GROUPAMA SİGORTA A.Ş. 1 OCAK 31 ARALIK 2016 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

(1)

1 OCAK – 31 ARALIK 2016 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

(2)

(3)

(4)

(5)

İÇİNDEKİLER SAYFA KONSOLİDE BİLANÇOLAR... 1-5 KONSOLİDE GELİR TABLOLARI ... 6-7 KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-64 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 65

(6)

GROUPAMA SİGORTA A.Ş.

31 ARALIK 2016 TARİHİ İTİBARİYLE AYRINTILI KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

VARLIKLAR Yeniden

Düzenlenmiş (*)

Yeniden Düzenlenmiş (*)

Bağımsız Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmiş

Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014 I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 926.517.590 724.686.264 632.274.906

1- Kasa - - -

2- Alınan Çekler - - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 847.561.822 639.045.681 541.718.285

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 2.12 (6.146.551) (2.542.764) (2.830.697)

5- Banka Garantili ve Üç aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 85.102.319 88.170.033 93.374.004

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - 13.314 13.314

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11 123.500.379 195.594.440 238.497.502

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 123.500.379 195.594.440 238.497.502

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - - -

4- Krediler - - -

5- Krediler Karşılığı (-) - - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar - - -

7- Şirket Hissesi - - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12.1 204.790.471 207.265.244 255.647.504

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 215.376.856 213.352.008 261.321.723

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (14.208.033) (9.613.534) (9.208.921)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 - - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12.1 97.821 122.160 130.216

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 182.084.132 160.923.701 145.137.042

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (178.560.305) (157.519.091) (141.732.556)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 32.321 25.557 84.915

1- Ortaklardan Alacaklar - - -

2- İştiraklerden Alacaklar 45 712 1.562 43.185

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - -

5- Personelden Alacaklar 30.609 22.995 38.907

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 1.000 1.000 2.823

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - -

E- Diğer Alacaklar 13.053.497 10.592.931 10.308.938

1- Finansal Kiralama Alacakları - - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 13.053.497 10.592.931 10.308.938

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 276.546 276.546 276.546

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (276.546) (276.546) (276.546)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 66.838.196 69.061.693 74.051.422

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 47.1 65.515.614 66.919.622 73.027.228

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - - -

3- Gelir Tahakkukları - - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 1.322.582 2.142.071 1.024.194

G- Diğer Cari Varlıklar 11.637.266 8.303.009 7.576.445

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 10.914.988 8.106.808 6.948.749

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - - -

4- İş Avansları 722.278 196.201 627.696

5- Personele Verilen Avanslar - - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 1.346.369.720 1.215.529.138 1.218.441.632

(*) 2.1 no’lu dipnot

(7)

VARLIKLAR Düzenlenmiş (*) Düzenlenmiş (*)

Denetim Geçmiş Denetim Geçmiş Denetim Geçmiş

Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014

II- Cari Olmayan Varlıklar A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - - -

1- Ortaklardan Alacaklar - - -

2- İştiraklerden Alacaklar - - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - -

5- Personelden Alacaklar - - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - -

C- Diğer Alacaklar 160.555 150.728 148.915

1- Finansal Kiralama Alacakları - - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 160.555 150.728 148.915

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - - -

D- Finansal Varlıklar 45.2 61.700.499 59.183.578 53.934.132

1- Bağlı Menkul Kıymetler 11.4 ,45.2 932.030 932.030 923.176

2- İştirakler 9,45.2 62.400.797 59.883.876 54.643.284

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - - -

4- Bağlı Ortaklıklar - - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 45.2 (1.632.328) (1.632.328) (1.632.328)

E- Maddi Varlıklar 6 10.864.737 11.330.535 14.072.844

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 6.440.732 5.343.832 5.769.148

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 286.125 286.125 4.128.173

4- Makine ve Teçhizatlar - - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 22.205.986 22.512.827 21.721.729

6- Motorlu Taşıtlar 6 152.534 152.534 152.534

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 4.793.594 4.782.254 4.113.715

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (23.014.234) (21.747.037) (21.812.455)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 3.846.195 257.488.358 256.857.979

1- Haklar 8 36.461.155 34.460.906 32.262.933

2- Şerefiye 8 - 254.033.249 254.033.249

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 12.270.242 12.270.242 12.270.242

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (45.249.774) (43.665.897) (42.098.303)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 364.572 389.858 389.858

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - - -

2- Gelir Tahakkukları - - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 ve 35 - - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - - -

2- Döviz Hesapları - - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 ve 35 - - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 76.571.986 328.153.199 359.965.132

Varlıklar Toplamı (I+II) 1.422.941.706 1.543.682.337 1.578.406.764

Takip eden dipnotlar konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(8)

GROUPAMA SİGORTA A.Ş.

