KOÇ FİAT KREDİ TÜKETİCİ FİNANSMANI A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2012 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET FİNANSAL TABLOLAR

(1)

KOÇ FİAT KREDİ TÜKETİCİ FİNANSMANI A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2012 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT

ÖZET FİNANSAL TABLOLAR

(2)

30 EYLÜL 2012 TARĠHĠ ĠTĠBARIYLA ÖZET FĠNANSAL TABLOLAR

ĠÇĠNDEKĠLER SAYFA

ÖZET BĠLANÇO ... 1-2

ÖZET NAZIM HESAP KALEMLERĠ ... 3

ÖZET GELĠR TABLOSU ... 4

ÖZET ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER TABLOSU ... 5

ÖZET ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU ... 6

ÖZET NAKĠT AKIġ TABLOSU ... 7

FĠNANSAL TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAYICI DĠPNOTLAR ... 8-24 1 ġĠRKET‟ĠN ORGANĠZASYONU VE FAALĠYET KONUSU ... 8

2 FĠNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ĠLĠġKĠN ESASLAR... 8-12 3 BANKALAR ... 12

4 ALINAN KREDĠLER VE ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER ... 13-14 5 FĠNANSMAN KREDĠLERĠ... 14-16 6 DĠĞER AKTĠFLER ... 16

7 TAAHHÜTLER, KOġULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 17

8 BORÇ VE GĠDER KARġILIKLARI ... 17

9 MUHTELĠF BORÇLAR VE DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR ... 17-18 10 ÖZKAYNAKLAR... 18

11 ESAS FAALĠYET GELĠRLERĠ ... 18

12 DĠĞER FAALĠYETLERDEN GELĠRLER ... 19

13 VERGĠ VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERĠ ... 19

14 ĠLĠġKĠLĠ TARAF AÇIKLAMALARI ... 20-21 15 FĠNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RĠSKLERĠN NĠTELĠĞĠ VE DÜZEYĠ ... 21-23 16 FĠNANSAL TABLOLARI ÖNEMLĠ ÖLÇÜDE ETKĠLEYEN YA DA FĠNANSAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABĠLĠR VE ANLAġILABĠLĠR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLĠ OLAN DĠĞER HUSUSLAR ... 24

17 HĠSSE BAġINA KAR/ZARAR ... 24

18 BĠLANÇO TARĠHĠNDEN SONRAKĠ OLAYLAR ... 24

(3)

30 EYLÜL 2012 TARĠHĠ ĠTĠBARIYLA ÖZET BĠLANÇO

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk lirası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)

AKTĠF KALEMLER Dipnot

Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem

(30 Eylül 2012)

Önceki Dönem (31 Aralık 2011)

TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKĠT DEĞERLER - - - - - -

II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) - - - 6.631 - 6.631

2.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklar - - - - - -

2.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv - - - - - -

2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar - - - 6.631 - 6.631

III. BANKALAR 3 10.059 4 10.063 8.551 - 8.551

IV. TERS REPO ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR - - - - - -

V. SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - - - -

VI. FAKTORĠNG ALACAKLARI - - - - - -

6.1 Ġskontolu Faktoring Alacakları - - - - - -

6.1.1 Yurt Ġçi - - - - - -

6.1.2 Yurt DıĢı - - - - - -

6.1.3 KazanılmamıĢ Gelirler (-) - - - - - -

6.2 Diğer Faktoring Alacakları - - - - - -

6.2.1 Yurt Ġçi - - - - - -

6.2.2 Yurt DıĢı - - - - - -

VII. FĠNANSMAN KREDĠLERĠ 5 1.201.602 - 1.201.602 1.109.700 - 1.109.700

7.1 Tüketici kredileri 844.469 - 844.469 736.876 - 736.876

7.2 Kredi kartları - - - - - -

7.3 Taksitli ticari krediler 357.133 - 357.133 372.824 - 372.824

VIII. KĠRALAMA ĠġLEMLERĠ - - - - - -

8.1 Kiralama ĠĢlemlerinden Alacaklar - - - - - -

8.1.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -

8.1.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -

8.1.3 Diğer - - - - - -

8.1.4 KazanılmamıĢ Gelirler (-) - - - - - -

8.2 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar - - - - - -

8.3 Kiralama ĠĢlemleri Ġçin Verilen Avanslar - - - - - -

IX. TAKĠPTEKĠ ALACAKLAR 5 8.810 - 8.810 4.557 - 4.557

9.1 Takipteki Faktoring Alacakları - - - - - -

9.2 Takipteki Finansman Kredileri 15.644 - 15.644 10.125 - 10.125

9.3 Takipteki Kiralama ĠĢlemlerinden Alacaklar - - - - - -

9.4 Özel KarĢılıklar (-) 6.834 - 6.834 5.568 - 5.568

X. RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR - - - - - -

10.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

10.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

10.3 YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

XI. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) - - - - - -

XII. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) - - - - - -

XIII. ĠġTĠRAKLER (Net) - - - - - -

XIV. Ġġ ORTAKLIKLARI (Net) - - - - - -

XV. MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net) 132 - 132 131 - 131

XVI. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 350 - 350 142 - 142

16.1 ġerefiye - - - - - -

16.2 Diğer 350 - 350 142 - 142

XVII. ERTELENMĠġ VERGĠ VARLIĞI 13 378 - 378 - - -

XVIII. SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN

FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN VARLIKLAR (Net) 408 - 408 98 - 98

18.1 SatıĢ Amaçlı 408 - 408 98 - 98

18.2 Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin - - - - - -

XIX. DĠĞER AKTĠFLER 6 21.349 - 21.349 28.140 - 28.140

AKTĠF TOPLAMI 1.243.088 4 1.243.092 1.157.950 - 1.157.950

Sayfa 8 ile 24 arasındaki açıklayıcı dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluĢtururlar.

(4)

30 EYLÜL 2012 TARĠHĠ ĠTĠBARIYLA ÖZET BĠLANÇO

PASĠF KALEMLER Dipnot

Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Cari Dönem

(30 Eylül 2012)

I. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 3.505 - 3.505 - - -

II. ALINAN KREDĠLER 4 591.634 43.769 635.403 649.710 98.824 748.534

III. FAKTORĠNG BORÇLARI - - - - - -

IV. KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR - - - - - -

4.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -

4.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -

4.3 Diğer - - - - - -

4.4 ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - -

V. ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 4 404.056 - 404.056 252.281 - 252.281

5.1 Bonolar - - - - - -

5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -

5.3 Tahviller 404.056 - 404.056 252.281 - 252.281

VI. MUHTELĠF BORÇLAR 9 1.575 - 1.575 5.295 - 5.295

VII. DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR 9 74.310 - 74.310 51.470 - 51.470

VIII. RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL

YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -

8.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

8.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

8.3 YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

IX. ÖDENECEK VERGĠ VE YÜKÜMLÜLÜKLER 1.921 - 1.921 5.066 - 5.066

X. BORÇ VE GĠDER KARġILIKLARI 20.906 - 20.906 16.580 - 16.580

10.1 Yeniden Yapılanma KarĢılığı - - - - - -

10.2 ÇalıĢan Hakları Yükümlülüğü KarĢılığı 209 - 209 162 - 162

10.3 Diğer KarĢılıklar 8 20.697 - 20.697 16.418 - 16.418

XI. ERTELENMĠġ VERGĠ BORCU 13 - - - 584 - 584

XII. SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN

FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - -

12.1 SatıĢ Amaçlı - - - - - -

12.2 Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin - - - - - -

XIII. SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER - - - - - -

XIV. ÖZKAYNAKLAR 101.416 - 101.416 78.140 - 78.140

14.1 ÖdenmiĢ Sermaye 10 45.000 - 45.000 45.000 - 45.000

14.2 Sermaye Yedekleri 1.844 - 1.844 1.844 - 1.844

14.2.1 Hisse Senedi Ġhraç Primleri - - - - - -

14.2.2 Hisse Senedi Ġptal Kârları - - - - - -

14.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - -

14.2.4 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -

14.2.5

ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse

Senetleri - - - - - -

14.2.6 Riskten Korunma Değerleme Farkları (Etkin kısım) - - - - - -

14.2.7 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin Duran

Varlıkların BirikmiĢ Değerleme Farkları - - - - - -

14.2.8 Diğer Sermaye Yedekleri 1.844 - 1.844 1.844 - 1.844

14.3 Kâr Yedekleri 31.296 - 31.296 7.410 - 7.410

14.3.1 Yasal Yedekler 1.993 - 1.993 799 - 799

14.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -

14.3.3 Olağanüstü Yedekler 29.303 - 29.303 6.611 - 6.611

14.3.4 Diğer Kâr Yedekleri - - - - - -

14.4 Kâr veya Zarar 23.276 - 23.276 23.886 - 23.886

14.4.1 GeçmiĢ Yıllar Kâr veya Zararı - - - - - -

14.4.2 Dönem Net Kâr veya Zararı 23.276 - 23.276 23.886 - 23.886

PASİF TOPLAMI 1.199.323 43.769 1.243.092 1.059.126 98.824 1.157.950

(5)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2012 HESAP DÖNEMĠNE AĠT ÖZET GELĠR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk birası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)

