ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002 TARİHİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
1 OCAK- 31 ARALIK 2002 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
Anadolu Hayat Sigorta A.Ş.'nin (“Şirket”) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle düzenlenmiş bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait kar / zarar tablosunu incelemiş bulunmaktayız. İncelememiz genel kabul görmüş denetleme ilke, esas ve standartlarına uygun olarak yapılmış ve dolayısıyla hesap ve işlemlerle ilgili olarak muhasebe kayıtlarının kontrolü ile gerekli gördüğümüz diğer denetleme yöntem ve tekniklerini içermiştir.
Sermaye Piyasası Kanunu'nun (VII.) bölüm, 50. maddesi (a) fıkrası hükmü uyarınca sigorta şirketleri, kuruluş, denetim, gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartları konularında kendi özel kanunları hükümlerine tabidir. Dolayısıyla ilişikteki mali tablolar Sigorta ve Reasürans şirketlerinin tabi olduğu Sigorta Murakabe Kanunu esaslarına göre hazırlanmışlardır.
31 Aralık 2002 tarihi itibariyle iştirakler hesabında izlenen hisse senetleri, Not 20’de açıklandığı üzere, elde etme maliyeti ile yer almaktadır.
Görüşümüze göre, söz konusu mali tablolar Anadolu Hayat Sigorta Anonim Şirketi'nin 31 Aralık 2002 tarihindeki gerçek mali durumunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gerçek faaliyet sonucunu bir önceki hesap dönemi ile tutarlı bir şekilde uygulanan Sermaye Piyasası Kanunu tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine, sigorta ve reasürans şirketlerinin tabi olduğu Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
DRT DENETİM REVİZYON TASDİK YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member Firm of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Sorumlu Ortak Baş Denetçi
Zeki KURTÇU
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
1. İŞLETMENİN FİİLİ FAALİYET KONUSU
Şirket’in fiili faaliyet konusu, Türkiye'de hayat sigortaları ve hayatla ilgili olmak üzere kaza, malüliyet, hastalık ve her türlü can sigortaları ve bunlarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır.
2. SERMAYENİN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHİP ORTAKLAR
31 Aralık 2002 tarihi itibariyle Şirket’in nominal sermayesi 65,000,000 Milyon TL olup, tamamı ödenmiş herbiri 1,000 TL değerindeki 65,000,000,000 adet hisse senedinden ibarettir. Sermayenin ortaklara göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
31 Aralık 2002 31 Aralık 2001 Pay Tutarı Pay Oranı Pay Tutarı Pay Oranı Milyon TL % Milyon TL %
T.İş Bankası A.Ş. 40,300,000 62 21,700,000 62 Anadolu Anonim Türk Sigorta A.Ş. 13,000,000 20 7,000,000 20
Diğer 11,700,000 18 6,300,000 18
65,000,000 100 35,000,000 100
31 Aralık 2002 tarihi itibariyle halka açık hisse oranı %15’tir (31 Aralık 2001:
%15).
3. SERMAYEYİ TEMSİL EDEN HİSSE SENETLERİNE TANINAN İMTİYAZLAR
65,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 65,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 64,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne aittir (31 Aralık 2001 35,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 35,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 34,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir; 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ye aittir).
(A) Grubu hisse senedi sahiplerine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır. Sermaye arttırımlarında yeni (A) grubu hisse senedi ihdas edilemez.
4. KAYITLI SERMAYE
Şirket 2499 sayılı kanun hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul
etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 15.06.2000 tarih ve 67/1039 sayılı izni
ile bu sisteme geçmiştir. Bu karar ile Şirket’in kayıtlı sermayesi 85,000,000
Milyon TL tutarında herbiri 1,000 TL nominal değerde 85,000,000,000 paya
bölünmüştür.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
5. YIL İÇİNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI VE KAYNAKLARI 2002 yılı
Artırım Nakit
Artırım Tutarı Artış Yedekler YDDAF
Tarihi (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL)
29.03.2002 30,000,000 21,750,000 3,341,767 4,908,233
6. YIL İÇİNDE İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENEDİ DIŞINDAKİ MENKULKIYMETLER
Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışında menkul kıymet yoktur.
7. YIL İÇİNDE İTFA EDİLEN BORÇLANMAYI TEMSİL EDEN MENKUL KIYMETLER
Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymet bulunmamaktadır.
8. CARİ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERİ
31 Aralık 31 Aralık
2002 2001
Milyon TL Milyon TL
a. Satın alınan maddi duran 674,291 306,282 varlıkların maliyeti
b. Satılan maddi duran varlık maliyeti 200,003 468,569 c. Cari dönemde ortaya çıkan yeniden
değerleme artışları 9,859,531 5,846,398 - Varlık Maliyetlerinde (+) 10,688,693 6,331,416 - Birikmiş Amortismanlarda (-) (829,162) (485,018) 9. CARİ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM
İNDİRİMİNİN TOPLAM TUTARI
Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi bulunmamaktadır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
10. İŞLETMENİN ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARLA OLAN ALACAK - BORÇ İLİŞKİSİ
2002 yılı
Alacaklar Borçlar
--- ---
Ticari Ticari
Ticari Olmayan Ticari Olmayan
(Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL)
Ortaklar 1,946 - 110,341 -
İştirakler - - 88,000 -
2001 yılı
Alacaklar Borçlar
--- ---
Ticari Ticari
Ticari Olmayan Ticari Olmayan
(Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL)
Ortaklar 2,893 - 5,099 -
İştirakler - - - -
11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ a. Uygulanan Muhasebe İlkeleri
Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunun 50'inci maddesinde belirtildiği gibi, Sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Şirket sigorta sektöründe faaliyet göstermesi nedeniyle, 31 Aralık 2002 tarihli mali tablolarını 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallarına uygun olarak SPK'nın raporlama formatlarına göre hazırlamıştır.
