OCAK-HAZİRAN 2014 T.C. DÜZCE BELEDİYESİ KURUMSAL DURUM VE MALİ BEKLENTİLER RAPORU

(1)

T.C.

DÜZCE BELEDİYESİ

KURUMSAL DURUM VE MALİ BEKLENTİLER RAPORU

TEMMUZ 2014

OCAK -HA ZİRAN 2014

(2)

T.C. DÜZCE BELEDİYESİ KURUMSAL DURUM VE MALİ BEKLENTİLER RAPORU ...

I-OCAK–HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI ... 1

A. Bütçe Giderleri... 1

01. Personel Giderleri ... 3

02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ... 4

03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri ... 5

04.Faiz Gideri ... 6

05. Cari Transferler ... 6

06. Sermaye Giderleri ... 7

07. Yedek Ödenek... 8

B. Bütçe Gelirleri ... 8

C. Finansman ... 10

II-TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ... 10

A. Bütçe Giderleri... 10

1- Personel Giderleri ... 11

2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri... 12

3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri ... 12

4- Faiz Gideri ... 12

5- Cari Transferler ... 12

6- Sermaye Giderleri ... 12

7- Sermaye Transferleri ... 12

8- Yedek Ödenekler ... 12

B. Bütçe Gelirleri ... 12

C. Finansman ... 13

III- YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ – ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK

FAALİYETLER ... 13

(3)

T.C. Düzce Belediye Başkanlığı Sayfa ii 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

TABLO 1: 2013 GERÇEKLEŞMELERI ILE 2014 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞI GELIŞIMI --- 1

TABLO 2: 2013 VE 2014 YILLARI OCAK – HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI --- 2

TABLO 3: 2013 - 2014 PERSONEL GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI --- 3

TABLO 4: 2013- 2014 SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PRIMI GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI --- 4

TABLO 5: 2013 - 2014 MAL VE HIZMET ALIM GIDERLERI --- 5

TABLO 6: 2013 - 2014 FAIZ GIDERI --- 6

TABLO 7: 2013 - 2014 CARI TRANSFERLER --- 7

TABLO 8: 2013- 2014 SERMAYE GIDERLERI --- 8

TABLO 9: 2013 VE 2014 YILLARI OCAK – HAZIRAN DÖNEMI BÜTÇE GELIRLERININ GELIŞIMI --- 9

TABLO 10: 2014 YILI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞMELERI --- 11

ŞEKIL 1: 2013 GIDER GERÇEKLEŞME-2014 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞI --- 1

ŞEKIL 2: 2013-2014 YILLARI GIDER GERÇEKLEŞMELERI --- 2

ŞEKIL 3: 2013-2014 PERSONEL GIDERLERI --- 3

ŞEKIL 4: 2013-2014 SOSYAL GÜVENLIK KURUMLARINA DEVLET PIRIMI GIDERLERI--- 4

ŞEKIL 5: 2013-2014 MAL VE HİZMET ALIM GIDERLERI --- 5

ŞEKIL 6: 2013 - 2014 FAIZ GIDERI --- 6

ŞEKIL 7: 2013-2014 CARI TRANSFERLER --- 7

ŞEKIL 8: 2013-2014 SERMAYE GIDERLERI --- 8

ŞEKIL 9: 2013 YILI GERÇEKLEŞEN GELIR-2014 YILI PLANLANAN GELIR --- 9

ŞEKIL 10: 2013-2014 YILI OCAK-HAZIRAN GERÇEKLEŞEN GELIR --- 10

ŞEKIL 11: 2014 YILI BÜTÇE GIDERLERI GERÇEKLEŞME TAHMINLERI --- 11

(4)

SUNUŞ

5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu‟nun 30‟uncu maddesinde;

“Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar” denilmektedir. Söz konusu düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir.

Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır.

Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Belediyemizin 2014 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve planlanan faaliyetlerin yer aldığı "Düzce Belediye Başkanlığı 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" hazırlanmıştır.

Raporun tüm taraflara hayırlı olmasını dilerim.

Mehmet KELEŞ Düzce Belediye Başkanı

(5)

1 I-OCAK–HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI

A. Bütçe Giderleri

2014 Mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemize toplam 2014 yılında 134.735.000,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılında 84.060.760,87.-TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 2014 yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2013 yılında gerçekleşen giderlere göre 60% artış olmuştur.

Tablo 1: 2013 Gerçekleşmeleri ile 2014 Başlangıç Ödeneği Gelişimi

Bütçe Tertibi

2013 2014

Artış Oranı % Gider

Gerçekleşmeleri

Başlangıç Ödeneği

01-Personel Giderleri 15.061.587,00 16.871.084,00 12%

02-SGK Devlet Prim Giderleri 2.808.011,82 2.424.682,00 -14%

03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 45.314.753,29 61.442.642,00 36%

04- Faiz Gideri 5.405.257,26 5.000.000,00 -7%

05-Cari Transfer 2.517.633,59 2.451.500,00 -3%

06-Sermaye Giderleri 12.953.517,91 34.545.092,00 167%

07- Sermaye Transferi 08- Borç Verme

09-Yedek Ödenekler 12.000.000,00

Toplam 84.060.760,87 134.735.000,00 60%

Şekil 1: 2013 Gider Gerçekleşme-2014 Başlangıç Ödeneği 0,00

10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 60.000.000,00 70.000.000,00

01 02 03 04 05 06 07 08 09

TL

BÜTÇE TERTIBI Şekil 1. 2013 Gid er Ger çekleşm e - 2014 KB Ö

2013 2014

(6)

2013 Mali Yılı Ocak–Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri toplam 39.022.840,12-TL olarak gerçekleşmiştir. 2013 yıl sonu gerçekleşmelerinin % 46‟sı Ocak–

Haziran döneminde gerçekleşmiştir.