Bağımsız Denetimden GeçmemiĢ Bağımsız Denetimden GeçmiĢ

NAZIM HESAP KALEMLERĠ Dipnot

Cari Dönem (30 Eylül 2012)

I. RĠSKĠ ÜSTLENĠLEN FAKTORĠNG ĠġLEMLERĠ - - - - - -

II. RĠSKĠ ÜSTLENĠLMEYEN FAKTORĠNG ĠġLEMLERĠ - - - - - -

III. ALINAN TEMĠNATLAR 5 1.327.581 878 1.328.459 1.272.716 720 1.273.436

IV. VERĠLEN TEMĠNATLAR 7 17 - 17 17 - 17

V. TAAHHÜTLER - - - - - -

5.1 Cayılamaz Taahhütler - - - - - -

5.2 Cayılabilir Taahhütler - - - - - -

5.2.1 Kiralama Taahhütleri - - - - - -

5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri - - - - - -

5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri - - - - - -

5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - -

VI. TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR 7 43.112 41.553 84.665 90.151 95.893 186.044

6.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -

6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler - - - - - -

6.1.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler - - - - - -

6.1.3 YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler - - - - - -

6.2 Alım Satım Amaçlı ĠĢlemler 43.112 41.553 84.665 90.151 95.893 186.044

6.2.1 Vadeli Alım-Satım ĠĢlemleri - - - - - -

6.2.2 Swap Alım Satım ĠĢlemleri 43.112 41.553 84.665 90.151 95.893 186.044

6.2.3 Alım Satım Opsiyon ĠĢlemleri - - - - - -

6.2.4 Futures Alım Satım ĠĢlemleri - - - - - -

6.5.5 Diğer - - - - - -

VII. EMANET KIYMETLER - - - - - -

NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 1.370.710 42.431 1.413.141 1.362.884 96.613 1.459.497

(6)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2012 HESAP DÖNEMĠNE AĠT ÖZET GELĠR TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk birası (“TL”) olarak ifade edilmiĢtir.)

GELĠR VE GĠDER KALEMLERĠ Dipnot

Bağımsız Denetimden

GeçmemiĢ

GeçmemiĢ Cari Dönem

(1 Ocak - 30 Eylül 2012)

Cari Dönem (1 Temmuz- 30 Eylül 2012)

Önceki Dönem (1 Ocak - 30 Eylül 2011)

Önceki Dönem (1 Temmuz - 30 Eylül 2011)

I. ESAS FAALĠYET GELĠRLERĠ 139.359 48.081 85.862 32.392

1.1 FAKTORĠNG GELĠRLERĠ - - - -

1.1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler - - - -

1.1.1.1 Iskontolu - - - -

1.1.1.2 Diğer - - - -

1.1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar - - - -

1.1.2.1 Iskontolu - - - -

1.1.2.2 Diğer - - - -

1.2 FĠNANSMAN KREDĠLERĠNDEN GELĠRLER 11 139.359 48.081 85.862 32.392

1.2.1 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler 75.280 23.845 65.097 24.540

1.2.2 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 64.079 24.236 20.765 7.852

