Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketi. 31 Mart 2020 Tarihinde Sona Eren Üç Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Dipnotlar

(1)

29 Nisan 2020

Bu rapor 96 sayfa konsolide finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

Anadolu Hayat Emeklilik Anonim Şirketi

31 Mart 2020

Tarihinde Sona Eren Üç Aylık Ara Hesap Dönemine Ait

Konsolide Finansal Tablolar

ve Dipnotlar

(2)

T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından yapılan düzenlemeler çerçevesinde yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre 31 Mart 2020 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik” hükümlerine ve Şirketimiz muhasebe kayıtlarına uygun olduğunu belirtiriz.

İstanbul, 29 Nisan 2020

Yılmaz Ertürk Orhan Bozkurt N. Cem Özcan Aslıhan Duymaz

Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür

Genel Müdür Yardımcısı

Muhasebe Müdürü

Aktüer (Sicil No:61)

(3)

KONSOLİDE GELİR TABLOSU... ... 6-8

KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9

KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 10

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 11-96 DİPNOT 1 GENEL BİLGİLER ... 11-13 DİPNOT 2 ÖNEMLİ MUHASEBE POLİTİKALARININ ÖZETİ ... 14-36 DİPNOT 3 ÖNEMLİ MUHASEBE TAHMİNLERİ VE HÜKÜMLERİ ... 37-38 DİPNOT 4 SİGORTA VE FİNANSAL RİSKİN YÖNETİMİ ... 39-56 DİPNOT 5 BÖLÜM BİLGİLERİ ... 57

DİPNOT 6 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 58-59 DİPNOT 7 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 60

DİPNOT 8 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 61

DİPNOT 9 İŞTİRAKLERDEKİ YATIRIMLAR ... 61

DİPNOT 10 REASÜRANS VARLIKLARI VE BORÇLARI ... 62

DİPNOT 11 FİNANSAL VARLIKLAR ... 63-68 DİPNOT 12 KREDİ VE ALACAKLAR ... 69

DİPNOT 13 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR ... 70

DİPNOT 14 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ... 70

DİPNOT 15 ÖZSERMAYE ... 71-72 DİPNOT 16 DİĞER YEDEKLER VE İSTEĞE BAĞLI KATILIMIN SERMAYE BİLEŞENİ ... 73

DİPNOT 17 SİGORTA YÜKÜMLÜLÜKLERİ VE REASÜRANS VARLIKLARI ... 73-83 DİPNOT 18 YATIRIM ANLAŞMASI YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 83

DİPNOT 19 TİCARİ VE DİĞER BORÇLAR, ERTELENMİŞ GELİRLER ... 84

DİPNOT 20 BORÇLAR ... 84

DİPNOT 21 ERTELENMİŞ VERGİ ... 85

DİPNOT 22 EMEKLİLİK SOSYAL YARDIM YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 86

DİPNOT 23 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER VE MASRAF KARŞILIKLARI ... 87

DİPNOT 24 NET SİGORTA PRİM GELİRİ ... 87

DİPNOT 25 AİDAT ÜCRET GELİRLERİ ... 87

DİPNOT 26 YATIRIM GELİRLERİ ... 88

DİPNOT 27 FİNANSAL VARLIKLARIN NET TAHAKKUK GELİRLERİ ... 88

DİPNOT 28 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR VEYA ZARARA YANSITILAN AKTİFLER ... 88

DİPNOT 29 SİGORTA HAK VE TALEPLERİ ... 88

DİPNOT 30 YATIRIM ANLAŞMASI HAKLARI ... 88

DİPNOT 31 ZARURİ DİĞER GİDERLER ... 89

DİPNOT 32 FAALİYET GİDERLERİNİN DÖKÜMÜ ... 89

DİPNOT 33 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDA GİDERLERİ ... 89