31 ARALIK 2016 TARİHİ İTİBARİYLE AYRINTILI KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER Yeniden

Yeniden Düzenlenmiş (*) Bağımsız Bağımsız Bağımsız Denetimden

Geçmiş

Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 4 ve 19 39.174.349 38.217.802 45.118.668

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 39.174.349 38.174.851 45.075.717

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 4 - 42.951 42.951

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 45 - 171 17.041

1- Ortaklara Borçlar - - -

2- İştiraklere Borçlar 45 - 171 17.041

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - -

5- Personele Borçlar - - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - - -

D- Diğer Borçlar 19 ve 47.1 29.405.734 30.722.163 32.038.718

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 18.427 18.427 18.427

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar 19 1.833.815 2.134.092 4.745.622

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47.1 27.553.492 28.569.644 27.274.669

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 970.914.066 956.927.199 827.838.426

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 330.928.276 334.601.344 378.962.712

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 5.101.555 52.316.858 14.661.980

3- Matematik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 1.991.697 1.895.872 1.395.240

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 627.873.052 563.727.320 429.209.179

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 47.1 5.019.486 4.385.805 3.609.315

F-

Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile

Karşılıkları 8.216.457 7.627.675 8.709.864

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 6.100.940 5.858.398 6.987.177

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 785.618 709.849 621.718

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve

Diğer Yükümlülükler - - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları - - -

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer

Yükümlülükleri (-) - - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 1.329.899 1.059.428 1.100.969

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 10.075.987 11.263.878 12.228.035

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 10.075.987 11.263.878 12.228.035

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 9.504.066 11.502.586 12.423.587

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 17 ve 19 9.503.221 11.498.265 12.419.733

2- Gider Tahakkukları - - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 845 4.321 3.854

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.121.551 2.649.765 2.825.663

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 23, 47.1 2.121.551 2.649.765 2.825.663

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.069.412.210 1.058.911.239 941.200.002

(9)

YÜKÜMLÜLÜKLER Düzenlenmiş (*) Düzenlenmiş (*)

Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - -

4- Çıkarılmış Tahviller - - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - - -

1- Ortaklara Borçlar - - -

2- İştiraklere Borçlar - - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - -

5- Personele Borçlar - - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - - -

D- Diğer Borçlar - - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları

2.24, 4, 17

ve 47.1 37.341.436 32.168.765 26.994.767

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - - -

3- Matematik Karşılıklar - Net - - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net

2.24, 4, 17

ve 47.1 37.341.436 32.168.765 26.994.767

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve

Diğer Yükümlülükler - - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 4.583.638 3.905.310 3.761.298

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 4.583.638 3.905.310 3.761.298

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - - -

2- Gider Tahakkukları - - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 21 - - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 - - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 41.925.074 36.074.075 30.756.065

(10)

GROUPAMA SİGORTA A.Ş.

31 ARALIK 2016 TARİHİ İTİBARİYLE AYRINTILI KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

ÖZSERMAYE Yeniden

Yeniden Düzenlenmiş (*)

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 291.446.341 181.446.341 181.446.341

1- (Nominal) Sermaye 2.13 445.446.341 181.446.341 181.446.341

2- Ödenmemiş Sermaye (-) (154.000.000) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - - -

B- Sermaye Yedekleri 15 188.705.660 439.970.769 439.358.376

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 188.705.660 439.970.769 439.358.376

C- Kar Yedekleri 61.570.857 60.166.764 68.147.187

1- Yasal Yedekler 15 14.674.128 14.674.128 14.674.128

2- Statü Yedekleri - - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 15.700.831 15.700.831 15.700.831

4- Özel Fonlar (Yedekler) - - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 (4.777.918) (6.182.011) 1.798.412

6- Diğer Kar Yedekleri 15 35.973.816 35.973.816 35.973.816

D- Geçmiş Yıllar Karları - - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - - -

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (236.028.663) (83.546.414) (83.546.414)

1- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (236.028.663) (83.546.414) (83.546.414)

F- Dönem Net Karı 37 5.910.227 (149.340.437) 1.045.207

1- Dönem Net Karı 5.910.227 - -

2- Dönem Net Zararı (-) - (152.482.249) -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 15 - 3.141.812 1.045.207

V- Özsermaye Toplamı 311.604.422 448.697.023 606.450.697

Yükümlülükler ve Özsermaye Toplamı (III+IV+V) 1.422.941.706 1.543.682.337 1.578.406.764

.