1.3 KĠRALAMA GELĠRLERĠ - - - -

1.3.1 Finansal Kiralama Gelirleri - - - -

1.3.2 Faaliyet Kiralaması Gelirleri - - - -

1.3.3 Kiralama ĠĢlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - - - -

II. ESAS FAALĠYET GĠDERLERĠ (-) (7.174)) (2.332) (6.575) (2.555)

2.1 Personel Giderleri (3.619) (1.225) (3.445) (1.065)

2.2 Kıdem Tazminatı KarĢılığı Gideri (32) (13) (14) (6)

2.3 AraĢtırma GeliĢtirme Giderleri - - - -

2.4 Genel ĠĢletme Giderleri (3.520) (1.093) (3.041) (1.484))

2.5 Diğer (3) (1) (75) -

III. DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ 12.424 1.599 10.771 5.799

3.1 Bankalardan Alınan Faizler 710 127 550 236

3.2 Ters Repo ĠĢlemlerinden Alınan Faizler - - - -

3.3 Menkul Değerlerden Alınan Faizler - - - -

3.3.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - - - -

3.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - -

3.3.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - - - -

3.3.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - - -

3.4 Temettü Gelirleri - - - -

3.5 Sermaye Piyasası ĠĢlemleri Kârı - - 8.438 5.298

3.5.1 Türev Finansal ĠĢlemlerden - - 8.438 5.298

3.5.2 Diğer - - - -

3.6 Kambiyo ĠĢlemleri Kârı 10.892 1.244 1.028 232

3.7 Diğer 12 822 228 755 33

IV. FĠNANSMAN GĠDERLERĠ (-) (93.715) (33.260) (54.746) (21.756)

4.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (57.612) (18.610) (36.719) (13.897)

4.2 Faktoring ĠĢlemlerinden Borçlara Verilen Faizler - - - -

4.3 Finansal Kiralama Giderleri - - - -

4.4 Ġhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (24.248) (10.264) (13.871) (5.673)

4.5 Diğer Faiz Giderleri - - - -

4.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar (11.855) (4.386) (4.156) (2.186)

V. TAKĠPTEKĠ ALACAKLARA ĠLĠġKĠN ÖZEL KARġILIKLAR (-) 5 (2.800) (814) (5.540) (493)

VI. DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-) (18.426) (3.109) (10.486) (6.972)

6.1 Menkul Değerler Değer DüĢüĢ Gideri - - - -

6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer DüĢme Gideri - - - -

6.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - - - -

6.1.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - - -

6.2 Duran Varlıklar Değer DüĢüĢ Giderleri - - - -

6.2.1 Maddi Duran Varlık Değer DüĢüĢ Giderleri - - - -

6.2.2 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin Duran Varlıklar Değer DüĢüĢ Giderleri - - - -

6.2.3 ġerefiye Değer DüĢüĢ Gideri - - - -

6.2.4 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer DüĢüĢ Giderleri - - - -

6.2.5 ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve ĠĢ Ortaklıkları Değer DüĢüĢ Giderleri - - - -

6.3 Türev Finansal ĠĢlemlerden Zarar (13.100) (1.194) (217) -

6.4 Kambiyo ĠĢlemleri Zararı (5.326) (1.915) (10.269) (6.972)

6.5 Diğer - - - -

VII. NET FAALĠYET K/Z (I+…+VI) 29.668 10.165 19.286 6.415

VIII. BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI - - - -

IX. NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI - - - -

X. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (VII+VIII+IX) 29.668 10.165 19.286 6.415

XI. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±) 13 (6.392) (2.229) (4.368) (1.479)

11.1 Cari Vergi KarĢılığı (7.353) (2.106) (3.559) (332)

11.2 ErtelenmiĢ Vergi Gider Etkisi (+) - (123) (809) -

11.3 ErtelenmiĢ Vergi Gelir Etkisi (-) 961 - - 1.147

XII. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (X±XI) 23.276 7.936 14.918 4.936

XIII. DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER - - -

13.1 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - - -

13.2 Bağlı Ortaklık, ĠĢtirak ve ĠĢ Ortaklıkları SatıĢ Karları - - - -

13.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - - -

XIV. DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-) - - - -

14.1 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - - -

14.2 Bağlı Ortaklık, ĠĢtirak ve ĠĢ Ortaklıkları SatıĢ Zararları - - - -

14.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - - -

XV. DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XIII-XIV) - - - -

XVI. DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±) - - - -

16.1 Cari Vergi KarĢılığı - - - -

16.2 ErtelenmiĢ Vergi Gider Etkisi (+) - - - -

16.3 ErtelenmiĢ Vergi Gelir Etkisi (-) - - - -

XVII. DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) - - - -

XVIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XII+XVII) 23.276 7.936 14.918 4.936

Hisse BaĢına Kâr / Zarar (Tam TL tutarı ile gösterilmiĢtir) 17 0,5172 0,1764 0,4973 0,1645

(7)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2012 HESAP DÖNEMĠNE AĠT

ÖZET ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER TABLOSU

GeçmemiĢ Cari Dönem

GeçmemiĢ Önceki Dönem Dipnot (30 Eylül 2012) (30 Eylül 2011) I. MENKUL DEĞER DEĞER ARTIġ FONUNA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN

EKLENEN - -

1.1 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net DeğiĢme - -

1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net DeğiĢme (Kar-Zarara Transfer) - -

II. MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIġLARI - -

III. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIġLARI - -

IV. YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI - -

V. NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN

KÂR/ZARAR - -

5.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kârı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) - -

5.2 Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -

VI. YURTDIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL

VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR - -

6.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kârı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) - -

6.2 Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -

VII. MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN

ETKĠSĠ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI - -

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ - -

X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER (I+II+…+IX) - -

XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 23.276 14.918

XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 23.276 14.918

(8)

1 OCAK - 30 EYLÜL 2012 HESAP DÖNEMĠNE AĠT ÖZET ÖZKAYNAK DEĞĠġĠM TABLOSU

ZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER

Dipnot ÖdenmiĢ Sermaye

ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı

Hisse Senedi Ġhraç Primleri

Hisse Senedi Ġptal

Kârları Yasal Yedek

Akçeler Statü

Yedekleri Olağanüstü

Yedek Akçe Diğer

Yedekler

Dönem Net Kârı / (Zararı)

GeçmiĢ Dönem Kârı / (Zararı)

Menkul Değer.

Değerlem e Farkı

Maddi ve Maddi Olmayan

Duran Varlık YDF

Ortaklıklardan Bedelsiz

Hisse Senetleri

Riskten Korunma Fonları

SatıĢ Amaçlı/

Durdurulan Faaliyetlerden

BDF Toplam

Özkaynak ÖNCEKĠ DÖNEM

(30 Eylül 2011)

I. Dönem BaĢı Bakiyesi (31 Aralık 2010) 30.000 1.844 - - 133 - - 2.518 13.720 (402) - - - - - 47.813

II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - -

2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - -

2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan DeğiĢikliklerin Etkisi ⁽¹⁾ 2.2.2 - - - - - - - - (5.963) (2.596) - - - - - (8.559)

III Yeni Bakiye (I+II) 30.000 1.844 - - 133 - - 2.518 7.757 (2.998) - - - - - 39.254

Dönem Ġçindeki DeğiĢimler

IV. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ - - - - - - - - - - - - - - - -

V. Riskten Korunma ĠĢlemlerinden Değerleme Farklar - - - - - - - - - - - - - - - -

3.1 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - -

3.2 YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - -

VI. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

VIII. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve ĠĢ Ortaklıklarından Bedelsiz Hisse

Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - -

IX. Menkul Değerler Değerleme Farkları

X. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan

DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

XIII. Nakden GerçekleĢtirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - -

XIV. Hisse Senedi Ġhracı - - - - - - - - - - - - - - - -

XV. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı

XVI. Hisse Senedine DönüĢtürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - -

XVII. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - -

XVIII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 14.918 - - - - - - 14.918

XIX. Kâr Dağıtımı - - - - 666 - 6.611 (2.518) (7.757) 2.998 - - - - - -

19.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - -

19.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 666 - 6.611 (2.518) (7.757) 2.998 - - - - - -

19.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XVII+XVIII+XIX) 30.000 1.844 - - 799 - 6.611 - 14.918 - - - - - - 54.172

CARĠ DÖNEM (30 Eylül 2012)

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 45.000 1.844 - - 799 - 6.611 - 23.886 - - - - - - 78.140

Dönem Ġçindeki DeğiĢimler - - - - - - - - - - - - - - - -

II. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ - - - - - - - - - - - - - - - -

III. Riskten Korunma ĠĢlemlerinden Değerleme Farklar - - - - - - - - - - - - - - - -

3.1 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - -

3.2 YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma - - - - - - - - - - - - - - - -

IV. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

VI. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve ĠĢ Ortaklıklarından Bedelsiz Hisse

Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - -

VII. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan

DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

XI. Nakden GerçekleĢtirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - -

XII. Hisse Senedi Ġhracı - - - - - - - - - - - - - - - -

XIII. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - -

XIV. Hisse Senedine DönüĢtürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - -

XV. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - -

XVI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 23.276 - - - - - - 23.273

XVII. Kâr Dağıtımı - - - - 1.194 - 22.692 - (23.886) - - - - - - -

17.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - -

17.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 1.194 - 22.692 - (23.886) - - - - - - -

17.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XV+XVI+XVII) 45.000 1.844 - - 1.993 - 29.303 - 23.276 - - - - - - 101.416

(1) Dipnot 2.2.2‟de açıklandığı üzere ġirket, 31 Aralık 2011 tarihli finansal tablolarını yeniden düzenlemiĢtir.