DİPNOT 34 FİNANSAL MALİYETLER ... 89

DİPNOT 35 GELİR VERGİLERİ ... 90

DİPNOT 36 NET KUR DEĞİŞİM GELİRLERİ………… ... 91

DİPNOT 37 HİSSE BAŞINA KAZANÇ ... 91

DİPNOT 38 HİSSE BAŞI KAR PAYI ... 91

DİPNOT 39 FAALİYETLERDEN YARATILAN NAKİT ... 91

DİPNOT 40 HİSSE SENEDİNE DÖNÜŞTÜRÜLEBİLİR TAHVİL ... 91

DİPNOT 41 PARAYA ÇEVRİLEBİLİR İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ ... 91

DİPNOT 42 RİSKLER ... 92

DİPNOT 43 TAAHHÜTLER ... 92

DİPNOT 44 İŞLETME BİRLEŞMELERİ ... 92

DİPNOT 45 İLİŞKİLİ TARAFLARLA İŞLEMLER ... 93-95 DİPNOT 46 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 95

DİPNOT 47 DİĞER... 96

(4)

VARLIKLAR

I- Cari Varlıklar Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Cari Dönem 31 Mart 2020

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 614.235.768 656.922.735

1- Kasa 14 2.267 219

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 421.512.395 477.786.945

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri 14 - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 192.721.106 179.135.571

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 2.963.795.340 3.064.282.042

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11 682.024.552 886.943.685

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11 213.856.618 191.398.602

4- Krediler 11 110.222.537 52.714.137

5- Krediler Karşılığı - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11 1.962.216.441 1.937.750.426

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı 11 (4.524.808) (4.524.808)

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 23.486.910.258 23.051.046.800

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 77.200.015 64.328.597

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı 12 (5.002.574) (5.002.574)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12 42.948.027 40.071.706

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 23.371.764.790 22.951.649.071

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 117.996 117.996

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı 12 (117.996) (117.996)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 3.670 12.413

1- Ortaklardan Alacaklar 2 -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 12 3.668 12.413

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

E- Diğer Alacaklar 124.388.075 38.467.083

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 167.065 160.731

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47 124.221.010 38.430.163

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - (123.811)

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 4.2 50.410.075 49.478.060

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 32.652.072 32.810.452

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 207.215 187.774

3- Gelir Tahakkukları 204.477 -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 17.346.311 16.479.834

G- Diğer Cari Varlıklar 4.2 30.337 17.048

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 8.444 8.444

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 21.893 8.604

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 27.239.773.523 26.860.226.181

(5)

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 31 Mart 2020

Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı - -

D- Finansal Varlıklar 9,45.d 22.542.999 24.978.982

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9,45.d 22.542.999 24.978.982

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

E- Maddi Varlıklar 241.500.327 242.224.002

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 153.068.758 153.068.758

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 4.700.000 4.700.000

4- Makine ve Teçhizatlar 6 55.541.177 54.127.336

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 5.989.215 5.943.075

6- Motorlu Taşıtlar 6 592.474 592.474

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 14.129.019 14.111.319

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 61.937.255 59.463.348

9- Birikmiş Amortismanlar 6 (54.457.571) (49.782.308)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 21.304.674 16.840.377

1- Haklar 8 97.787.393 90.121.930

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) 8 (76.482.719) (73.281.553)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 4.938.849 2.725.005

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 4.938.849 2.725.005

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 4.712.085 -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 4.712.085 -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 294.998.934 286.768.366

Varlıklar Toplamı (I + II) 27.534.772.457 27.146.994.547

(6)

YÜKÜMLÜLÜKLER

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot

A- Finansal Borçlar 20 4.606.526 4.999.036

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 14.862.329 14.952.011

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri 20 (10.255.803) (9.952.975)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 23.749.555.581 23.233.734.534

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 44.401.442 44.297.453

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19,10 6.417.442 4.479.832

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 23.696.410.750 23.180.814.298

