik1-4’de gösterilmiştir.
(Grafik1-4)
0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000 7,000,000 8,000,000 9,000,000
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2019 104,500 4,671,028 3,750,336 3,778,143 2,761,757 296,200
2020 245,887 8,184,300 297,463 7,682,151 3,146,358 303,160
Cari Transferler
Sayfa 9 / 15
06-SERMAYE GİDERLERİ
2019 Mali yılında Sermaye Giderlerinde Ocak-Haziran dönemi gerçekleşen miktar 20.927.843-TL ve 2020 Mali yılı aynı döneminde 20.594.497-TL’dir. Bir önceki yıla göre toplam harcamalardaki azalış oranı % -1.59’dur. 2020 yılında başlangıç ödeneğine göre harcama oranı %26.51’dir. Sermaye Giderlerinde 2020 yılı ilk altı aylık harcamasının bir önceki yılın ilk altı ayına göre karşılaştırmalı harcaması Grafik1-5’de gösterilmiştir.
(Grafik1-5)
0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000
OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN
2019 2,437,985 2,359,595 3,256,314 5,436,712 5,397,374 2,048,862
2020 0 4,493,691 3,379,421 3,981,177 5,379,136 3,361,071
Sermaye Giderleri
Sayfa 10 / 15
B. Bütçe Gelirleri
2020 yılında Bütçe Gelirlerinin Başlangıç ödeneği 591,383,000-TL’dir. Ocak-Haziran döneminde gerçekleşen gelir 301.752.586-TL’dir. Yılın ilk altı ayında planlanan gelirin %51.02 ’ si gerçekleşmiştir. 2020 yılının bir önceki yıla göre gelir karşılaştırmaları aşağıdaki tablolarda gösterilmiştir.
Açıklama
2019 2020
Planlanan Gelir
Haziran Sonu Gerçekleşme
Planlanan Gelir
Haziran Sonu Gerçekleşme
Bütçe Gelirleri Toplamı
532.763.000 275.093.576 591,383,000 301.752.58603-Teşebbüs ve Mülkiyet
Gelirleri
23.376.000 7.892.597 24,608,000 10.673.36304-Alınan Bağış ve Yardımlar
ile Özel Gelirler
492.808.000 254.866.688 546,544,000 277.859.17605-Diğer Gelirler
16.579.000 12.334.291 20,231,000 13.220.046 (Tablo1-3)Haziran Sonu gerçekleşme 2019 2020 % Artış
Bütçe Gelirleri Toplamı 275.093.576 301.752.586 9.69%
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 7.892.597 10.673.363 35.23%
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 254.866.688 277.859.176 9.02%
05-Diğer Gelirler 12.334.291 13.220.046 7.18%
(Tablo1-4)
Sayfa 11 / 15 (Grafik1-6)
2020 yılında ilk altı aylık bütçe gerçekleşmelerinin kendi içindeki yüzde oranı olarak dağılımı Tablo1-5’ de grafiksel gösterimi ise (Grafik1-7)’ de pasta dilimleri şeklinde gösterilmiştir.
AÇIKLAMA 2020 Yılı Gerçekleşme
Oranı
BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI
301.752.586 51,02%
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
10.673.363 43,37%
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler
277.859.176 50,84%
05-Diğer Gelirler
13.220.046 65,35%
(Tablo1-5)
0 50000000 100000000 150000000 200000000 250000000 300000000 350000000
Bütçe Gelirleri Toplamı 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler
05-Diğer Gelirler
2019 275093576 7892597 254866688 12334291
2020 301752586 10673363 277859176 13220046
Bütçe Gelirleri
Sayfa 12 / 15
(Grafik1-7)
C. Finansman
2020 yılında Bütçe Gelirlerinin Başlangıç ödeneği 591.383.000-TL’dir. Bu ödeneğin 546,544,000-TL’si Hazine Yardımlarından geri kalanı ise Öz Gelirlerimizden karşılanmaktadır. 2020 yılının ilk altı ayında 303.802.957-TL gider gerçekleşmiş, bunun karşılığında 301.752.586-TL gelir elde edilmiştir.
2.OCAK-HAZİRAN 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER
2020 yılında 09. Fonksiyonunda eğitim-öğretim faaliyetinde bulunan birimlerimizin toplam ödenekleri 457.242.000-TL’dir. Bu ödeneğin 344.134.000-TL’si personel giderleri, 52.276.000-TL si Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, 32.204.000-TL si Mal ve Hizmet alımı giderleri ve 27.107.000-TL si Sermaye Giderleridir. Eğitim fonksiyonunda Ocak-Haziran harcaması 232.907.424-TL’dir.
Destek hizmetleri birimi tarafından 2020 yılının ilk altı ayında 11.120.497-TL ısınma amaçlı doğal gaz harcaması yapılmıştır. Elektrik giderleri için ise 5.269.292-TL harcama yapılmıştır.
2020 yılında bütçe kanunu ile kamu yatırımlarının toplam 4 sektörde 10 adet projelerimiz için Ocak-Haziran dönemindeki harcama durumu (Tablo1.8)’de gösterilmiştir.