2014 Mali Yılı Ocak–Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 35.776.534,43-TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 27 olmuştur. 2013 ve 2014 yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde % 8 oranında bir azalış olduğu görülmektedir. 2013 ve 2014 yılları ödeneklerin Ocak–Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda ve Ek-1‟de gösterilmiştir.

Tablo 2: 2013 ve 2014 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri

Bütçe Tertibi 2013 Gider Gerçekleşmeleri

2014 Başlangıç

Ödeneği

Gider Gerçekleşmeleri

Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı 2013 2014 2013 2014 % 01-Personel Giderleri 15.061.587,00 16.871.084,00 7.378.094,56 8.349.820,27 49 49 13 02-SGK Devlet Prim

Giderleri 2.808.011,82 2.424.682,00 1.377.673,12 1.573.318,27 49 65 14 03-Mal ve Hizmet

Alım Giderleri 45.314.753,29 61.442.642,00 20.077.740,15 20.797.100,77 44 34 4 04- Faiz Gideri 5.405.257,26 5.000.000,00 2.897.161,90 1.647.272,95 54 33 -43 05-Cari Transfer 2.517.633,59 2.451.500,00 672.304,76 1.159.340,23 27 47 72 06-Sermaye Giderleri 12.953.517,91 34.545.092,00 6.619.865,63 2.123.964,13 51 6 -68

07- Sermaye Transferi 125.717,81

08- Borç Verme

09-Yedek Ödenekler 12.000.000,00

Toplam 84.060.760,87 134.735.000,00 39.022.840,12 35.776.534,43 46 27 -8

Şekil 2: 2013-2014 Yılları Gider Gerçekleşmeleri 0,00

5.000.000,00 10.000.000,00 15.000.000,00 20.000.000,00 25.000.000,00

01 02 03 04 05 06 07 08 09

TL

BÜTÇE TERTIBI

Şekil 2. 2013 - 2014 Yıllar ı Gid er Ger çekleşm e ler i 2013 2014

(7)

T.C. Düzce Belediye Başkanlığı Sayfa 3 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu

01. Personel Giderleri

Personel giderleri için 2014 yılı başında 16.871.084,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 7.378.094,56.-TL olan personel giderleri 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 971.725,71-TL artışla 8.349.820,27.-TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış %13 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.

Bütçe öngörüsü ile bütçe gerçekleşmesi arasındaki farklılığın nedenleri, ücretlerin öngörülenin altında artması; personelin emekliliği ve nakli; ikinci altı ayda yapılan artışlarla daha yüksek bir harcamanın gerçekleşeceği, şeklinde sıralanabilir.

Tablo 3: 2013 - 2014 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri

Tablo 3. 2013 - 2014 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri

Aylar 2013 2014 Değişim Tutarı Değişim Oranı %

Ocak 1.081.228,79 1.341.219,58 259.990,79 24%

Şubat 1.206.507,53 1.283.959,55 77.452,02 6%

Mart 1.246.233,38 1.450.189,36 203.955,98 16%

Nisan 1.240.742,30 1.402.738,61 161.996,31 13%

Mayıs 1.184.830,88 1.400.704,44 215.873,56 18%

Haziran 1.418.551,68 1.471.008,73 52.457,05 4%

Toplam 7.378.094,56 8.349.820,27 971.725,71 13%

Şekil 3: 2013-2014 Personel Giderleri 1.081.228,79

1.206.507,53 1.246.233,38 1.240.742,30 1.184.830,88

1.418.551,68 1.341.219,58 1.283.959,55

1.450.189,36 1.402.738,61 1.400.704,44 1.471.008,73

0,00 200.000,00 400.000,00 600.000,00 800.000,00 1.000.000,00 1.200.000,00 1.400.000,00 1.600.000,00

1 2 3 4 5 6

TL

AY

Şekil 3. 2013 - 2014 Per son el Gid er ler i²⁰¹³ ²⁰¹⁴

(8)

02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 2014 yılı başında 2.424.682,00- TL ödenek ayrılmıştır.

2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 1.081.228,79.-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 195.645,15.-TL artışla 1.573.318,27.-TL olmuştur.

Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış %14 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.

