Mapfre Genel Sigorta Anonim Şirketi. 01 Ocak - 30 Eylül 2015 itibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Dipnotlar

(1)

Mapfre Genel Sigorta Anonim Şirketi

01 Ocak - 30 Eylül 2015 itibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolar

ve Dipnotlar

(2)

Konsolide olmayan gelir tablosu 8 - 9

Konsolide olmayan nakit akış tablosu 10

Konsolide olmayan özsermaye değişim tablosu 11

Konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin dipnotlar 12 - 76

(3)

Dipnot 30 Eylül 2015 31 Aralık 2014

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 801.232.171 574.173.361

1- Kasa 2.12 4.302 10.334

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 587.972.467 447.955.862

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 2.12 - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 213.255.403 126.207.165

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 226.005.702 330.743.900

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 226.005.702 330.743.900

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 675.714.312 525.646.207

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 666.669.539 520.700.070

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12 ( 1.152.286) ( 1.314.725)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12 10.148.686 6.214.276

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 48.374 46.548

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 90.764.899 74.791.730

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12 ( 90.764.899) ( 74.791.692)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 1.326.220 743.359

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar 12 - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 65.574 8.407

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 1.260.645 734.952

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 165.770.487 149.440.254

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 165.885.942 150.196.575

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) ( 115.455) ( 756.321)

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 139.067.573 110.385.154

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 47.1 126.730.743 101.604.006

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları 59.870 59.820

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 12.276.961 8.721.328

G- Diğer Cari Varlıklar 1.760.991 3.017.974

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 387.035 461.676

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 35 - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 1 -

4- İş Avansları 130.601 18.556

5- Personele Verilen Avanslar 1.243.354 933.892

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - 1.603.850

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 2.010.877.457 1.694.150.209

(4)

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 175.912 127.836

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 175.912 127.836

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 9 23.477.455 23.467.886

1- Bağlı Menkul Kıymetler 9 12.035 12.035

2- İştirakler 9 220.889 211.320

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) 9 - -

4- Bağlı Ortaklıklar 9 23.244.531 23.244.531

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 23.651.479 24.129.897

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 145.036 570.036

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 7 - ( 275.000)

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 18.848.161 18.848.161

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 14.172.920 13.118.280

6- Motorlu Taşıtlar 6 3.930.429 4.435.637

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 4.125.781 4.076.730

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6, 7 ( 20.214.852) ( 17.967.063)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 2.644.004 1.323.116

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 9.061.714 9.224.165

1- Haklar 8 13.114.139 12.563.645

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 ( 6.335.189) ( 5.366.864)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 2.282.764 2.027.384

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 449.327 450.563

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 47.1 449.327 450.563

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 7.458.486 8.792.313

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 7.458.486 8.792.313

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 64.274.373 66.192.660

Varlıklar Toplamı (I + II) 2.075.151.830 1.760.342.869

(5)

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 20 - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 205.611.661 167.721.342

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 2.27, 19 77.983.371 62.528.014

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 127.061.413 104.906.363

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19 566.877 286.965

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 148.242 470.795

1- Ortaklara Borçlar 12.2 83.001 76.644

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 25.610 16.620

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 12 39.631 377.531

D- Diğer Borçlar 76.472.798 61.044.511

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 5.585.122 4.213.737

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK' ya Borçlar 26.051.326 13.293.039

3- Diğer Çeşitli Borçlar 47.1 45.776.640 44.018.666

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) ( 940.289) ( 480.931)

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 1.104.188.840 862.377.967

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17.15 712.456.237 550.246.397

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 17.15 209.103 16.116

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 17.15 383.304.063 306.824.831

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 17.15 8.219.437 5.290.623

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 31.090.151 20.347.599

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 11.940.542 8.815.071

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.054.221 933.305

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 12.170.425 8.654.261

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 12.194.353 12.343.168

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 ( 6.269.390) ( 10.398.206)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 9.292.304 5.646.492

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23.2 9.292.304 5.646.492

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 37.288.198 28.565.116

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 37.288.198 28.565.116

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.844.360 -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.844.360 -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.465.936.553 1.146.173.822