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 2.325.947 4.142.951

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 236.495 94.256

1- Ortaklara Borçlar 19,45 227.297 60.849

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 19 9.003 33.290

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 19 195 117

D- Diğer Borçlar 19 21.517.390 32.795.799

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 832.221 973.972

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19,47 20.685.169 31.821.827

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 2.523.290.629 2.432.168.782

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net 17 53.969.493 53.772.339

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net 173.235 -

3- Matematik Karşılıklar – Net 17 2.317.942.473 2.231.797.169

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net 17 106.940.345 106.773.754

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 216.654 391.457

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 44.048.429 39.434.063

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 62.684.289 49.012.353

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 141.617.638 13.874.687

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 5.956.461 3.289.009

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 16.477 399

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 36.448.000 119.305.000

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 35 (121.354.287) (87.456.742)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 26.143.122 29.037.733

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 26.143.122 29.037.733

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 4.530.567 7.303.198

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 19 681.581 327.171

2- Gider Tahakkukları 19 3.848.303 6.975.344

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 683 683

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 26.392.564.599 25.789.145.691

(7)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 31 Mart 2020

Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Finansal Borçlar 20 50.008.889 48.770.362

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 96.607.085 95.524.721

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri 20 (46.598.196) (46.754.359)

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları - -

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı – Net - -

3- Matematik Karşılıklar – Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı – Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22,23 21.948.477 22.016.074

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22,23 21.948.477 22.016.074

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 21 - 1.173.101

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 - 1.173.101

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 71.957.366 71.959.537

İlişikteki konsolide dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.

(8)

ÖZSERMAYE

V- Özsermaye Dipnot

A- Ödenmiş Sermaye 2.13,15 430.000.000 430.000.000

1- (Nominal) Sermaye 2.13,15 430.000.000 430.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 5.680.764 4.190.243

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları 5.680.764 4.190.243

4- Yabancı Para Çevrim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 409.446.336 391.559.270

1- Yasal Yedekler 15 200.873.197 173.916.965

2- Statü Yedekleri 15 79.620.126 52.676.523

3- Olağanüstü Yedekler 15 122.005.563 120.044.612

4- Özel Fonlar (Yedekler) 20.650.000 -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15,16 (6.988.556) 51.636.244

6- Diğer Kar Yedekleri 15 (6.713.994) (6.715.074)

D- Geçmiş Yıllar Karları 102.198.183 99.448.038

1- Geçmiş Yıllar Karları 102.198.183 99.448.038

E- Geçmiş Yıllar Zararları - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 122.925.209 360.691.768

1- Dönem Net Karı 122.925.209 338.595.846

2- Dönem Net Zararı - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - 22.095.922

V- Özsermaye Toplamı 1.070.250.492 1.285.889.319

Yükümlülükler Toplamı (III + IV + V) 27.534.772.457 27.146.994.547

(9)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

Önceki Dönem 31 Mart 2019

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 5 (107.499) 157.466

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (107.499) 157.466

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 66.724 81.320

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 139.418 308.999

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10 (72.694) (227.679)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (988) 57.636

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı 91.456 (65.189)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 (92.444) 122.825

1.2.3 – Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (173.235) 18.510

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (212.551) 28.897

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı 39.316 (10.387)

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider 5 (579.620) (254.549)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (275.482) 186

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (32.650) (31.867)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (97.210) (61.693)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 64.560 29.826

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (242.832) 32.053

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (325.006) 53.990

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10 82.174 (21.937)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) - (798)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (2.173) (2.493)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı 2.173 1.695

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (813) (159)

4- Faaliyet Giderleri 32 (303.325) (253.778)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - -

5.1.- Matematik Karşılıklar - -

5.2. -Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı - -

6- Diğer Teknik Giderler - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler - -

6.2.- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A – B) (687.119) (97.083)