Tablo 4: 2013- 2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri

Tablo 4. 2013- 2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri

Ocak 208.411,42 256.411,12 47.999,70 23%

Şubat 232.064,64 211.532,50 -20.532,14 -9%

Mart 226.869,14 257.594,52 30.725,38 14%

Nisan 225.124,21 329.542,54 104.418,33 46%

Mayıs 221.388,91 251.202,09 29.813,18 13%

Haziran 263.814,80 267.035,50 3.220,70 1%

Toplam 1.377.673,12 1.573.318,27 195.645,15 14%

Şekil 4: 2013-2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri 0,00

50.000,00 100.000,00 150.000,00 200.000,00 250.000,00 300.000,00 350.000,00

1 2 3 4 5 6

TL

Ay

Şekil 4. 2013 - 2014 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

20132 2014

(9)

03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri

Mal ve hizmet alım giderleri için 2014 yılı başında 61.442.642,00.-TL ödenek ayrılmıştır.

2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 20.077.740,15.-TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2012 yılı Ocak–Haziran döneminde 719.360,62.-TL artışla 20.797.100,77.-TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış %4 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.

Tablo 5: 2013 - 2014 Mal ve Hizmet Alım Giderleri

Tablo 5. 2013 - 2014 Mal ve Hizmet Alım Giderleri

Ocak 1.522.611,03 2.773.523,25 1.250.912,22 82

Şubat 3.629.958,69 3.682.456,14 52.497,45 1

Mart 2.891.637,42 3.130.811,27 239.173,85 8

Nisan 3.716.614,19 3.163.316,07 -553.298,12 -15

Mayıs 3.788.926,61 4.456.098,60 667.171,99 18

Haziran 4.527.992,21 3.590.895,44 -937.096,77 -21

Toplam 20.077.740,15 20.797.100,77 719.360,62 4

Şekil 5: 2013-2014 Mal ve Hİzmet Alım Giderleri 0,00

500.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 2.000.000,00 2.500.000,00 3.000.000,00 3.500.000,00 4.000.000,00 4.500.000,00 5.000.000,00

1 2 3 4 5 6

TL

Ay

Şekil 5. 2013 - 2014 Mal ve Hizmet Alım Giderleri

2013 2014

(10)

04.Faiz Gideri

Faiz giderleri için 2014 yılı başında 5.000.000,00.- TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 2.897.161,90.-TL olan faiz giderleri 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 1.249.888,95.-TL azalışla 1.647.272,95.-TL olmuştur.

Faiz giderlerindeki azalış %43 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.

Tablo 6: 2013 - 2014 Faiz Gideri

Tablo 6. 2013 - 2014 Faiz Gideri

Ocak 405.238,81 174.470,62 -230.768,19 -57

Şubat 739.418,30 425.054,90 -314.363,40 -43

Mart 446.142,92 344.649,61 -101.493,31 -23

Nisan 416.093,78 215.341,69 -200.752,09 -48

Mayıs 520.655,99 269.082,83 -251.573,16 -48

Haziran 369.612,10 218.673,30 -150.938,80 -41

Toplam 2.897.161,90 1.647.272,95 -1.249.888,95 -43

Şekil 6: 2013 - 2014 Faiz Gideri

05. Cari Transferler

Cari transfer harcamaları için 2014 yılı başında 2.451.500,00.-TL ödenek ayrılmıştır.

2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 672.304,76.-TL olan cari transfer harcaması 2014 yılı Ocak–Haziran döneminde 487.035,47.-TL artışla 1.159.340,23.-TL olmuştur. Cari Transfer Harcamalarındaki artış %72 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.

405.238,81

739.418,30

446.142,92 416.093,78

520.655,99

369.612,10

174.470,62

425.054,90

344.649,61

215.341,69 269.082,83

218.673,30

0,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00 600.000,00 700.000,00 800.000,00

1 2 3 4 5 6

TL

Ay

Şekil 6. 2013 - 2014 Faiz Giderleri

2013 2014

(11)

Tablo 7: 2013 - 2014 Cari Transferler

Tablo 7. 2013 - 2014 Cari Transferler

Ocak 152.360,79 182.488,19 30.127,40 20

Şubat 71.589,25 169.526,63 97.937,38 137

Mart 159.833,33 352.331,41 192.498,08 120

Nisan 156.396,10 0,00 -156.396,10 -100

Mayıs 51.786,14 454.994,00 403.207,86 779

Haziran 80.339,15 0,00 -80.339,15 -100

Toplam 672.304,76 1.159.340,23 487.035,47 72

Şekil 7: 2013-2014 Cari Transferler

06. Sermaye Giderleri

Sermaye giderleri için 2014 yılı başında 34.545.092,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2013 yılı Ocak–Haziran döneminde 6.619.865,63.-TL olan sermaye giderleri 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 4.495.901,50.-TL azalışla 2.123.964,13.-TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki azalış

%68 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.

0,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00

1 2 3 4 5 6

TL

AY

Şekil 7. 2013 - 2014 Car i Tr an sfer ler²⁰¹³ ²⁰¹⁴

(12)

Tablo 8: 2013- 2014 Sermaye Giderleri

Tablo 8. 2013- 2014 Sermaye Giderleri

Ocak 2.459.889,23 156.957,18 -2.302.932,05 -94

Şubat 954.156,10 231.012,73 -723.143,37 -76

Mart 812.659,19 348.900,67 -463.758,52 -57

Nisan 817.119,79 430.605,26 -386.514,53 -47

Mayıs 900.243,02 639.740,89 -260.502,13 -29

Haziran 675.798,30 316.747,40 -359.050,90 -53

Toplam 6.619.865,63 2.123.964,13 -4.495.901,50 -68

Şekil 8: 2013-2014 Sermaye Giderleri

07. Sermaye Transferleri

2014 yılında 125.717,81.TL Sermaye Transferi gerçekleşmiştir.

