Mapfre Genel Yaşam Sigorta Anonim Şirketi. 31 Mart 2016 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Finansal Tablolar ve Dipnotlar

(1)

Mapfre Genel Yaşam Sigorta Anonim Şirketi

31 Mart 2016 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait

Finansal Tablolar

ve Dipnotlar

(2)

Sayfa

Bilanço 3 - 7

Gelir tablosu 8 - 9

Nakit akış tablosu 10

Özsermaye değişim tablosu 11

Finansal tablolara ilişkin dipnotlar 12- 73

(3)

Sayfa 12 ile 73 arasında yer alan dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(3)

VARLIKLAR

Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Bağımsız

Denetimden Geçmiş

Dipnot 31 Mart 2016 31 Aralık 2015

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 28.038.613 28.190.459

1- Kasa 2.12 801 251

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 27.809.057 27.941.661

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 228.756 248.547

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 11.507.212 12.305.870

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 142.179 150.078

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 11 - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 - -

4- Krediler 11 - -

5- Krediler karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 11.365.034 12.155.792

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 4.737.863 3.579.810

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 4.003.546 2.748.291

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 ( 6.750) ( 6.750)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 256.959 404.648

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12.1 484.108 433.621

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 - -

1- Ortaklardan Alacaklar 12 - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 8.239 4.228

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 8.239 4.228

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 4.439.910 3.204.622

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 47.1,12.1 4.214.884 3.132.004

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 225.025 72.618

G- Diğer Cari Varlıklar 395.523 797.041

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 35 205.881 690.317

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 - -

4- İş Avansları - -

5- Personele Verilen Avanslar 189.642 106.724

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 49.127.360 48.082.030

(4)

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 970.113 996.589

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) ( 970.113) ( 996.589)

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 20.436 20.436

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 20.436 20.436

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 540.804 540.804

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) ( 540.804) ( 540.804)

D- Finansal Varlıklar 9 - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler 9 - -

2- İştirakler 9 - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) 9 - -

4- Bağlı Ortaklıklar 9 - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 107.737 124.808

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 7 - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 504.452 504.452

6- Motorlu Taşıtlar 6 116.357 116.357

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 - -

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6, 7 ( 513.072) ( 496.001)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 181.988 233.518

1- Haklar 8 2.309.955 2.398.574

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 ( 2.127.967) ( 2.165.056)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 - -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - 220

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 47.1 - 220

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 179.446 156.622

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 179.446 156.622

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 489.607 535.604

Varlıklar Toplamı (I + II) 49.616.967 48.617.634

(5)

YÜKÜMLÜLÜKLER

Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Bağımsız

Denetimden Geçmiş

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 20 - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 687.634 412.375

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 2.27, 19 436.217 389.003

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 251.416 23.372

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19 - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 2.118.431 39.592

1- Ortaklara Borçlar 12.2 2.079.318 -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 34.556 35.035

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 12 4.557 4.557

D- Diğer Borçlar 978.961 632.510

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK' ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 47.1 978.961 632.510

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 12.153.873 10.626.875

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17.15 4.067.337 2.174.359

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 17.15 - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 3.250.481 3.375.527

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 17.15 4.836.054 5.076.989

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 17.15 - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 206.826 796.155

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 169.267 116.824

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 37.559 28.652

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 - 650.679

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 499.707 380.601

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23.2 499.707 380.601

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 110.160 76.345

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 110.160 76.345

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 16.755.593 12.964.453

(6)

YÜKÜMLÜLÜKLER (devamı) Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 253.881 243.880

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 253.881 243.880

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK' ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 47,1 - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 11.491.711 12.152.258

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net 10.981.207 11.600.719

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17.15, 47.1 510.503 551.539

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 220.539 205.242

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 220.539 205.242

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 310.420 236.449

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler 22 310.420 236.449

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 12.276.550 12.837.829

(7)

ÖZSERMAYE

Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Bağımsız Denetimden Geçmiş

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 13.297.912 13.297.912

1- (Nominal) Sermaye 2.13, 15 12.000.000 12.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 1.297.912 1.297.912

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 7.232.597 6.849.596

1- Yasal Yedekler 15 5.235.077 4.868.139

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 1.917.992 1.917.992

4- Özel Fonlar (Yedekler) 79.528 63.465

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 - -

6- Diğer Kar Yedekleri 15 - -

D- Geçmiş Yıllar Karları 221.587 221.587

1- Geçmiş Yıllar Karları 221.587 221.587

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı ( 167.272) 2.446.257

1- Dönem Net Karı ( 167.272) 2.446.257

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

Özsermaye Toplamı 20.584.824 22.815.352

Yükümlülükler Toplamı (III + IV + V) 49.616.967 48.617.634

(8)