D- Hayat Teknik Gelir 5 650.134.647 274.984.015

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 501.103.313 172.612.523

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 501.299.479 174.513.982

1.1.1- Brüt Yazılan Primler 510.040.374 181.361.848

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10 (8.740.895) (6.847.866)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (196.166) (1.901.459)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (1.500.674) (3.943.189)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı 10 1.304.508 2.041.730

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 26 145.781.159 100.142.777

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 3.250.175 2.228.715

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler 3.250.175 2.228.715

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - -

(10)

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot

E- Hayat Teknik Gider 5 (542.015.149) (232.422.751)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (166.214.796) (153.037.910)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (166.291.037) (154.610.179)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (168.823.763) (157.479.400)

1.1.2- Brüt Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 2.532.726 2.869.221

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) 76.241 1.572.269

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı 966.162 2.003.201

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı 10 (889.921) (430.932)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) 174.803 (11.909)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 39.082 266.024

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı 135.721 (277.933)

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (267.608.550) (24.388.356)

3.1- Matematik Karşılıklar (268.081.187) (24.139.999)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (240.728.380) (14.375.107)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar) (27.352.807) (9.764.892)

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı 10 472.637 (248.357)

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı 472.637 (248.357)

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için

Ayrılan Karşılıklar) - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (4.613.553) (1.637.744)

5- Faaliyet Giderleri 32 (103.753.053) (53.346.832)

6- Yatırım Giderleri - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 108.119.498 42.561.264

G- Emeklilik Teknik Gelir 5,25 118.098.625 100.884.438

1- Fon İşletim Gelirleri 25 83.266.085 68.611.844

2- Yönetim Gideri Kesintisi 25 18.485.706 14.765.580

3- Giriş Aidatı Gelirleri 25 11.488.913 14.063.048

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 25 4.759.476 3.414.425

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - -

7- Diğer Teknik Gelirler 25 98.445 29.541

H- Emeklilik Teknik Gideri 5 (94.746.384) (76.632.432)

1- Toplam Fon Giderleri (3.372.036) (6.984.406)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - -

3- Faaliyet Giderleri 32 (85.270.226) (64.128.235)

4- Diğer Teknik Giderler (5.814.849) (4.838.972)

5- Ceza Ödemeleri (289.273) (680.819)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) 23.352.241 24.252.006

(11)

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (687.119) (97.083)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 108.119.498 42.561.264

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 23.352.241 24.252.006

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 130.784.620 66.716.187

K- Yatırım Gelirleri 26 43.254.011 43.788.363

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 16.464.452 27.161.657

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 1.632.587 8.127.933

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 16.469.189 2.741.733

4- Kambiyo Karları 36 5.522.634 2.967.784

5- İştiraklerden Gelirler 26 2.112.882 1.638.801

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 7,26 226.980 206.519

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -

9- Diğer Yatırımlar 825.287 943.936

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

L- Yatırım Giderleri (12.998.499) (14.089.942)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (3.649.649) (4.113.701)

2- Yatırımlar Değer Azalışları 7 - -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (7.493) -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar - -

6- Kambiyo Zararları 36 (1.025.219) (894.548)

7- Amortisman ve İtfa Payı Giderleri 5 (8.316.138) (9.081.693)

8- Diğer Yatırım Giderleri - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (1.666.923) (2.187.400)

1- Karşılıklar Hesabı 47 156.343 (4.914.304)

2- Reeskont Hesabı 47 123.811 100.794

3- Özellikli Sigortalar Hesabı - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı 21 (1.341.414) 3.179.285

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri - -

7- Diğer Gelir ve Karlar - 29.267

8- Diğer Gider ve Zararlar (605.663) (582.442)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 37 122.925.209 70.000.208

1- Dönem Karı ve Zararı 159.373.209 94.227.208

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 (36.448.000) (24.227.000)

3- Dönem Net Kar veya Zararı 37 122.925.209 70.000.208

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -

(12)

Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 31 Mart 2020

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 31 Mart 2019 A. Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 510.179.792 177.913.156