09. Yedek Ödenek

Yedek ödenek olarak 2014 yılı başında 12.000.000,00.-TL ödenek öngörülmüştür. 2014 yılında yedek ödenek kullanılmamıştır.

B. Bütçe Gelirleri

Belediyemizin 2013–2014 yılları Ocak–Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

2014 mali yılında 134.735.000,00.-TL. bütçe gelirleri öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine bakıldığında; Vergi Gelirleri 17.748.000,00.-TL, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 29.067.000,00.- TL, Alınan Bağış ve Yardımlar 3.760.000,00.-TL, Diğer Gelirler 53.990.000,00.-TL, Sermaye Gelirleri 30.050.000,00.-TL, Alacaklardan Tahsilat 250.000,00-TL, Red ve İadeler 130.000,00-TL

‟ den oluştuğu görülmektedir.

0,00 500.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 2.000.000,00 2.500.000,00 3.000.000,00

1 2 3 4 5 6

TL

Ay

Şekil 8. 2013 - 2014 Sermaye Giderleri

2013 2014

(13)

Tablo 9: 2013 ve 2014 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablo 9. 2013 ve 2014 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi

Gelir Ekonomik Kod

2013 Gerçekleşen

Gelir

2014 Planlanan Gelir

Gelir Gerçekleşmeleri

Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı %

2013 2014 2013 2014

01- Vergi Gelirleri 11.613.916,08 17.748.000,00 6.582.465,06 6.942.246,44 57 39 -31 03-Teşebbüs ve Mülkiyet

Gelirleri 22.734.748,19 29.067.000,00 12.723.133,00 9.685.657,38 56 33 -40 04-Alınan Bağış ve Yardımlar

ile Özel Gelirler 534.952,00 3.760.000,00 522.702,00 107.400,00 98 3 -97 05-Diğer Gelirler 45.515.353,82 53.990.000,00 21.891.335,79 24.866.650,26 48 46 -4 06- Sermaye Gelirleri 1.392.128,90 30.050.000,00 511.480,66 1.199.409,69 37 4 -89

08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 250.000,00 0,00 0,00

09- Red ve İadeler 130.000,00

Toplam 81.791.098,99 134.735.000,00 42.231.116,51 42.801.363,77 52 32 -38

Şekil 9: 2013 Yılı Gerçekleşen Gelir-2014 Yılı Planlanan Gelir

Belediyemizin 2013 mali yılı Ocak–Haziran döneminde toplam 42.231.116,51.-TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin Vergi Gelirleri 6.582.465,06.-TL, Teşebbüse ve Mülkiyet Geliri olarak 12.723.133,00.-TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 522.702,00.-TL, Diğer Gelirler olarak 21.891.335,79.-TL, Sermaye Gelirleri olarak 511.480,66.-TL‟den oluştuğu görülmektedir.

2014 mali yılı Ocak-Haziran döneminde Vergi Gelirleri 6.942.246,44.-TL, Teşebbüse ve Mülkiyet Gelirleri 9.685.657,38.-TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 107.400,00.TL, Diğer Gelirler olarak 24.866.650,26.-TL, Sermaye gelirleri olarak 1.199.409,69- TL den oluşmaktadır.

0,00 5.000.000,00 10.000.000,00 15.000.000,00 20.000.000,00 25.000.000,00 30.000.000,00 35.000.000,00 40.000.000,00 45.000.000,00 50.000.000,00

1 3 4 5 6 8 9

TL

EKONOMIK KOD

Şekil 9. 2013 Yılı Ger çekleşen Gelir - 2014 Yılı Plan lan an Gelir

2014 2013

(14)

Şekil 10: 2013-2014 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşen Gelir

2013 mali yılı Ocak–Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri incelendiğinde, 2013 yılında elde edilen vergi gelirlerinin %57‟si Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir.

Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin %56‟lık kısmı Ocak–Haziran döneminde elde edilmiştir.

Alınan bağış ve yardımların %98‟i Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir. Diğer gelirlerin

%48‟i Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir. Sermaye gelirlerinin %37„si Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir.

2014 yılında ise planlanan gelirin Ocak–Haziran döneminde gerçekleşme oranı

%32‟dir. Öngörülen vergi gelirlerinin %39„u, teşebbüs ve mülkiyet gelirinin %33‟ü, alınan bağış ve yardımların %3‟ü, diğer gelirlenin %46‟sı Ocak-Haziran döneminde elde edilmiştir.

Sermaye gelirlerinde %4‟ü gerçekleşmiştir.

2014 mali yılı Ocak-Haziran gelirlerinin aylar ve gelir çeşitlerine göre dağılımı ve 2013 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmalar rapor ekindeki Ek-2‟de gösterilmiştir.

C. Finansman

Yılın ilk altı ayında, gelir fazlalaşmış oluştuğundan bir finansman açığı oluşmamış bu kapsamda borç yükümlülüğüne girilmemiştir.