b. Teknik Karşılıklar
Mali tablolarda teknik sigorta hesapları arasında yeralan cari rizikolar karşılığı, hayat matematik karşılıkları, muallak hasar karşılıkları ve bu karşılıkların reasürör payları sigorta mevzuatına uygun olarak aşağıda belirtilen esaslara göre kayıtlara intikal ettirilmiştir:
1 Ocak 1999’dan itibaren hayat sigortalarında Cari Rizikolar Karşılığı yıllık ve birikimli hayat sigortaları için tahakkuk etmiş net primler üzerinden gün esasına göre dönem sonundan sonrasına isabet eden kısmı için ayrılmaktadır.
7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu'na göre cari rizikolar karşılığı, yıllık safi
primler üzerinden nakliyat sigortalarında %25 ve hayat hariç diğer sigortalarda
ise %33.5 oranlarında ayrılmıştır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ (devamı)
b. Teknik Karşılıklar (devamı)
Muallak hasarlar karşılığı ve hayat muallak tazminat karşılığı, dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmeyen hasarlar için ayrılmaktadır.
Hayat matematik ve kar payı karşılıkları, Hazine Müsteşarlığı’nın tasdik ettiği tarifeler üzerinden genel kabul görmüş aktüerya hesaplamalarına göre ayrılmaktadır. 01.08.1997 tarihi ile yürürlüğe giren Hayat Sigortaları Yönetmeliği’ne istinaden, 01.01.1998 tarihinden itibaren tüm poliçeler için risk primi hesaplanmasında sigortalıların gerçek yaşlarının kullanılmasına ve günlük kar payı hesaplanmasına başlanmıştır.
c. Prim Geliri ve Hasarlar
Prim geliri, yıl içinde tanzim edilen poliçelerin yanısıra geçmiş yıllarda tanzim edilen birikimli hayat poliçelerinin taksit tutarından reasürörlere devredilen hisse indirildikten sonra oluşmaktadır.
Sağlık branşında, prim gelirinin tahakkuku poliçe tanzim edildiğinde yapılmaktadır. Tahakkuk eden prim tutarı tamamı peşin olarak veya %20’si peşin, bakiye alacak miktarı ise 5 eşit taksitte tahsil edilmektedir.
Hayat branşında ise prim gelirinin tahakkuku taksit vadelerinde yapılmaktadır.
Şirket taksit vadelerinde tahakkuk eden ancak belli bir süre içinde ödenmeyen hayat primlerini iptal ederek prim gelirlerinden ve sigortalılar nezdindeki alacaklarından düşmektedir.
Şirket muhasebenin dönemsellik ilkesi gereği alacaklarını netleştirmek amacıyla bilanço tarihi itibariyle tahakkuk etmiş ancak tahsil edilmemiş sigortalılardan alacaklar bakiyesi üzerinden Acente Komisyonları Serbest Karşılığı ayırmaktadır. Hayat dışı branşlarda acente komisyon karşılığı tahakkuk ettirilmezken hayat branşında tahsil edilmemiş alacak bakiyesi üzerinden % 5 olarak hesaplanmıştır.
Hasarlar rapor edildikçe gider yazılmaktadır. Dönem sonunda rapor edilip, ödenmeyen hasar için muallak hasarlar karşılığı ayrılmaktadır. Muallak ve ödenen hasarların reasürör payları ayrıca gösterilmektedir.
d. Sigortalılar ve Acentelerden Alacaklar
2001 yılından itibaren, SPK’nın muhasebe standartları gereğince Şirket, üç ayı aşkın vadeli senetsiz alacaklarını
Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası’nın
açıkladığı avans faiz oranı olan
%64 faiz haddi dikkate alınarak iskontoya tabi tutmuştur.ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ (devamı)
e. Menkul Kıymetler
Menkul kıymetler hazine bonosu, devlet tahvili, hisse senetleri ve Euro bonddan oluşmakta olup, maliyet bedelleri üzerine bilanço tarihine kadar tahakkuk etmiş gelirleri ilave edilerek menkul kıymet hesapları içerisinde gösterilmektedir.
Şirket, 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle menkul kıymetleri içerisindeki bloke, serbest ve elementer portföyde bulunan menkul kıymetlerini, menkul kıymet bazında iç verim oranı ve piyasa değerinin düşük olanı ile değerlemiştir.
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem gören hisse senetleri 31 Aralık 2002 tarihinden önceki son beş işlem günündeki günlük ortalama ağırlıklı fiyatlarının aritmetik ortalaması ile değerlenmiştir.
Eurobondlar, borsa rayicinin bulunmaması nedeniyle kayıtlı değerlerine gün esasına göre işleyen faizleri ilave edilmek suretiyle değerlenmiştir.
Tahakkuk etmiş gelirler ve menkul kıymetlerin satışından ortaya çıkan kar ve zararlar cari yıl faaliyetlerine intikal ettirilmektedir.
