ÄRENDE TILL SAMMANTRÄDESDATUM
Regionstyrelsen 2017-10-03 Sida 1 (1)
ANSVARIG AVDELNING DOKUMENT-ID VERSION
Norrbottens läns landsting ARBGRP515-1854338440-95 0.8
ANSVARIG CHEF HANDLÄGGARE
Tarja Lepola Elisabeth Persson Stål
Regel för intern kontroll
Dnr 03365-2017
Förslag till beslut
1. Regionstyrelsen beslutar att fastställa Regel för intern kontroll.
Sammanfattning
I föreslagen regel för intern kontroll fastställs syfte, ansvarsfördelning, hur internkontrollplaner ska tas fram med hjälp av risk- och väsentlighetsana- lyser samt hur internkontrollplanerna ska följas upp.
Ärendet
Revisorernas har i sin granskning av den interna kontrollen påpekat att det inte kan styrkas att det genomförs dokumenterade riskbedömningar vid prio- riteringen av internkontrollområdena. Regionstyrelsen har i mars 2017 (§54), beslutat att en modell för risk- och väsentlighetsanalys ska tas fram som ska användas vid valet av internkontrollområden för 2018.
Som en del av denna översyn har ett förslag till regel för intern kontroll ta- gits fram som beskriver syftet med intern kontroll, förtydligar det ansvar som regiondirektören, divisionschefer, verksamhetschefer och medarbetare har för den interna kontrollen samt reglerar hur internkontrollplaner ska tas fram med hjälp av risk- och väsentlighetsanalyser och hur internkontrollpla- nerna ska följas upp.
Bilagor:
1. Regel för intern kontroll
Protokollsutdrag skickas till:
Ekonomi- och planeringsavdelningen Divisionchefer
Regiondirektören