Finansman fazlası ise Kamu Haznedarlığı Tebliği çerçevesinde yatırım araçlarında değerlendirilerek ilave bir finansman geliri elde edilmiştir.

II-TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri

Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yıl sonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir.

1; 5.319.558,02

2; 8.039.977,75

3; 100.000,00

4; 16.047.183,50

5; 3.434.372,40

6; 0,00 7; 0 1; 6.582.466,96

2; 12.723.084,63

3; 522.702,00

4; 21.884.823,76

5; 511.480,66

6; 0,00 7; 0

0 1 2 3 4 5 6 7 8

-5.000.000,00 0,00 5.000.000,00 10.000.000,00 15.000.000,00 20.000.000,00 25.000.000,00

2013 2014

(15)

Tablo 10: 2014 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri

Tablo 10. 2014 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri Bütçe Tertibi

2014 Ocak –

Haziran Temmuz – Aralık Dönemi (Tahmini)

Gerçekleşme Oranı % Başlangıç

Ödeneği Harcamaları

01-Personel Giderleri 16.871.084,00 8.349.820,27 8.521.263,73 100 02-SGK Devlet Prim Giderleri 2.424.682,00 1.573.318,27 851.363,73 100 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 61.442.642,00 20.797.100,77 40.645.541,23 100 04- Faiz Gideri 5.000.000,00 1.647.272,95 3.352.727,05 100 05-Cari Transfer 2.451.500,00 1.159.340,23 1.292.159,77 100 06-Sermaye Giderleri 34.545.092,00 2.123.964,13 32.421.127,87 100

07- Sermaye Transferi 125.717,81

08- Borç Verme

09-Yedek Ödenekler 12.000.000,00 0,00 12.000.000,00 100

Toplam 134.735.000,00 35.776.534,43 98.958.465,57 100

Şekil 11: 2014 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşme Tahminleri

1- Personel Giderleri

Ocak–Haziran 2014 döneminde 8.349.820,27.-TL olan personel giderlerinin Temmuz–

Aralık 2014 döneminde yaklaşık 8.521.263,73.-TL olması beklenmektedir. Personel giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %100 olacağı tahmin edilmektedir.

-10.000.000,00 0,00 10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 60.000.000,00 70.000.000,00

01 02 03 04 05 06 07 08 09

TL

BÜTÇE TERTIBI

Şekil 11. 2014 Yılı B ü tçe Gid er ler i Ger çekleşm e Tah m in ler i KBÖ Ocak-Haziran Temmuz-Agustos

(16)

2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri

Ocak–Haziran 2014 döneminde 1.573.318,27.-TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin Temmuz–Aralık 2014 döneminde 851.363,73.-TL olması beklenmektedir. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 100 olacağı tahmin edilmektedir.

3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri

Ocak–Haziran 2014 döneminde 20.797.100,77.-TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin Temmuz–Aralık 2014 döneminde 40.645.541,25.-TL olması beklenmektedir. Mal ve hizmet alım giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin

%100 olacağı tahmin edilmektedir.

4- Faiz Gideri

Ocak–Haziran 2014 döneminde 1.647.272,95.-TL olan faiz giderlerinin Temmuz–

Aralık 2014 döneminde 3.352.727,05.-TL olması beklenmektedir. Faiz giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %100 olacağı tahmin edilmektedir.

5- Cari Transferler

Ocak–Haziran 2014 döneminde 1.159.340,23.-TL olan cari transferlerin Temmuz–

Aralık 2014 döneminde 2.123.964,13.-TL olması beklenmektedir. Cari transferlerde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 100 olacağı tahmin edilmektedir.

6- Sermaye Giderleri

Ocak–Haziran 2014 döneminde 2.123.964,13.-TL olan sermaye giderlerinin Temmuz–

Aralık 2014 döneminde 32.421.127,87.-TL olması beklenmektedir. Sermaye giderlerinde yıl sonu gerçekleşmelerinin 2013 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin %100 olacağı tahmin edilmektedir.

7- Sermaye Transferleri

Ocak–Haziran 2014 döneminde kullanılmayan ödeneğin Temmuz-Aralık döneminde de kullanılmayacağı tahmin edilmektedir.

8- Yedek Ödenekler

Ocak–Haziran 2014 döneminde kullanılmayan ödeneğin Temmuz-Aralık döneminde de kullanılmayacağı tahmin edilmektedir.

B. Bütçe Gelirleri

2014 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe gelirlerinin Ocak-Haziran gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık döneminde başlangıçta öngürülen bütçe gelirlerinin tamamının gerçekleşmesi beklenmektedir.

(17)

C. Finansman

Dönem sonunda da bir finansman açığı beklenilmemektedir. Ancak, Ülkemizde yerel yönetimlerin kullandıkları kaynakların, dünyadaki gelişmeler ile Avrupa Birliğine yakınsama sürecindeki gelişmelerin paralelinde, gelecek 10 yılda reel olarak iki katına çıkması beklenmektedir. Gerek hizmet sunumu gerekse mali açıdan yakın gelecekte daha da büyümesi beklenen belediyelerde, sağlıklı mali kaynaklara ihtiyaç bulunmaktadır.