Şirket 1 Ocak 2001 tarihinden itibaren, menkul kıymetler cüzdanında kayda aldığı iki yıldan uzun süredir Şirket mülkiyetinde bulunan bir kısım hisse senetlerini en son değerlenmiş kayıtlı değerleri ile iştirakler hesabına devretmiştir. Şirket’in, bu şirketlerin sermayesindeki payı % 10’un altında olması nedeniyle devrini gerçekleştirdiği şirketler bir iştirak değil aslında bağlı menkul kıymet olarak değerlendirilmelidir. Ancak, mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır (Ayrıca bakınız Not 26).
f. Maddi Duran Varlıklar
Şirket, Maliye Bakanlığı'nca yayımlanan katsayılara göre bina (arazi hariç), döşeme ve demirbaşlarını yeniden değerlemeye tabi tutmaktadır. Yeniden değerlemeden doğan fark sermayeye eklenebilen Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu hesabına alacak kaydedilmektedir. Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu’na eklenen tutar her türlü vergiden muaftır ve yeniden değerlenmiş maddi sabit kıymetlerin amortismanı vergiden düşülebilir.
Maddi duran varlıklar (binalar hariç), yeniden değerlenmiş tutarları üzerinden normal amortisman metoduna göre, vergi mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki nisbetlerde amortismana tabi tutulmaktadır:
(%)
Binalar 2
Nakil Vasıtaları 20
Mobilya, Mefruşat ve Büro Makinaları 6-20
Özel Maliyetler 20
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
11.
UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ (devamı)g. Yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar
Bilançoda yer alan yabancı paraya bağlı varlık ve borçlar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir.
Değerleme işleminden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir.
h. Kıdem Tazminatı
Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu'na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır.
Şirket'in 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 2,720,170 Milyon TL'dır. Bu tutar 1,260,150,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır (Şirket’in 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 1,979,800 Milyon TL’dir ve bu tutar 978,020,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır).
ı. Vergi
Şirket kurumlar vergisi ve gelir vergisi stopajına tabidir. Kurumlar vergisi oranı vergiye tabi kurum geliri üzerinden %30 ve vergiler üzerinden fon payı oranı %10 olarak belirlenmiştir. Vergiye tabi kurum kazancı, birçok karşılıklar gibi kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler gibi vergiye tabi olmayan gelirler ile yatırım indirimlerinin düşülmesi yoluyla bulunmaktadır.
Kurumlar vergisine ek olarak, dağıtılması durumunda temettü üzerinden gelir vergisi stopajı öngörülmektedir. Sonuç olarak, karın dağıtılmaması durumunda toplam vergi oranı %33 olmakta, dağıtılması durumunda ise ilave olarak gelir vergisi stopajı yükümlülüğü de doğmaktadır. Gelir vergisi stopajı halka açık şirketlerde %5 diğer şirketlerde ise %15 olarak ilan edilmiştir.
Yatırım indirimi dahil kurumlar vergisinde müstesna kazanç stopajı %18’dir.
Gelir vergisi ve yatırım indirimi stopajları üzerinden de %10 fon
hesaplanmaktadır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
12. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR
Kıdem tazminatı tavanı 1 Ocak 2003 tarihi itibariyle 1,323,950,000 TL'na yükseltilmiştir.
Bilanço tarihinden sonra Şirket aleyhine açılmış veya açılması beklenen dava bulunmamaktadır.
1 Ocak 2003 tarihinden itibaren hayat dışı sigortalarda, Cari Rizikolar Karşılığı, tahakkuk etmiş net primler üzerinden gün esasına göre dönem sonundan sonrasına isabet eden kısmı için ayrılmaya başlanmıştır.
Şirket’in ünvanı 17 Ocak 2003 tarihli Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü’nün kararı ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. olarak değişmesine izin verilmiş, bu konuda rapor tarihi itibariyle henüz Genel Kurul kararı alınmamıştır.
Şirket’in kayıtlı sermaye tavanının 85,000,000 Milyon TL’den 175,000,000 Milyon TL’ye yükseltilmesine ilişkin T.C. Sanayi Bakanlığı’nın 27 Şubat 2003 tarihli kararı alınmış, bu konuda rapor tarihi itibariyle henüz Genel Kurul kararı alınmamıştır.
13. ŞARTA BAĞLI OLAYLAR
Bilanço tarihi itibariyle Şirket aleyhine açılmış davaların tutarı yaklaşık 337,728 Milyon TL, Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı ise 4,596,949 Milyon TL'dir. Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılan davalar başlıca sigortalılar adına alınmış hazine bonosu ve devlet tahvillerinden veya sigortalılar adına açılmış mevduattan doğmuş faiz gelirlerinin münhasıran sigortalılara ait olan kısmının % 95’i üzerinden Merkez Bankası veya Ziraat Bankası tarafından yapılmış ve vergi dairesi hesabına geçirilmiş ‘gelir vergisi stopajı’ ve ‘fon payı kesintisi’nin iadesi ile ilgilidir.