(6)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK' ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 30.244.984 23.824.254

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17.15, 47.1 30.244.984 23.824.254

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 6.749.365 6.151.879

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 4.709.137 4.111.651

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 22, 23 2.040.228 2.040.228

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 3.009.390 2.669.052

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler 22, 47.5 3.009.390 2.669.052

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 40.003.739 32.645.185

(7)

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 350.000.000 350.000.000

1- (Nominal) Sermaye 2.13, 15 350.000.000 350.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - 47.580.649

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 - 47.580.649

C- Kar Yedekleri 195.732.651 127.954.788

1- Yasal Yedekler 15 63.756.757 56.761.168

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 71.128.181 55.702.314

4- Özel Fonlar (Yedekler) 15 47.784.318 ( 489.923)

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 ( 2.108.000) 809.833

6- Diğer Kar Yedekleri 15 15.171.396 15.171.396

D- Geçmiş Yıllar Karları 12.677.029 12.677.029

1- Geçmiş Yıllar Karları 12.677.029 12.677.029

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) ( 4.686.858) ( 4.686.859)

1- Geçmiş Yıllar Zararları ( 4.686.858) ( 4.686.859)

F- Dönem Net Karı 15.488.715 47.998.255

1- Dönem Net Karı 15.488.715 46.644.937

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 - 1.353.318

Özsermaye Toplamı 569.211.538 581.523.862

Yükümlülükler Toplamı (III + IV + V) 2.075.151.830 1.760.342.869

(8)

Dipnot

01 Ocak-

30 Eylül 2015 01 Temmuz-

30 Eylül 2015 01 Ocak-

30 Eylül 2014 01 Temmuz- 30 Eylül 2014

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 980.413.588 351.044.659 860.713.967 294.553.868

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 904.407.701 322.863.301 809.315.849 279.137.278

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 1.066.810.528 391.622.668 843.213.043 253.288.523

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 1.401.366.102 507.808.058 1.107.690.322 327.290.845

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10, 24 ( 282.023.610) ( 90.134.064) ( 229.458.981) ( 61.821.316)

1.1.3- SGK' ya Aktarılan Primler (-) ( 52.531.964) ( 26.051.326) ( 35.018.297) ( 12.181.005)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47 ( 162.209.840) ( 68.764.427) ( 34.620.292) 25.878.123

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) ( 213.372.155) ( 80.699.577) ( 60.147.845) 37.061.721

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 36.915.217 229.236 25.707.689 ( 11.359.148)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) 14.247.098 11.705.914 ( 180.136) 175.550

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 ( 192.986) 5.061 723.098 ( 29.367)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 17 ( 669.883) ( 158.591) 1.324.469 ( 23.449)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10, 17 476.896 163.651 ( 601.371) ( 5.918)

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 62.138.423 22.716.858 46.463.315 13.954.925

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) 608.545 268.953 371.980 81.903

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 608.545 268.953 380.348 81.903

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - ( 8.368) -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 13.258.919 5.195.547 4.562.822 1.379.761

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) ( 945.380.163) ( 317.405.450) ( 805.028.724) ( 278.853.777)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) ( 701.664.861) ( 232.973.213) ( 614.829.195) ( 216.647.877)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 ( 625.185.629) ( 205.947.905) ( 555.925.193) ( 191.748.454)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) 17 ( 698.528.147) ( 220.637.127) ( 620.270.456) ( 206.924.441)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10, 17 73.342.518 14.689.222 64.345.263 15.175.987

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47 ( 76.479.232) ( 27.025.308) ( 58.904.001) ( 24.899.422)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) ( 83.763.305) ( 38.357.226) ( 53.712.685) ( 33.214.354)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 7.284.072 11.331.917 ( 5.191.317) 8.314.931

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 ( 20.632.414) ( 7.588.013) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 17 ( 20.632.414) ( 7.588.013) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17, 47 ( 6.420.730) ( 2.177.169) ( 4.814.572) ( 1.544.069)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ( 200.482.099) ( 67.110.044) ( 178.964.972) ( 58.982.762)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) ( 16.180.059) ( 7.557.011) ( 6.419.985) ( 1.679.069)