Dünyada yaşanan ekonomik krizin etkisiyle önümüzdeki dönemlerde borçlanma maliyetlerinin bugün olduğundan çok daha yüksek bir maliyet içereceği aşikardır.Bu nedenle sağlıklı öz kaynaklar belediye yönetiminin olmazsa olmazlarındandır.Bu gerekçelerle öz kaynak finansman fazlası politikamızı önümüzdeki dönemlerde de sürdürmeye devam edeceğiz.

III- YIL İÇİNDE GERÇEKLEŞTİRİLEN VE TEMMUZ – ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

2014 yılının ikinci yarısında yapmayı planladığımız en önemli işlerimizden bir tanesi belediyemizde iç kontrol sistemi kurmak ve kurumsal kapasite oluşturmaktır.

Ayrıca bu dönemde Türkiye yerel ve merkezi idare kuruluşlarına örnek bir sosyal belediyecilik stratejisi belirlenecektir.

Bu yıl yürüttüğümüz ve önümüzdeki 6 ay içinde yürütmeyi planladığımız faaliyetler ise plan, program ve bütçemizde yer aldığı üzere aşağıdaki gibi ifade edilebilir

.

02. ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ

F.3.2.1 Sosyal yardım ve dayanışma faaliyetlerinin sürdürülmesi F.3.2.2 Halk günleri ve mahalle toplantıları düzenlemek

F.4.2.15 Dini, milli ve özel günlerin anılması ile mahalli kutlamalar F.6.9.4 Başkanlık Randevularının Ayarlanması

F.6.9.5 Temsil tören ve ağırlama Hizmetlerini gerçekleştirmek

04. DESTEK HİZMETLERİ MÜDÜRLÜĞÜ

F.1.2.1 Tabela (trafik tabela, yön levhası ve sokak tabelası) yapımı ve yerleştirilmesi F.1.2.2 Bina numarataj çalışmasının imalatını, montajının yapılması

F.1.3.19 Aydınlatma hizmetleri F.1.3.20 Yol çizim faaliyetleri F.1.3.21 Kavşak sinyalizasyonu

F.1.3.22 Köprü ve üst geçitlerin boyanma ve korkuluk yapım faaliyetleri F.1.3.23 Otobüs durak onarımı ve montajı

F.4.2.14 Spor alanlarının yenilenmesi

F.5.1.4 Kamelya yapımı ve marangozluk Hizmetleri F.6.9.1 Cephe yenileme işi

F.6.9.2 Belediyemiz hizmetlerinde kullanılacak akaryakıt, enerji alımı desteğinin sağlanması F.6.9.3 Belediye hizmet binalarının, cihazlarının ve teknik personelinin daha nitelikli hale

getirilerek harcama birimlerine destek verilmesi

(18)

05. İNSAN KAYNAKLARI VE EĞİTİM MÜDÜRLÜĞÜ

F.6.4.1 Tüm personel için eğitim ihtiyaç analizi yapılması

F.6.4.2 Personelin yurt içinde ve yurt dışında gerçekleştirilen kongre, seminer, çalıştay vb.

faaliyetlere katılmalarının sağlanması F.6.4.3 Hizmet içi eğitim Faaliyeti

F.6.4.4 İnsan kaynakları hizmetlerinin etkin ve verimli yürütülmesi F.6.4.5 Özel güvenlik hizmeti alımı

F.6.4.6 Memur öğle yemeği hizmeti verilmesi

F.6.6.1 Mevzuat konusunda belediye sorunlarını ele alan ve çözüm önerileri getiren konferans, panel ve toplantılar düzenlenmesi ve bu konuda raporlar hazırlatılması F.6.6.2 Sivil savunma hizmetlerini yürütmek

F.6.9.6 Destek personeli hizmet alımı

10. BİLGİ İŞLEM MÜDÜRLÜĞÜ

F.6.1.1 Belediye binamızın bütün belediyecilik hizmetlerini bilgisayar ortamına taşıyacak sağlıklı bir bilgisayar ağı ile donatımı ve ağın iyileştirilmesi

F.6.1.2 Belediye web sayfasının mobil uygulamasının yapılması

F.6.1.3 Elektronik ortamda ilgili mevzuata rahat ulaşım sağlanması amacıyla oluşturulan içselleştirilmiş mevzuat portalının kullanımının yaygınlaştırılması

F.6.1.4 Yazılı kağıt ortamında bulunan dökümanların elektronik belge haline dönüştürülmesi için gereken sistemin kurulması

F.6.1.5 Yeni teknolojileri araştırıp bunlardan belediyecilik konusunda yararlanılması F.6.1.6 İnternet belediyeciliğinin etkin bir şekilde sürdürülmesi

F.6.1.7 Bilişim sistemleri ve yazılımla ilgili eğitim alınması F.6.1.8 Dijital imzaya geçilmesi

12. BASIN YAYIN VE HALKLA İLİŞKİLER MÜDÜRLÜĞÜ

F.3.2.4 Gençlik şenliği düzenlenmesi

F.3.2.5 Beyaz masa hizmetlerinin etkin yürütülmesi F.3.2.6 Belediye gazetesi ve etkinlik bülteni çıkarılması F.4.1.7 Yaz konserleri düzenlenmesi