43%
51%
65%
GELİR GERÇEKLEŞME ORANLARI
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler
Sayfa 13 / 15
Sektör Proje Adı 2020
Ödeneği
Ocak- Haziran Harcaması
Harcama Oranı%
EĞİTİM
SEKTÖR TOPLAMI 23.800 7.911 33,24 %
Çeşitli Ünitelerin Etüt Projesi 100 0 0 %
Engelsiz Erişim 100 0 0 %
Kampüs Altyapısı 2.000 106 5 %
Derslik ve Merkezi Birimler 16.302 6.190 38 %
Yayın Alımı 500 0 0 %
Muhtelif İşler 4.798 1.615 34.28 %
DKH
SEKTÖR TOPLAMI 5.307 8.913 167 %
Bilimsel Araştırma Projeleri Kırım Kongo Kanamalı Ateş Aşısı
2.367 2.940
7.831 1.082
330 % 36 %
SAĞLIK
SEKTÖR TOPLAMI 30.000 5.682 19,44 %
Muhtelif İşler Büyük Onarım
15.000 15.000
5.682 0
37.88 % 0 %
KÜLTÜR
SEKTÖR TOPLAMI 1.000 0 0 %
Talas Tarihi Yapılarının Restorasyonu
1.000 0 0 %
SPOR
SEKTÖR TOPLAMI 1.000 0 0 %
Spor Tesisleri Bakım Onarımı 1.000 0 0 %
TOPLAM 61.107 22.506 36.83 %
(Tablo1-8)
Sayfa 14 / 15
3.TEMMUZ-ARALIK 2020 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER
A. Bütçe Giderleri
Üniversitemizin 2020 Mali yılındaki Toplam Bütçesi 591.383.000-TL’dir. Bütçe giderleri için 2020 yılsonu gerçekleşme tahmini ekonomik dağılımı ve toplam bütçe giderlerine oranı (Tablo1-9) da gösterilmiştir. Tabloda
%110’luk bir oranda harcama tahmin edilmektedir.
(Tablo1-9)
BÜTÇE BAŞLANGIÇ
ÖDENEKLERİ 2020 KBÖ
Ocak Haziran Harcama
2020 Yılsonu Gerçekleşme
Tahmini
Yılsonu Tahmini Harcama
Oranı %
BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 591.383.000 303.802.957 650,881,000 % 110
01-PERSONEL GİDERLERİ 406.575.000 204.393.761 420.541,000 %103
02-SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİD.
66.555.000 35.420.731 72.880,000 %110
03-MAL VE HİZMET ALIMI
GİDERLERİ 37.686.000 23.534.649 48.000.000 %127
05-CARİ TRANSFERLER 19.460.000 19.859.319 21.810.155 %112
06-SERMAYE GİDERLERİ 61.107.000 20.594.497 85.300.000 %140
Sayfa 15 / 15
B. Bütçe Gelirleri
2020 yılında Bütçe Gelirlerinin Başlangıç ödeneği toplamı 591.383.000-TL’dir. Bütçe giderlerinin 2020 yılsonu gerçekleşme tahmini oranı (Tablo1.10)’da gösterilmiştir. Toplamda % 110’luk bir gerçekleşme oranı tahmin edilmektedir. Bu tablodaki tahmini gelirler ilk altı ayda gerçekleşen gelir bilgileri baz alınarak yapılmıştır.
GELİR
2020 KBÖ Ocak Haziran Gerçekleşme2020 Yılsonu Gerçekleşme
Tahmini
Yılsonu Tahmini Gerçekleşme
Oranı % BÜTÇE GELİRLERİ
TOPLAMI
591,383,000 301,752,586 650,881,000 %110
03-Teşebbüs ve
Mülkiyet Gelirleri 24,608,000 10,673,363 20,346,000 % 83
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler
546,544,000 277,859,176 610,304,000 % 112
05-Diğer Gelirler 20,231,000 13,220,046 20,231,000 % 100
(Tablo1.10)
C. Finansman
2020 yılında Bütçe Giderlerinin Başlangıç ödeneğine göre yılsonunda %10’luk artış ile
650,881,000
-TL‘lik bir gider gerçekleşmesi olacağını tahmin etmekteyiz. Bu giderlerin 610.304.000-TL ‘si hazineden geri kalanları ise öz gelirlerimizden karşılayacağımızı tahmin etmekteyiz.4.TEMMUZ-ARALIK 2020 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER
Destek Hizmetleri birimi tarafından ve diğer bazı birimler tarafından 2020 yılsonunda 23.240.994-TL yakacak ve doğalgaz harcaması yapılacağı tahmin edilmektedir. Elektrik gideri için ise 12.538.584-TL harcama yapılması tahmin edilmektedir. Üniversitemiz geneline baktığımızda Tüketime yönelik mal ve malzeme alımı kaleminde yılsonu için 43.399.656- TL’lik bir harcama olması tahmin edilmektedir.
Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından yürütülen tüm faaliyetler sonucunda yılsonunda 35.000.000,00-TL’lik harcama yapılması tahmin edilmektedir.