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) ( 16.180.059) ( 7.557.011) ( 6.426.835) ( 1.679.069)

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - 6.850 -

C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat Dışı (A - B) 35.033.425 33.639.209 55.685.243 15.700.091

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) - - - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

3.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) - - - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) (+) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

6- Yatırım Giderleri (-) - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D - E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

- - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik (G - H) - - - -

(9)

II- TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Geçmemiş Geçmemiş

Dipnot

01 Ocak- 30 Eylül 2015

01 Temmuz- 30 Eylül 2015

01 Ocak- 30 Eylül 2014

01 Temmuz- 30 Eylül 2014

-

C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat Dışı (A - B) 35.033.425 33.639.209 55.685.243 15.700.091

F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D - E) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik (G - H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 35.033.425 33.639.209 55.685.243 15.700.091

K- Yatırım Gelirleri 26 112.596.731 47.151.274 61.972.027 18.737.231

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 67.859.069 23.455.319 42.907.297 13.984.953

2-Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 0 - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 ( 9.758.671) ( 2.364.578) 4.686.938 3.368.183

4- Kambiyo Karları 26, 36 50.458.308 25.928.678 10.104.071 1.247.426

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 26 3.625.435 - 2.070.465 2

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 26 412.590 131.855 2.203.256 136.667

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) ( 95.543.249) ( 39.084.635) ( 59.224.232) ( 12.555.603)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) 11 73.647 - - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) ( 180.206) ( 180.206) - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) 26 ( 62.138.423) ( 22.716.858) ( 46.463.315) ( 13.954.925)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 26, 36 ( 29.741.893) ( 15.008.356) ( 9.056.378) 2.689.601

7- Amortisman Giderleri (-) 31 ( 3.556.374) ( 1.179.215) ( 3.704.539) ( 1.290.279)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar

ile Gider ve Zararlar (+/-) ( 24.403.838) ( 10.634.350) ( 11.685.623) ( 2.548.849)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47 ( 16.818.793) ( 3.833.593) ( 7.945.207) ( 1.599.182)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 47 ( 801.556) ( 1.090.939) 2.526.599 383.267

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35 ( 1.887.046) ( 3.681.138) ( 971.722) 367.949

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.5 2.309.600 832.815 1.035.682 227.827

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.5 ( 7.206.043) ( 2.861.495) ( 6.330.975) ( 1.928.709)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 15.488.715 23.083.282 37.591.623 13.808.322

1- Dönem Karı ve Zararı 35 27.683.068 31.071.497 46.747.414 19.332.869

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35, 47 ( 12.194.353) ( 7.988.215) ( 9.155.792) ( 5.524.546)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 15.488.715 23.083.282 37.591.623 13.808.322

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(10)

Dipnot

1 Ocak-

30 Eylül 2015 1 Ocak-

30 Eylül 2014

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1.290.680.126 1.081.231.704

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 129.153.062 109.852.128

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (896.600.727) (788.688.339)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (312.769.043) (236.019.069)

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 210.463.418 166.376.424

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (5.662.169) (3.569.218)

10- Diğer nakit girişleri 1.184.057 538.552

11- Diğer nakit çıkışları (-) (98.806.010) (83.416.664)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 107.179.296 79.929.095

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Maddi varlıkların satışı 16.044.375 38.681.378

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (31.917.037) (39.924.191)

3- Mali varlık iktisabı (-) (65.135.416) (134.204.981)

4- Mali varlıkların satışı 319.205.615 76.692.590

5- Alınan faizler 68.178.517 41.318.661

6- Alınan temettüler 26 3.653.040 1.618.777

7- Diğer nakit girişleri 425.196 -

8- Diğer nakit çıkışları (-) (3.894.654) (87.994.596)

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 306.559.636 (103.812.364)

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) 15.1 (25.022.142) (6.230.577)

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (25.022.142) (6.230.577)

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 309.107 (327.622)

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (A12+B9+C7+D) 389.025.897 (30.441.469)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 316.598.542 316.566.160

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 705.624.438 286.124.691