F.4.1.8 Yerel ve uluslararası kurumlarla kurumsal düzeyde kültür, sanat, turizm ve ekonomik konularda ilişkilerin yürütülmesi ve toplantı işbirliği ve proje hazırlama çalışmaları yapılması

F.4.1.9 Düzce ve Düzce Belediyesi’nin tanıtımına İlişkin faaliyetler F.4.2.16 Ramazan etkinliklerinin düzenlenmesi

F.6.4.7 ISO faaliyetlerinin gerçekleştirilmesi F.6.5.1 AB Projesi hazırlanması

F.6.5.2 Ulusal/uluslararası kurumlarla işbirlikler/ ortaklıklar geliştirilmesi

(19)

18. YAZI İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ

F.6.7.1 Posta ve ilan faaliyetleri

F.6.7.2 Kurumsal mevzuatın oluşturulması ve standartlaştırılmasına yönelik faaliyetler F.6.7.3 Elektronik belge yönetim sistemine geçiş faaliyetleri (EBYS)

F.6.7.4 Meclis ve Encümen toplantılarının yürütülmesi ve desteklenmesine yönelik faaliyetler

F.6.7.5 Kurum gelen-giden evrak yönetimine ait faaliyetler

F.6.7.6 Düzce kent konseyi sekreterya faaliyetlerinin etkin olarak yürütülmesi F.6.7.7 Katı atık birliği yönetimine destek faaliyetlerinin sekreteryasını yapmak F.6.7.8 Evlendirme faaliyeti

23. MALİ HİZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ

F.6.1.9 Mali Hizmetler birimindeki “Ön Mali Kontrol” işlemlerinin yazılım üzerinden yapılması

F.6.2.1 Gelir birimlerinin etkin yönetimi

F.6.2.2 Bütçe, muhasebe ve finans bilgilerinin periyodik olarak ilgililere ve kamuoyuna açıklanması

F.6.2.3 Bütçenin ve muhasebenin etkin yönetilmesi

F.6.2.4 Mevcut gelir kaynakları ve tahsilat sistemi İle ilgili gelişim ihtiyaçlarının analiz edilmesi ve öneri raporların hazırlanması

F.6.2.5 Mali hizmetler biriminde iç kontrol alt biriminin oluşturulması ve etkin yönetimi F.6.2.6 Gelir artırıcı çalışmaların yapılması

F.6.2.7 Taşınır ve taşınmaz kayıt sisteminin oluşturulması ve etkin yönetilmesi

F.6.3.1 İç kontrolde mevcut durum analizini yaparak yeni bir eylem planının oluşturulması F.6.3.2 İç kontrol, performans ölçütleri geliştirme, risk analizi, izleme değerlendirme ve

kurumsal yapılanma konusunda eğitim ve danışmanlık hizmeti alınması

24. HUKUK İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ

F.6.8.1 İcra işlemlerinin yürütülmesi

F.6.8.2 Birimlerin işlemleri ile ilgili hukuki görüş verilmesi F.6.8.3 Dava işlemlerinin yürütülmesi

30. FEN İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ

F.1.1.9 Üst geçitlerin bakım ve onarımı F.1.3.2 Seyir terası yapımı

F.1.3.3 Metek Toki Konutları Bağlantı Yolu Yapımı F.1.3.4 Yol yapım ve bakımı

F.1.3.5 Futbol sahası yapımı

F.1.3.6 İstanbul Caddesi yayalaştırma ve meydan yapımı F.1.3.7 Kavşak yapımı

F.1.3.8 Kalıcı konutlar teleferik yapımı F.1.3.9 Tretuvar yapımı

F.1.3.10 Cami ve okul düzenlemeleri F.1.3.11 Muhtarlık yapımı

F.1.3.12 Ağaçlandırma çalışmaları

(20)

F.1.3.13 Mahalle parkı ve oyun alanları yapımı

F.1.3.14 Mevcut parkların bakım onarımı ve yeni donanımı F.1.3.15 Şehirlerarası Otobüs Terminalinin yapımı

32. İMAR VE ŞEHİRCİLİK MÜDÜRLÜĞÜ

F.1.1.10 Harita faaliyetleri F.1.1.11 Kamulaştırma faliyetleri

F.1.2.3 Ruhsat iskan plan ve proje kontrol faaliyetleri

F.1.2.4 ArcGIS Coğrafi Bilgi Sistemi yazılımının eksik lisanslarının alınması ve mevcut lisansların güncellenmesi

34. İTFAİYE MÜDÜRLÜĞÜ

F.2.1.1 Kamuoyunu bilinçlendirmeye yönelik eğitim ve bilgilendirme faaliyetleri F.2.1.2 Personel eğitimi

F.2.1.3 İtfaiye Hizmetlerinin etkin ve verimli yürütülmesi

35. KÜLTÜR VE SOSYAL İŞLER MÜDÜRLÜĞÜ

F.3.1.1 Sünnet Şöleni düzenlenmesi

F.3.1.2 Yaşlı ve engellilere yönelik sosyal faaliyetler düzenlenmesi F.3.1.3 Çocuk ve gençlere yönelik sosyal hizmetler düzenlenmesi F.3.1.4 Kadınlara yönelik sığınma/danışma hizmeti verilmesi, Umut evi F.3.2.3 Yoksullara ilişkin yürütülen TODEM Faaliyetleri