14. MUHASEBE TAHMİNLERİNDE ORTAYA ÇIKAN DEĞİŞİKLİKLER Muhasebe tahminlerinde bilanço tarihi itibariyle ortaya çıkan herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
15. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDE MEVCUT BULUNAN TOPLAM İPOTEK VEYA TEMİNAT TUTARLARI
2002 yılı İpotek Tutarı Teminat Tutarı
Aktif Değer (Milyon TL) (Milyon TL) Hazine Bonoları - 259,259,010
Devlet Tahvilleri - 510,793,791
Eurobond - 7,179,188
Repo - 8,197,960
--- 785,429,949
=========
2001 yılı İpotek Tutarı Teminat Tutarı
Aktif Değer (Milyon TL) (Milyon TL) Hazine Bonoları - 195,158,061
Devlet Tahvilleri - 347,667,016 Hisse Senetleri - 470,735
Yatırım Fonları - 65,525,922
Eurobond - 734,008
Repo - 264,442
Vadeli Mevduat - 8,915,036
--- 618,735,220
=========
Aktif değerler üzerinde ipotek mevcut değildir.
Teminat tutarı, sigortalılar adına tutulan menkul kıymetlerden oluşmakta olup,
ilgili yönetmeliklerde belirtilen esaslar doğrultusunda hesaplanmıştır.
16. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDEKİ SİGORTA TUTARLARI
31.12.2002 Net Defter Değeri Sigorta Değeri Kapsam Yüzdesi İktisadi Kıymet Cinsi (Milyon TL) (Milyon TL) %
Maddi Duran Varlıklar 27,253,283 10,689,127 39,2 31.12.2001 Net Defter Değeri Sigorta Değeri Kapsam Yüzdesi
İktisadi Kıymet Cinsi (Milyon TL) (Milyon TL) %
Maddi Duran Varlıklar 17,325,756 10,660,729 61,5
Maddi duran varlıklar üzerindeki sigorta değerleri 2003 yılında yenilenen poliçeler sonucunda rapor tarihi itibariyle %61 seviyesine ulaşmaktadır.
Maddi duran varlıklar üzerindeki sigorta tutarları, gayrimenkullerde arsa payı hariç bina değerlerini, diğer menkullerde rayiç değerleri kapsamaktadır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI 17. ALINAN İPOTEK VE TEMİNATLAR 31.12.2002
İpotek ve/veya Müşteri Alacak Tutarı İpotek ve/veya Teminat Tutarı
Ünvanı (Milyon TL) Teminat Türü (Milyon TL) Acenteler 60,775 Teminat Mektubu 125,830
Gayrimenkul İpoteği 12,400 Hazine Bonosu - Garanti ve Kefaletler 114,917 Diğer - Teminat Mektupları 20,575
Garanti ve Kefaletler 39,402 ---
313,124
======
31.12.2001
İpotek ve/veya Müşteri Alacak Tutarı İpotek ve/veya Teminat Tutarı
Ünvanı (Milyon TL) Teminat Türü (Milyon TL) Acenteler 60,607 Teminat Mektubu 85,795
Gayrimenkul İpoteği 12,400 Hazine Bonosu - Garanti ve Kefaletler 53,545 Diğer - Teminat Mektupları 3,750
Garanti ve Kefaletler 41,652 ---
197,142
======
Alınan ipotek ve teminatlar, acentelerin ilk açılışlarında alınmış olup süreleri bittikçe yenilenmektedir.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
18. PASİFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLERİN TOPLAM TUTARI
31 Aralık 2002 31 Aralık 2001
Taahhüt Tutarı Taahhüt Tutarı
Taahhüt Türü Milyon TL Milyon TL
Teminat Mektubu 827,750 1,499,392
Finansal Kiralama Sözleşmeleri 466,907 491,729 19. BANKALARDAKİ BLOKE MEVDUAT TUTARLARI
31.12.2002
31 Aralık 2002 tarihi itibariyle Şirket’in bankalarda bloke mevduatı bulunmamaktadır.
31.12.2001
Şirket' in bankalarda 8,883,952 Milyon TL anapara ve 31 Aralık 2001 itibariyle bu anapara üzerinden hesaplanmış 31,084 Milyon TL faiz reeskontu olmak üzere toplam 8,915,036 Milyon TL tutarında bloke mevduatı bulunmaktadır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
20. MENKUL KIYMETLERİN KAYITLI DEĞER-BORSA RAYİCİ-MALİYET BEDELİ KARŞILAŞTIRMALARI
Kayıtlı Maliyet Borsa
31.12.2002 Değer(*) Bedeli Rayici (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL)
Bloke Portföy
Hazine Bonosu 242,102,986 194,057,930 249,306,129 Devlet Tahvili 510,130,711 463,804,429 516,807,763 Ters Repo 8,197,961 8,190,707 8,200,127 Eurobond 7,178,941 6,712,389 7,178,941
Toplam Bloke Portföy 767,610,599 672,765,455 781,492,960 Elementer Portföy
Hazine Bonosu 9,722,878 7,885,082 10,004,901 Toplam Elementer Portföy 9,722,878 7,885,082 10,004,901 Serbest Portföy
Hazine Bonosu 59,946,056 51,669,187 60,789,345 Devlet Tahvili 39,605,539 34,431,186 39,981,987 Eurobond 1,057,005 1,034,810 1,057,005 Ters Repo 5,662,607 5,655,976 5,662,607 Hisse Senedi 1,384,057 1,663,117 1,384,057
Toplam Serbest Portföy 107,655,264 94,454,276 108,875,001 --- --- ---
Toplam Menkul Kıymetler 884,988,741 775,104,813 900,372,862
========= ========= =========
İştirakler
Borsada İşlem Gören 6,712,643 5,787,484 7,574,493 Borsada İşlem Görmeyen 4,599,669 4,599,668 4,599,668
--- --- ---
Toplam İştirak 11,312,312 10,387,152 12,174,161
= ======= ======== =======
(*) Kayıtlı değerler, Menkul Kıymetler Cüzdanı hesabına dahil edilen 109,883,928 Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir.
