GROUPAMA HAYAT A.Ş. 1 OCAK - 31 ARALIK 2020 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

(1)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

BİLANÇO ... 1-5

GELİR TABLOSU ... 6-8

NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10

KAR DAĞITIM TABLOSU ... 11

FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 12-60

(9)

31 ARALIK 2020 VE 2019 TARİHLERİ İTİBARIYLA AYRINTILI BİLANÇOLAR

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.)

VARLIKLAR Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Aralık 2020

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2019 I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 163.127.494 112.689.547

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 161.894.657 111.714.478

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 1.232.837 975.069

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11 71.535.100 98.387.701

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 8.977.590 18.589.646

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar 11 62.557.510 79.798.055

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12.1 5.599.258 5.150.952

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 5.599.258 5.150.952

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 121.139 121.139

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (121.139) (121.139)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 24.706 18.314

1- Ortaklardan Alacaklar 108 -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 24.598 18.314

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 47.1 7.928 33.162

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 7.928 33.162

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 726.008 683.324

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17.15 - 17.19 317.691 450.840

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 408.317 232.484

G- Diğer Cari Varlıklar 3.819.466 -

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 3.716.710 -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 102.756 -

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 244.839.960 216.963.000

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(10)

31 ARALIK 2020 VE 2019 TARİHLERİ İTİBARIYLA AYRINTILI BİLANÇOLAR

VARLIKLAR

Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

Cari Dönem Önceki Dönem

Dipnot 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019

II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar 19.217 31.694

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 19.217 31.694

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 45.2 45.046.990 44.934.323

1- Bağlı Menkul Kıymetler 45.2 45.046.990 44.934.323

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 6 2.891.481 4.394.523

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6.3 2.534.201 2.809.946

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6.3 2.331.911 2.331.911

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6.3 1.864.661 3.094.880

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6.3 (3.839.292) (3.842.214)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 526.865 1.064.602

1- Haklar 8 4.932.828 6.901.693

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (4.405.963) (5.837.091)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 6.178.356 7.324.946

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 6.178.356 7.324.946

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 54.662.909 57.750.088

Varlıklar Toplamı (I+II) 299.502.869 274.713.088

(11)

31 ARALIK 2020 VE 2019 TARİHLERİ İTİBARIYLA AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 20 156.506 314.920

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 442.402 824.538

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (285.896) (509.618)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 4.744.203 5.231.715

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 4.690.041 5.162.221

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 - 17.515

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 54.162 51.979

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 30.231.305 4.666

1- Ortaklara Borçlar 45 30.118.638 3.004

2- İştiraklere Borçlar 45 112.667 -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - 1.662

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 47.1 213.952 788.922

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 47.1 213.952 788.922

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 32.376.918 35.398.418

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 4 ve 17 637.499 946.033

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılığı - Net 4 ve 17.2 19.843.918 4.834.810

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 4 ve -17.15 - 17.19 12.226.155 29.890.297

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 11 ve 17.15 - 47 (330.654) (272.722)

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 565.686 1.233.604

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 500.631 563.602

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 65.055 118.611

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve

Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 - 10.040.774

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri(-) 35 - (9.489.383)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 10.769.077 12.065.536

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 10.769.077 12.065.536

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Giderleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 79.057.647 55.037.781

(12)

31 ARALIK 2020 VE 2019 TARİHLERİ İTİBARIYLA AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot 31 Aralık 2020 31 Aralık 2019 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar 20 1.692.084 2.968.972

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 2.561.514 4.868.761

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 20 (869.430) (1.899.789)

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine ilişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 118.661.380 89.118.547

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 4 ve 17.2 101.058.330 71.872.038

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.23 ve 17.15 17.603.050 17.246.509

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve

Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 348.710 629.945

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 348.710 629.945

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 120.702.174 92.717.464

(13)