(11)

I-TEKNİK BÖLÜM Düzenlenmiş (*) ^Yeniden Bağımsız Bağımsız Denetimden

Geçmiş

Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 1 Ocak - Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 816.339.738 747.850.577

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 702.346.808 676.094.431

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 651.458.437 669.387.942

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 2.21 ve 24 1.150.601.104 1.114.561.226

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) (490.486.560) (433.927.831)

1.1.3 - SGK’ya Aktarılan Primler (-) (8.656.107) (11.245.453)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 17.15 ve 17.19 3.673.068 44.361.368

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 17.15 ve 17.19 7.989.129 51.858.833

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) 10, 17.15 ve 17.19 (4.139.601) (3.184.242)

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) (176.460) (4.313.223)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.215.303 (37.654.879)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 17.15 ve 17.19 50.115.615 (41.042.517)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 17.15 ve 17.19 (2.900.312) 3.387.638

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 26 84.677.357 55.259.403

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.079.119 2.261.786

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 2.079.119 2.261.786

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 27.236.454 14.234.957

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) (812.943.026) (891.573.270)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (588.496.830) (652.784.626)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (524.351.098) (518.266.487)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (568.981.374) (626.289.437)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 44.630.276 108.022.950

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)

(64.145.732) (134.518.139)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (99.282.971) (84.185.905)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 35.137.239 (50.332.234)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17.15 ve 17.19 (5.278.138) (6.680.244)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (219.072.233) (231.607.768)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (95.825) (500.632)

5.1- Matematik Karşılıklar (-) 17.15 ve 17.19 (95.825) (500.632)

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 3.396.712 (143.722.693)

D- Hayat Teknik Gelir - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - -

1.1.1.- Brüt Yazılan Primler (+) - -

1.1.2.- Reasürör Devredilen Primler (-) - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

1.2.1.- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - -

1.2.2.- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -

1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler(+-) - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - -

E- Hayat Teknik Gider - -

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - -

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - -

3.1- Matematik Karşılıklar (-) - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+) - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) (+)

- -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

5- Faaliyet Giderleri (-) - -

6- Yatırım Giderleri(-) - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - -

1- Fon İşletim Gelirleri - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - -

7- Diğer Teknik Gelirler - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - -

3- Faaliyet Giderleri (-) 4- Diğer Teknik Giderler (-)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - -

(12)

GROUPAMA SİGORTA A.Ş.

1 OCAK – 31 ARALIK 2016 HESAP DÖNEMİNE AİT AYRINTILI KONSOLİDE GELİR TABLOLARI

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Yeniden

Düzenlenmiş (*) Bağımsız Bağımsız Denetimden

Geçmiş

Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 1 Ocak - Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 3.396.712 (143.722.693)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 3.396.712 (143.722.693)

K- Yatırım Gelirleri 122.749.471 115.838.888

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 80.897.953 62.742.219

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 2.403.068 5.581.454

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 11.401.884 9.551.791

4- Kambiyo Karları 36 13.010.152 23.019.448

5- İştiraklerden Gelirler 45 14.456.623 11.040.253

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden

Gelirler -- -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 26 579.791 3.903.723

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -

9- Diğer Yatırımlar - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

L- Yatırım Giderleri (-) (100.136.670) (70.910.665)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) 26 (84.677.357) (55.259.403)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (11.564.447) (11.514.756)

7- Amortisman Giderleri (-) 6 ve 8 (3.894.866) (4.136.506)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar

ile Gider ve Zararlar (+/-) (20.099.286) (50.545.967)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (20.692.353) (14.168.842)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.5 423.902 149.607

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 284.006 -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ve 35 - (37.054.573)

7- Diğer Gelir ve Karlar 433.569 798.702

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) (548.410) (270.861)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 5.910.227 (149.340.437)

1- Dönem Karı Veya Zararı 5.910.227 (149.340.437)

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) - -

3- Dönem Net Karı veya Zararı 5.910.227 (149.340.347)

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -

(13)

Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

1 Ocak - 1 Ocak -

Dipnot 31 Aralık 2016 31 Aralık 2015

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 379.397.361 446.004.444

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (378.265.181) (490.942.396)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 1.132.180 (44.937.952)

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) - -

10- Diğer nakit girişleri 11.069.877 6.204.484

11- Diğer nakit çıkışları (-) - (101.093)

12- Esas (faaliyetlerde kullanılan)/faaliyetlerden kaynaklanan net

nakit 12.202.057 (38.834.561)

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT

AKIMLARI - -

1- Maddi varlıkların satışı 6 ve 7 1.063.710 5.407.726

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) 6 ve 7 (768.209) (2.397.499)

3- Mali varlık iktisabı (-) (2.689.950) (2.698.757)

4- Mali varlıkların satışı - -

5- Alınan faizler 26 81.929.676 60.266.284

6- Alınan temettüler 45 11.939.700 5.790.809

7- Diğer nakit girişleri 10.195.556 -

8- Diğer nakit çıkışları (-) - (5.207.635)

9- Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit 101.670.483 61.160.928

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) - -

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - -

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN

ETKİSİ 36 1.445.705 11.504.692

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net (azalış)/artış 115.318.245 33.831.059

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 2.12 655.303.137 621.472.078

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 770.621.382 655.303.137