31 Aralık 2002 ve 2001 tarihleri itibariyle hesaplanan bloke portföy reeskontunun
tarife gereği %95’i sigortalılara, % 5’i Şirket’e aittir.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
20. MENKUL KIYMETLERİN KAYITLI DEĞER-BORSA RAYİCİ-MALİYET BEDELİ KARŞILAŞTIRMALARI (devamı)
Kayıtlı Maliyet Borsa
31.12.2001 Değer(*) Bedeli Rayici (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL)
Bloke Portföy
Hazine Bonosu 188,731,900 171,242,220 190,194,305 Devlet Tahvili 351,274,340 300,182,914 349,899,228 Hisse Senetleri 470,735 518,992 470,735 Yatırım Fonları 65,525,922 36,230,211 65,525,922 Ters Repo 264,442 263,504 264,766
Eurobond 734,008 738,970 -
Toplam Bloke Portföy 607,001,347 509,176,811 606,354,956 Elementer Portföy
Hazine Bonosu 5,795,226 5,354,408 5,795,226 Toplam Elementer Portföy 5,795,226 5,354,408 5,795,226 Serbest Portföy
Hazine Bonosu 17,141,767 13,099,373 17,141,767 Devlet Tahvili 5,339,838 5,034,259 5,341,908
Eurobond 1,732,819 945,526 -
Ters Repo 8,757,637 8,757,206 8,757,637
Hisse Senedi 203,645 244,535 203,645
Toplam Serbest Portföy 33,175,706 28,080,899 31,444,957 --- --- ---
Toplam Menkul Kıymetler 645,972,279 542,612,118 643,595,139
========= ========= =========
İştirakler
Borsada İşlem Gören 5,553,749 4,208,476 8,268,799 Borsada İşlem Görmeyen 3,923,556 3,923,556 3,923,556
--- --- ---
Toplam İştirak 9,477,305 8,132,032 12,192,355
======== ======== =======
(*) Kayıtlı değerler, Menkul Kıymetler Cüzdanı hesabına dahil edilen 103,361,161
Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
21. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR TARAFINDAN ÇIKARILAN MENKUL KIYMETLER
31.12.2002
Kayıtlı Değeri
Menkul Kıymetin Türü
(Milyon TL) İhraçcının Adı
Hisse Senetleri 109,947 TSKB Menkul Değerler A.Ş.
87,075 Yat.Fin.Yat.Ort. A.Ş.
3,205,384 İş Gayr.Yat.Ort.A.Ş.
240,000
İş Net Elekt. Bilgi Ürt. Dağ.
Tic.ve İletişim Hizm. A.Ş.
1,000 Trakya Yat.Hold.A.Ş.
200,000 İş Port.Yön.A.Ş.
301,046 T.Şişe Cam Fabr.A.Ş.
1,362,500 İş Tim Tel.Hizm.A.Ş.
2,211,407
Bayek Tedavi Sağlık Hizm.
Ve İşl. A.Ş
23,810
669,122
S.Y.B. Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.
22. MALİ TABLOLARDA “DİĞER” İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİ
Mali tablolarda “diğer” ibaresini taşıyan kalemlerden dahil olduğu grubun %
20’sini aşan veya bilanço aktif toplamının %5’ini aşan “diğer aktifler”, “diğer borçlar” ve “diğer pasifler” aşağıdaki gibidir.
31 Aralık 2002 31 Aralık 2001
Diğer Aktifler (Milyon TL) (Milyon TL)
Mahsup Edilecek Vergi ve Fonlar 2,739,404 3,275,076 Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi Alacakları (*) 20,472,272 20,472,272 Ayniyat Mevcudu ve Stoklar 91,203 28,132 Kardan mahsup edilecek geçici vergi 5,573,557 4,145,431
Özel maliyetler 375,256 214,799
Diğer 652,448 302,838
--- ---
Toplam 29,904,140 28,438,548
========= ========
Diğer Borçlar
Ödenecek Vade Gelimi Borçları 12,478,656 8,630,617 Ödenecek Tazminatlar 6,083,873 5,735,717
Ödenecek İştiralar 1,727,600 1,987,586
Diğer 2,506,834 1,766,586
--- ---
Toplam 22,796,963 18,120,506
========= =========
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
22. MALİ TABLOLARDA “DİĞER” İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİ
(devamı)Diğer Pasifler
Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi Alacakları (*) 20,472,272 20,472,272 Gelecek Döneme Ait Gelirler 1,540,347 1,638,962
Diğer 1,555,911 295,974
--- ---
Toplam 23,568,530 22,407,208
======== ========
(*) Diğer aktifler ve diğer pasifler içinde yer alan ‘Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi Alacakları’ cari ve geçmiş dönemden gelen Devlet İç Borçlanma Senetlerine ait stopajlardan oluşmaktadır.
23. “DİĞER ALACAKLAR” İLE “DİĞER KISA VEYA UZUN VADELİ BORÇLAR” İÇERİSİNDE YER ALAN PERSONELDEN ALACAKLAR/BORÇLAR
Bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç yoktur.
24. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARA İLİŞKİN ŞÜPHELİ ALACAKLAR
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin şüpheli alacak bulunmamaktadır.
25. VADESİ GELMİŞ VE VADESİ GELMEMİŞ ALACAKLARA İLİŞKİN ŞÜPHELİ ALACAKLAR
Şirket vadesi iki ayı geçen prim alacaklarına ilişkin 699,874 (2001: 274,796) Milyon TL prim alacak karşılığı ayırmıştır.
T.C. Hazine Müsteşarlığı'nın 26 Aralık 1994 tarihli ve 22153 no'lu Resmi Gazete'de yayımlanarak 1 Ocak 1995 tarihinden itibaren yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans Şirketleri'nin Kuruluş ve Çalışma Esasları Yönetmeliği'nin 27. maddesi uyarınca sigorta şirketleri, sigorta acentaları ve sigortalılar nezdindeki prim alacaklarından muaccel olup da, iki ay içinde tahsil edilemeyen kısmının tamamı kadar prim alacak karşılığı ayırırlar.
Buna ilaveten, Vergi Usul Kanunu'nun 323'üncü maddesine uygun olarak yukarıda
belirtilen yasal prim alacak karşılığının içinde ihtiva edilmeyen şüpheli alacakları
için Şirket, alacağının değerini ve niteliğini gözönünde bulundurarak idari ve
kanuni takipteki alacaklar karşılığı ayırmaktadır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR
31.12.2002
İştirakler İştirak Tutarı
MTL
İştirak Oranı %
31.12.2002 Vergi Öncesi Dönem Karı/(Zararı)
31.12.2002 Net Dönem Karı/(Zararı)
Mali Tablo Hazırlama
Standardı Bağımsız Denetçi Görüşü İş Gayrimenkul Yatırım
Ort. A.Ş. (*) 3,205,384 1,36 30,671,858 30,671,858 SPK OLUMLU
TSKB Menkul Değerler
A.Ş 109,947 6,56 467,356 316,518 THP (**)
Yatırım Finansman
Yatırım Ortaklığı A.Ş. 87,075 12,00 150,077 150,077 SPK OLUMLU
Bayek Tedavi Sağlık
Hizm. Ve İşl. A.Ş.(*) 2,211,407 8,41 (***) (***) (***) (***) Kastamonu Holding A.Ş.
(*) 1,000 0,08 (***) (***) (***) (***)
Trakya Yatırım Holding
A.Ş. (*) 1,000 0,00
Gothaer Anadolu Hayat
GMBH (*****) 349,555 50,00 (***) (***) (***) (***)
İş Portföy Yönetimi A.Ş. 200,000 20,00 2,963,124 1,987,078 SPK (****)
SYB Yatırım Ortaklığı
A.Ş. (*) 15,000 2,00 453,159 453,159 THP (**)
İş-Tim
Telekomunikasyon
Hizmetleri A.Ş. (*) 1,362,500 0,25 (***) (***) (***) (***)
İş Net Elektronik Bilgi Ür. Dağ. Tic. Ve İletişim
Hizm. A.Ş. (*) 240,000 2,00 727,916 468,656 THP (**)
Toplam 7,782,868
Menkul Kıymetler
Hesabından transferler : 3,405,182
Diğer : 124,262 ---
İştirakler Toplamı (net) : 11,312,312 =========
11,312,312 Milyon TL tutarındaki şirket iştiraklerinin 6,712,643 Milyon TL’
lik kısmı borsada işlem görmektedir.
(*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket’in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ve Proje Değerlendirme A.Ş., Bayındır Tedavi Hizmetleri A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Tim Telekominikasyon Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş.’ ile önceki dönemde Menkul Kıymetler Cüzdanında kayıtlı bulunan ve cari dönemde iştiraklere devri yapılan, en az iki yıl ve öncesinde elde edilmiş şirketlerdeki (Ayrıca bakınız not 11’e) payları %10’un altındadır ve bu şirketler bağlı menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır.
(**) 31 Aralık 2002 tarihi itibariyle bağımsız denetimden geçmemiştir.
(***) 31 Aralık 2002 mali tabloları elde edilememiştir.
(****) 31 Aralık 2002 tarihli bağımsız denetim raporu henüz tamamlanmamıştır.
(*****) Şirket’in mali tabloları Almanya’da Genel Kabul Görmüş Muhasebe Standartlarına gore hazırlanmıştır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR (devamı)
Şirket 1 Ocak 2001 tarihinden itibaren menkul kıymetler cüzdanında kayda aldığı iki yıldan uzun süredir Şirket mülkiyetinde bulunan bir kısım hisse senetlerini en son değerlenmiş kayıtlı değerleri ile iştirakler hesabına devretmiştir. Şirket’in, bu şirketlerin sermayesindeki payı % 10’un altında olması nedeniyle devrini gerçekleştirdiği şirketler bir iştirak değil aslında bağlı menkul kıymet olarak değerlendirilmelidir. Ancak, mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır.