31 ARALIK 2020 VE 2019 TARİHLERİ İTİBARIYLA AYRINTILI BİLANÇOLAR

ÖZSERMAYE

Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 54.874.831 54.874.831

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 54.874.831 54.874.831

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 8.412.858 8.424.526

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 8.412.858 8.424.526

C- Kar Yedekleri 32.069.501 32.196.156

1- Yasal Yedekler 15 32.858.337 32.858.337

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 15 109.005 109.005

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 (897.841) (771.186)

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları 1.345.271 613.816

1- Geçmiş Yıllar Karları 1.345.271 613.816

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 3.040.587 30.848.514

1- Dönem Net Karı 3.040.587 30.848.514

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

V- Özsermaye Toplamı 99.743.048 126.957.843

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 299.502.869 274.713.088

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar

(14)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 VE 2019 HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

I-TEKNİK BÖLÜM Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem

1 Ocak 1 Ocak

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 994.246 16.445.660

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 991.430 16.329.929

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 742.105 1.264.296

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 2.21, ve 24 742.105 1.264.296

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) - -

1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler (-) - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 17.15, 17.19 249.325 15.065.633

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 17.15 ve 17.19 249.325 15.065.633

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 26 2.816 115.731

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) 3.208.336 (11.500.085)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) 4.688.304 (5.191.210)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (4.572.683) (9.537.477)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (4.572.845) (9.781.668)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 162 244.191

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 9.260.987 4.346.267

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 9.292.712 4.889.126

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (31.725) (542.859)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17.15, 17.19 (9.789) (16.689)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 (1.473.553) (6.296.130)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17.2 3.374 3.944

5.1- Matematik Karşılıklar (-) 17.2 3.374 3.944

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 4.202.582 4.945.575

D- Hayat Teknik Gelir 35.552.332 86.050.072

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 29.831.002 76.237.395

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 29.771.793 27.610.746

1.1.1.- Brüt Yazılan Primler (+) 24 31.928.133 29.524.880

1.1.2.- Reasürör Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (2.156.340) (1.914.134)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17.15 ve 17.19 59.209 48.626.649

1.2.1.- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (5.963) 48.508.922

1.2.2.- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 65.172 117.727

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - -

1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 26 5.715.114 9.804.454

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 6.216 8.223

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 6.216 8.223

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerlerde Reasürör Payı (+/-) - -

5- Tahakkuk Eden Rücu ve Gelirleri (+) - -

(15)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 VE 2019 HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

I-TEKNİK BÖLÜM Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem

1 Ocak 1 Ocak

E- Hayat Teknik Gider (63.187.326) (78.371.799)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (1.694.215) (41.342.954)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (10.097.369) (49.299.210)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (11.144.362) (49.694.552)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 1.046.993 395.342

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 8.403.154 7.956.256

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 9.155.074 7.309.975

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (751.920) 646.281

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3- Matematik Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) (44.198.775) (6.028.757)

3.1- Matematik Karşılığı (-) 17.2 (44.198.775) (6.028.757)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılığı (+/-) (41.888.775) (4.333.564)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı

(Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) (2.310.000) (1.695.193)

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı

(Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) (+) - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17.15 - 17.19 (346.752) (334.552)

5- Faaliyet Giderleri (-) 31 (16.947.584) (30.665.536)

6- Yatırım Giderleri(-) - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) (27.634.994) 7.678.273

G- Emeklilik Teknik Gelir - -

1- Fon İşletim Gelirleri - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - -

7- Diğer Teknik Gelirler - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - -

(16)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 VE 2019 HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Bağımsız Bağımsız

1 Ocak 1 Ocak-

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 4.202.582 4.945.575

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) (27.634.994) 7.678.273

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) (23.432.412) 12.623.848

K- Yatırım Gelirleri 34.872.792 32.889.620

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 12.536.267 23.373.720

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 (1.011.740) (1.680.834)

4- Kambiyo Karları 36 20.819.742 7.668.562

5- İştiraklerden Gelirler 26,45 2.528.523 3.528.172

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -

9- Diğer Yatırımlar - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

L- Yatırım Giderleri (-) (8.316.870) (5.236.462)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) 26 (2.816) (115.731)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (6.924.786) (3.109.379)