F.3.3.1 Bilgi ve beceri kazandırmaya yönelik meslek eğitim F.4.1.1 İrfan Meclisi Faaliyetleri

F.4.1.2 Anneler Günü ziyaretleri düzenlenmesi

F.4.1.3 Geleneksel Yağlı Güreş Organizasyonu düzenlenmesi F.4.1.4 Belediye Bando faaliyetleri

F.4.1.5 Sempozyum, seminer ve gösteri gibi etkinliklerin artırılarak sürdürülmesi F.4.1.6 Liselerarası Tiyatro Festivali

F.4.2.1 Tiyatro gösterimi faaliyetleri ve 23 Nisan Çocuk Şenliği Düzenlenmesi F.4.2.10 Yaz Okulları (Spor ve Kültür) açılması

F.4.2.11 Açık Hava Sinema Günleri yapılması F.4.2.12 Kültür gezileri düzenlenmesi

F.4.2.13 Hanımlar Lokali F.4.2.2 Mehteran Takımı

F.4.2.3 Halk Oyunları Kursu ve Festivali F.4.2.4 Şehitleri Anma Etkinliği

F.4.2.5 Belediye spor faaliyetleri F.4.2.6 Profesyonel Tiyatro Gösterimi

F.4.2.7 Genel Kültür ve Bilgi Yarışması Düzenlenmesi F.4.2.8 TSM Korosu Faaliyetleri

F.4.2.9 Resim, şiir, kompozisyon Yarışması Düzenlenmesi

(21)

37. ETUT PROJE MÜDÜRLÜĞÜ

F.1.1.1 Cephe yenileme projesi çizimi

F.1.1.2 Anıt meydanı altında otopark projesi Çizimi F.1.1.3 Eski sanayide kentsel dönüşüm projesi Çizimi F.1.1.4 Kavşak projeleri çizilmesi

F.1.1.5 Çevre yolu projesi çizilmesi F.1.1.6 Teleferik projesi çizilmesi F.1.1.7 Pazar yeri projelerinin çizilmesi F.1.1.8 Meydan projelerinin çizimi

F.1.3.16 Otopark düzenlemeleri projelendirmesi F.1.3.17 Trafik eğitim parkı inşaatı - projelendirme F.5.1.1 Asar deresi çevre düzenleme

F.5.1.2 Mahalle park ve oyun alanları projelendirmesi F.5.1.3 Ağaçlandırma faaliyetleri - proje

39. SU VE KANALİZASYON MÜDÜRLÜĞÜ

F.1.3.18 İstanbul Caddesi Yayalaştırma – içme suyu ve kanalizasyon F.1.4.1 Yeni içme suyu hattı

F.1.4.2 İçme suyu hattı yenilemesi

F.1.4.3 Su basıncı taramaları yapılması ve tali vanaların faal hale getirilmesi F.1.4.4 Yağmur suyu tahliye hatları yapımı

F.1.4.5 İçme suyu ve kanalizasyon sisteminin sayısal ortama geçirilmesi F.1.4.6 Yeni kanalizasyon hattı yapımı

F.1.4.7 Mevcut kanalizasyon sisteminde yetersiz kalan kısımların yenilenmesi.

F.1.4.8 Arıtma Tesisi teknik modernizasyonu

F.1.4.9 Kentte sürekli yeterli ölçüde ve TSE kalitesinde su temini sağlamak (Kimyasal ve enerji alımı)

40. TEMİZLİK İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ

F.5.2.1 Katı atık geri dönüşüm ve bertaraf tesisi katkı payı F.5.2.2 Katı atık toplama hizmetleri ve kent temizliği F.5.2.3 Yeni konteyner yerleştirme

F.5.2.4 Yer Altı Çöp Toplama Konteynırarının Yerleştirilmesi F.5.2.5 Konut ve işyerlerinden bitkisel atık yağ toplama F.5.2.6 Hafriyat toplama alanı ve sürecinin oluşturulması

F.5.2.7 Sağlık kurumlarından tıbbi atıkların toplanması ve bertaraf edilmesi F.5.2.8 Okullardan,kamu kurumlarından ve iş yerlerinden atık pillerin toplanması F.5.2.9 Okullarda ve Şehirde çevre bilincinin geliştirilmesine yönelik bilgilendirme

toplantıları yapmak

42. ULAŞTIRMA MÜDÜRLÜĞÜ

F.1.3.1 Toplu taşımanın düzenlenmesi ve denetlenmesi

(22)

43. VETERİNER İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ

F.5.3.3 Belediye personeline sağlık hizmeti verilmesi

F.5.3.4 Et Kombinasında Halkın Sağlığı açısından Hijyenik Hayvan Kesiminin Sağlanmasına Yönelik Hizmet

F.5.3.5 Cenaze hizmetleri ile mezarlıkların rehabilite edilmesi F.5.3.6 Halk sağlığına yönelik vektör kontrol mücadelesi

F.5.3.7 Başıboş sokak hayvanlarının toplanması, tedavi ve rehabilite edilmesi

44. ZABITA MÜDÜRLÜĞÜ