Menkul kıymetler hesabından iştirakler hesabına devri yapılan şirketlerin detayı aşağıdaki gibidir;
İştirak Tutarı Borsa
İştirak Milyon TL rayici
ADANA-A 57,275 85,240 AKAL TEKS. 7,086 10,096 AKSU İPLİK 3,109 4,579 AKTAŞ ELK. 4,600 - ANADOLU CAM 82,126 102,851 ARÇELİK 95,491 282,827 AYGAZ 117,164 171,262 BEKO 74,990 207,842 BRİSA 53,578 86,056 BSPRO 91,328 234,988 CEYLAN 5,304 7,983 DEMİSAŞ 1 2 DOĞAN HOL. 106,175 118,910 EREĞLİ 291,804 462,777 FROTO 174,437 273,251 GİMA 22,008 18,312 GOODYEAR 136,060 326,970 HEKTAŞ 11,750 11,509 İZMDC 25,139 21,720 İZOCAM 123,684 157,395 KOÇ HOLD. 234,220 404,519 KORDSA 39,391 44,380 MİGROS 126,806 142,573 NETAŞ 24,584 23,143 SAHOL 151,877 199,148 SODA 15,676 12,018 ŞİŞECAM 301,046 319,977 TOASO 59,029 77,440 TRAKYA CAM 133,694 194,531 TRCAS 36,529 61,678 TSKB 669,121 567,658 TUDDF 93,080 167,668 USAŞ 37,020 47,983 Toplam 3,405,182 4,847,286
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
26. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR (devamı)
31.12.2001
İştirakler İştirak Tutarı
MTL
İştirak Oranı %
31.12.2001 Vergi Öncesi Dönem Karı/(Zararı)
31.12.2001 Net Dönem Karı/(Zararı)
Mali Tablo Hazırlama Standardı
Bağımsız Denetçi Görüşü İş Gayrimenkul Yatırım
Ort. A.Ş. (*) 3,205,384 1,36 20,463,474 20,463,474 SPK OLUMLU
TSKB Menkul Değerler
A.Ş 81,000 12,00 638,424 425,264 THP (**)
Yatırım Finansman
Yatırım Ortaklığı A.Ş. 67,500 12,00 272,650 272,650 SPK OLUMLU
Bayek Tedavi Sağlık
Hizm. Ve İşl. A.Ş.(*) 1,640,044 7,92 (***) (***) (***) (***) Kastamonu Holding A.Ş.
(*)
1,000 0,08 (***) (***) (***) (***)
Trakya Yatırım Holding
A.Ş. (*) 1,000 0,00 410,227 360,140 SPK (**)
Gothaer Anadolu Hayat
GMBH (*****) 281,100 50,00 (***) (***) (***) (***)
İş Portföy Yönetimi A.Ş. 200,000 20,00 2,963,124 1,987,078 SPK (****)
SYB Yatırım Ortaklığı
A.Ş. (*) 15,000 2,00 453,159 453,159 THP (**)
İş-Tim
Telekomunikasyon
Hizmetleri A.Ş. (*) 1,362,500 0,25 (***) (***) (***) (***)
İş Net Elektronik Bilgi Ür. Dağ. Tic. Ve İletişim
Hizm. A.Ş. (*) 240,000 2,00 922,178 660,003 THP (**)
Toplam 7,094,528 Menkul kıymetler
Hesabından transferler : 2,265,865
Diğer : 116,912 ---
İştirakler Toplamı (net) : 9,477,305 ========
7,094,528 Milyon TL tutarındaki şirket iştiraklerinin 3,205,466 Milyon TL’ lik kısmı borsada işlem görmektedir.
(*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket’in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ve Proje Değerlendirme A.Ş., Bayındır Tedavi Hizmetleri A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Tim Telekominikasyon Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş.’ ile önceki dönemde Menkul Kıymetler Cüzdanında kayıtlı bulunan ve cari dönemde iştiraklere devri yapılan, en az iki yıl ve öncesinde elde edilmiş şirketlerdeki (Ayrıca bakınız not 11’e) payları %10’un altındadır ve bu şirketler bağlı menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır.
(**) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle bağımsız denetimden geçmemiştir.
(***) 31 Aralık mali tabloları elde edilememiştir.
(****) 31 Aralık 2001 tarihli bağımsız denetim raporu henüz tamamlanmamıştır.
(*****) Şirket’in mali tabloları Almanya’da Genel Kabul Görmüş Muhasebe Standartlarına gore hazırlanmıştır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
27. İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDİLEN BEDELSİZ HİSSELER
31 Aralık 2002 tarihi itibariyle Şirket'in iştiraklerinden veya bağlı ortaklıklarından elde ettiği 428,897 (2001: 425,203) Milyon TL tutarında bedelsiz hisse senedi mevcuttur.