7- Amortisman Giderleri (-) 6 ve 8 (1.075.923) (1.476.720)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) 20 ve 34.1 (313.345) (534.632)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (82.923) 612.282

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 1.774.288 (3.153.883)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 90.799 3.313.528

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 - 731.455

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ve 35 (1.156.453) -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 1.182.176 1.584.741

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (1.973.733) (1.863.559)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 3.040.587 30.848.514

1- Dönem Karı Veya Zararı 3.040.587 40.889.288

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 - (10.040.774)

3- Dönem Net Karı veya Zararı 3.040.587 30.848.514

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -

(17)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 VE 2019 HESAP DÖNEMLERİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOLARI

1 Ocak 1 Ocak-

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 33.721.033 97.868.944

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (29.457.445) (88.859.022)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 4.263.588 9.009.922

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (551.391) (10.040.774)

10- Diğer nakit girişleri 12.503.316 7.011.795

11- Diğer nakit çıkışları (-) (14.026.858) (17.376.811)

12- Esas (faaliyetlerde kullanılan)/faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 2.188.655 (11.395.868) B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Maddi varlıkların satışı 6 67.742 -

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) 6 ve 8 (892.577) (626.921)

3- Mali varlık iktisabı (-) 11 (11.998.935) (11.162.970)

4- Mali varlıkların satışı 11 37.906.706 5.918.099

5- Alınan faizler 18.124.726 36.388.071

6- Alınan temettüler 45 2.528.523 3.528.172

7- Diğer nakit girişleri - 83.837.893

8- Diğer nakit çıkışları (-) - -

9- Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit 45.736.185 117.882.344

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) 20 (518.428) (695.071)

4- Ödenen temettüler (-) 45 - (56.952.952)

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (518.428) (57.648.023)

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 14.479.065 2.201.014

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net (azalış)/artış 61.885.477 51.039.467

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 2.12 61.746.997 10.707.530

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 123.632.474 61.746.997

(18)

1 OCAK - 31 ARALIK 2020 VE 2019 HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI

Özsermaye Değişim Tabloları - Bağımsız Denetimden Geçmiş (*)

ÖNCEKİ DÖNEM Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse Senetleri (-)

Varlıklarda Değer Artışı/(Azalışı)

Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları

Yabancı Para Çevrim Farkları

Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Karlar

Net Dönem Karı/(Zararı)

Geçmiş Yıllar Karları

/(Zararları) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2018) 54.874.831 - (2.909.836) - - 27.437.415 - 8.530.747 62.987.690 - 150.920.847

II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2019) 54.874.831 - (2.909.836) - - 27.437.415 - 8.530.747 62.987.690 - 150.920.847

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - 2.784 - - 2.784

D- Varlıklarda değer artışı - - 2.138.650 - - - - - - - 2.138.650

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 30.848.514 - 30.848.514

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - (56.952.952) (56.952.952)

J- Yedeklere transfer - - - - - 5.420.922 - - (62.987.690) 57.566.768 -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2019)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 54.874.831 - (771.186) - - 32.858.337 - 8.533.531 30.848.514 613.816 126.957.843

CARİ DÖNEM

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2019) 54.874.831 - (771.186) - - 32.858.337 - 8.533.531 30.848.514 613.816 126.957.843

II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2020) 54.874.831 - (771.186) - - 32.858.337 - 8.533.531 30.848.514 613.816 126.957.843

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - (11.668) - - (11.668)

D- Varlıklarda değer artışı - - (126.655) - - - - - - - (126.655)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 3.040.587 - 3.040.587

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - (30.117.059) (30.117.059)

J- Yedeklere transfer - - - - - - - - (30.848.514) 30.848.514 -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2020)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 54.874.831 - (897.841) - - 32.858.337 - 8.521.863 3.040.587 1.345.271 99.743.048

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.