Dipnot 31 Mart 2016 31 Mart 2015

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 488 22.115

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 10.956 7.366

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 435 756

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 435 756

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10, 24 - -

1.1.3- SGK' ya Aktarılan Primler (-) - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47 10.520 6.609

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 10.521 6.609

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 ( 1) -

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) 127 11.071

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 127 11.071

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) ( 10.595) 3.679

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) 19.140 6.707

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) 22.167 17.155

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17 37.169 ( 8.021)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) 17 53.098 ( 11.454)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10, 17 ( 15.929) 3.433

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47 ( 15.001) 25.177

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) ( 3.015) 33.625

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 ( 11.986) ( 8.448)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17, 47 2.620 2.067

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ( 5.561) ( 12.515)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) ( 87) -

5.1- Matematik Karşılıklar (-) 48 -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) ( 134) -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - -

C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat Dışı (A - B) 19.628 28.822

D- Hayat Teknik Gelir 2.990.438 4.903.186

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.682.129 4.064.370

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 4.585.627 4.788.869

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 4.888.206 5.086.875

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10, 24 ( 302.579) ( 298.006)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47 ( 1.903.498) ( 724.498)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) ( 2.002.168) ( 815.807)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 98.670 91.309

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 316.893 767.254

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar ( 8.584) 70.939

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) - 623

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) - 623

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - -

E- Hayat Teknik Gider ( 3.841.741) ( 4.605.679)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) ( 2.521.658) ( 2.430.057)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) 17 ( 2.777.594) ( 2.088.110)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) 17 ( 2.912.380) ( 2.098.110)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10, 17 134.786 10.000

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47 255.936 ( 341.947)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 304.463 ( 287.262)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 ( 48.528) ( 54.685)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 744.643 ( 237.667)

3.1- Matematik Karşılıklar (-) 740.667 ( 264.700)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) 435.201 ( 336.763)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) 305.467 72.063

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) 3.976 27.033

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) 3.976 27.033

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) (+) - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 38.416 16.163

5- Faaliyet Giderleri (-) 31 ( 1.972.022) ( 1.896.291)

6- Yatırım Giderleri (-) ( 122.724) ( 15.918)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) ( 8.396) ( 41.910)

F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D - E) ( 851.303) 297.507

G- Emeklilik Teknik Gelir - -

1- Fon İşletim Gelirleri - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - -

7- Diğer Teknik Gelirler - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - -

- -

I- Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik (G - H) - -

(9)

II- TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Dipnot 31 Mart 2016 31 Mart 2015

-

C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat Dışı (A - B) 19.628 28.822

F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D - E) ( 851.303) 297.507

I- Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik (G - H) - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) ( 831.675) 326.329

K- Yatırım Gelirleri 26 858.685 786.534

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 753.334 609.226

2-Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 87.297 86.236

4- Kambiyo Karları 26, 36 9.658 49.161

5- İştiraklerden Gelirler - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 36 - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -

9- Diğer Yatırımlar - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri 8.396 41.910

L- Yatırım Giderleri (-) ( 123.792) ( 126.214)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) 11 ( 7.899) ( 39.494)

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -

6- Kambiyo Zararları (-) 26, 36 ( 46.158) ( 21.067)

7- Amortisman Giderleri (-) 31 ( 69.735) ( 65.653)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) ( 70.489) ( 81.806)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47 ( 94.467) ( 73.580)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 47 - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35 18.619 ( 9.381)

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 35 - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.5 5.360 1.155

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.5 - -

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları (-) 47.4 - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı ( 167.272) 757.593

1- Dönem Karı ve Zararı ( 167.272) 904.843

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35, 47 - ( 147.250)

3- Dönem Net Kar veya Zararı ( 167.272) 757.593

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -

(10)

NAKİT AKIŞ TABLOSU

Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Dipnot

1 Ocak- 31 Mart 2016

1 Ocak- 31 Mart 2015

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 3.658.530 4.789.161

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (5.812.763) ( 4.878.560)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) (2.154.234) ( 89.399)

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (205.881) ( 1.093.994)

10- Diğer nakit girişleri 4.361.694 1.493.919

11- Diğer nakit çıkışları (-) - ( 38.730)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 2.001.580 271.797

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Maddi varlıkların satışı - -

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (41.203) ( 41.203)

3- Mali varlık iktisabı (-) (656.225) ( 4.585.736)

4- Mali varlıkların satışı - 68.838

5- Alınan faizler 1.048.210 868.031

6- Alınan temettüler 26 - -

7- Diğer nakit girişleri - -

8- Diğer nakit çıkışları (-) - -

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 350.782 ( 3.690.070)

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) 15.1 - -

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - -

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ - 28.095

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (A12+B9+C7+D) 2.352.362 ( 3.390.178)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 13.968.625 18.540.879

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 16.320.987 15.150.701