28. TAŞINMAZLAR ÜZERİNDEKİ AYNİ HAKLAR Taşınmazlar üzerinde ayni hak bulunmamaktadır.
29. DURAN VARLIKLARDA SON ÜÇ YILDA YAPILAN YENİDEN DEĞERLEME TUTARLARI
31.12.2002 31.12.2001 31.12.2000
(% 59) (% 53.2) (%56) (Milyon TL) (Milyon TL) (Milyon TL) Maddi Duran Varlıklar 10,688,693 6,331,416 4,384,569 Amortisman (-) (829,162) (485,018) (397,331)
--- --- ---
Yeniden Değerleme (Net) 9,859,531 5,846,398 3,987,238
======= ======= =======
30. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN ALACAK VE BORÇLAR
31 Aralık 2002
Kur Tutarı
Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı (31.12.2002) (Milyon TL) Bankalar (DTH)
Amerikan Doları 243,280 1,634,501 397,641
İsviçre Frangı 30,155 1,169,633 35,270
Euro 30,853 1,703,477 52,557
İngiliz Sterlini 23,683 2,618,888 62,023
---
Toplam 547,491
======
Yabancı Para Borcu Yoktur.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
BİLANÇO DİPNOTLARI
30. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN ALACAK VE BORÇLAR (devamı)
31 Aralık 2001
Kur Tutarı
Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı (31.12.2001) (Milyon TL) Bankalar (DTH)
Amerikan Doları 20,210 1,439,567 29,094
Alman Markı 34,755 648,377 22,534
İsviçre Frangı 12,494 854,480 10,676
Hollanda Florini 9,446 575,446 5,436
Euro 14,394 1,268,115 18,253
Fransız Frangı 3,442 193,323 665
İngiliz Sterlini 9,053 2,081,497 18,844
Belçika Frangı 26,504 31,435 833
---
Toplam 106,335
======
31. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR LEHİNE VERİLEN YÜKÜMLÜLÜKLER
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır.
32. PERSONEL YAPISI
31 Aralık 2002 31 Aralık 2001
Üst düzey yönetici 4 15
Yönetici 48 66
Memur 183 139
Sözleşmeli Personel 11 10
Diğer 19 20
--- ---
Toplam 265 250
=== ===
33. MALİ TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN DİĞER HUSUSLAR
Şirket’in 2002 yılı Kurumlar Vergisi matrahının belirlenmesinde sigortalılara ait
fonların 2001 yılına ilişkin getirileri üzerinden 2002 yılı içerisinde ödenen 2,739,403
Milyon TL tutarındaki stopaj ve fonlar indirim kalemi olarak dikkate alınmıştır.
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
1. Dönemin amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları 639,067 (2001: 409,140) Milyon TL’dir.
Milyon TL
a. Amortisman giderleri,
aa. Normal amortisman giderleri 374,112 ab. Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri 135,581
b. İtfa ve tükenme payları 129,374
2. Dönemin reeskont ve karşılık giderleri:
Milyon TL Milyon TL
Vergi karşılığı 20,308,208 12,925,789
Cari riskler karşılığı 23,675,560 13,140,923 Muallak hasarlar karşılığı 5,205,025 3,566,903 Hayat matematik karşılığı 267,705,868 184,982,426 Hayat kar payı karşılığı 529,658,890 415,944,294 Menkul kıymet gider karşılıkları 356,426 2,021,989 Kıdem tazminatı karşılığı 740,370 869,800
Prim alacaklar karşılığı 425,078 -
3 aydan uzun vadeli alacakların reeskontu 988,928 952,163 İdari ve Kanuni Takipteki Alacak Karş. Gideri - 30,745
849,064,353 634,435,032
3. Dönemin finansman gideri bulunmamaktadır.
4. Dönemin finansman giderlerinde ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili bir tutar bulunmamaktadır.
5. Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satış ve alışlar aşağıdaki gibidir :
Satışlar Alışlar
(Alınan Primler) (Ödenen Primler)
Ortaklar ve İştirakler Milyon TL Milyon TL
Destek Reasürans A.Ş.(*) 12,585 32,112
İş Net Elektrik Bilgi Ür.Dağ.Tic.ve İlet.Hizm.A 67,181 - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi(*) 52,897 31,526 Türkiye Sinai ve Kalkınma Bankası A.Ş. 50,662 -
183,325 63,638
(*) Şirket tarafından Destek Reasürans A.Ş.’ ne ödenen 32,112 Milyon TL ve Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi’nden alınan 31,526 Milyon TL, reasürere devredilen prim niteliğindedir.
6. Ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne dönem içinde poliçe tahsilatları için ödenen komisyon gideri 2,096,727 (2001: 3,024,186) Milyon TL, poliçe üretimleri için ödenen komisyon gideri 755,835 (2001: 326,897) Milyon TL olmak üzere toplam, 2,852,562
ANADOLU HAYAT SİGORTA A.Ş.
31 ARALIK 2002
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
7. Üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 810,859 (2001: 653,343) Milyon TL’dır.
8. Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.
9. Stok maliyeti hesaplama sistemi: Şirket’in stoğu bulunmamaktadır.
10. Şirket’in stoğu bulunmadığı için stok sayımı yapılmamıştır. Şirket sahip olduğu ayniyat mevcudu için sayım yapmıştır.
11. Şirket’in yan ürün, hurda, döküntü gibi madde ve hizmet satışı yoktur.
12. İşletmenin satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonları yoktur.
13. Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar bulunmamaktadır.
14. Rapor tarihi itibariyle, Genel Kurul yapılmadığı için kar dağıtımı kesinleşmemiştir.
Bununla beraber hisse başına kar aşağıdaki gibidir:
31. Aralık 2002 31 Aralık 2001
Dönem Karı 57,070,372 37,564,681
Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) 20,308,208 12,925,788 Vergi Sonrası Kar 36,762,164 24,638,893
Hisse Başına Kar TL 566 704
Hisse Başına Kar % %56.56 %70.40
15. Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler:
Bu not sigorta şirketleri için geçerli değildir.
16. Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarları (Milyon TL):
2002 2001 Değişim Alınan Primler (Brüt)
Sağlık 63,170,980 36,105,379 %74
Hayat 188,519,152 110,767,776 %70
Toplam 251,690,132 146,873,155 %71