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1.937.610 1.124.929

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 197.831.619 187.208.881

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (166.323.686) (128.827.934)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı - -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (78.998.645) (73.326.812)

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit 464.626.690 164.092.220

8. Faiz ödemeleri - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (33.897.545) (22.667.335)

10. Diğer nakit girişleri 109.896.158 154.825.686

11. Diğer nakit çıkışları (213.432.702) (216.876.046)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 327.192.601 79.374.525

B. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Maddi varlıkların satışı 528.287 4.558.065

2. Maddi varlıkların iktisabı 6,7,8 (9.622.010) (656.089)

3. Mali varlık iktisabı (109.498.219) (56.057.571)

4. Mali varlıkların satışı 1.632.587 31.928.234

5. Alınan faizler 17.503.259 53.100.958

6. Alınan temettüler 4.999.889 4.825.633

7. Diğer nakit girişleri 196.271.764 8.605.915

8. Diğer nakit çıkışları (56.121.698) (9.073.314)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 45.693.859 37.231.831

C. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri - -

4. Ödenen temettüler 38 (287.440.317) (136.125.454)

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (287.440.317) (136.125.454) D. Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) 85.446.143 (19.519.098) F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 286.581.598 338.091.030 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 372.027.741 318.571.932

(13)

Dipnot Sermaye senetleri değer artışı farkları farkları yedekler yedekleri karlar karı karları Toplam

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Aralık

2018 430.000.000 - (56.447.893) - - 156.456.501 32.870.889 32.791.100 254.663.182 98.747.310 949.081.089

II - Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III - Yeni Bakiye ( I + II) (1/1/2019) 430.000.000 - (56.447.893) - - 156.456.501 32.870.889 32.791.100 254.663.182 98.747.310 949.081.089

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - (27.529) - - (27.529)

D- Varlıklarda değer artışı 15 - - (30.101.715) - - - - - - - (30.101.715)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar 15 - - - - - - - 39.174 5.499.269 700.728 6.239.171

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 70.000.208 - 70.000.208

I -Dağıtılan temettü 38 - - - - - - - - (136.125.454) - (136.125.454)

J- Yedeklere transfer 15 - - - - - 17.460.464 19.805.634 87.295.494 (124.036.997) (524.595) -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Mart 2019 430.000.000 - (86.549.608) - - 173.916.965 52.676.523 120.098.239 70.000.208 98.923.443 859.065.770

Bağımsız Denetimden Geçmemiş Konsolide Özsermaye Değişim Tablosu – 31 Mart 2020

Dipnot Sermaye

İşletmenin kendi hisse senetleri

Varlıklarda değer artışı

Özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları

Yabancı para çevrim farkları

Yasal yedekler

Statü yedekleri

Diğer yedekler ve dağıtılmamış karlar

Net dönem karı

Geçmiş yıllar

karları Toplam I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Aralık

2019 430.000.000 - 51.636.244 - - 173.916.965 52.676.523 117.519.781 360.691.768 99.448.038 1.285.889.319

II - Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III - Yeni Bakiye ( I + II) (1/1/2020) 430.000.000 - 51.636.244 - - 173.916.965 52.676.523 117.519.781 360.691.768 99.448.038 1.285.889.319

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - 1.080 - - 1.080

D- Varlıklarda değer artışı 15 - - (58.624.800) - - - - - - - (58.624.800)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar 15 - - - - - - - - 4.705.257 2.794.744 7.500.001

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı - - - - - - - - 122.925.209 - 122.925.209

I -Dağıtılan temettü 38 - - - - - - - - (287.440.317) - (287.440.317)

J- Yedeklere transfer 15 - - - - - 26.956.232 26.943.603 24.101.472 (77.956.708) (44.599) -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi – 31 Mart 2020 430.000.000 - (6.988.556) - - 200.873.197 79.620.126 141.622.333 122.925.209 102.198.183 1.070.250.492