SONUÇ

MASAK, suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı ile mücadelede ülkemizin mali istihbarat birimi olarak veri toplamak, analiz etmek ve ilgili birimlere sevk etmek fonksiyonlarının yanı sıra, 5549 sayılı Kanun ile kendisine verilen düzenleme, denetim ve eğitim faaliyetlerini 2010 yılında da yoğun bir şekilde sürdürmüştür.

 Aklama ve terörün finansmanı ile mücadele mevzuatımızı, uluslararası standartlarla paralel ve günümüz koşullarına uygun hale getirmek amacıyla 2010 yılında bir takım değişiklik ve düzenlemeler yapılmış olup bu kapsamda;

Aklama Suçu İncelemesi Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik ile Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik yürürlüğe girmiştir.

 Aklama ve terörün finansmanı ile mücadelede getirilen önleyici tedbirler hakkında yükümlülerin farkındalıklarının arttırılarak bu tedbirleri uygulamalarını sağlamak amacıyla, gerek finansal kuruluşlar gerekse finansal kuruluşlar dışındaki yükümlü çalışanlarına yönelik eğitim faaliyetleri 2010 yılında da yoğun bir şekilde devam etmiştir. Başkanlığımız 2010 yılı performans göstergeleri içerisinde 25 olarak belirlenen yükümlülere ve diğer kamu kurumlarına yönelik eğitim faaliyeti hedefimiz aşılarak, 2010 yılında 28 adet eğitim faaliyeti düzenlenmiş ve 1741 katılımcıya eğitim verilmiştir.

 Yükümlü gruplarına yönelik gerçekleştirilen söz konusu eğitim faaliyetleri sonucunda, MASAK’a intikal eden şüpheli işlem bildirimi sayısındaki artış trendi 2010 yılında da devam etmiş

ve hedeflenen 10.000 adet şüpheli işlem bildirimi göstergesi aşılarak, 10.251 adet şüpheli işlem bildirimi alınmıştır. Ayrıca, 2010 yılı içerisinde bankaların elektronik ortamda şüpheli işlem bildirimi göndermelerinin yaygınlaştırılması konusunda bankalar ile gerekli teknik çalışmalar yapılarak elektronik ortamda alınan şüpheli işlem bildirim sayısında da artış sağlanmıştır.

 2010 yılında, aklama ve terörün finansmanı ile mücadelenin başarısında son derece önemli olan ilgili düzenleyici ve denetleyici kurumlar ile kolluk birimleri arasında işbirliği ve koordinasyonun sağlanması çalışmaları kapsamında, Başkanlığımız ve Türkiye Bankalar Birliği tarafından İstanbul’da Bakanımız Sayın Mehmet ŞİMŞEK ve FATF Başkanı Sayın Paul VLAANDEREN’in de katılımlarıyla “Türk Bankacılık Sektöründe Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadele” konulu konferans düzenlenmiştir. Ayrıca aklama suçu incelemeleri ile yükümlülük denetimi yapmaya yetkili denetim elemanları ve ilgili diğer kamu kurumu yetkililerine yönelik çalıştaylar düzenlenmiştir. 2011 yılında da, aklama suçu incelemeleri ve yükümlülük denetimlerinde etkinliğin artırılması amacıyla denetim elemanları ile iletişim ve işbirliğinin geliştirilmesine yönelik faaliyetlere devam edilecektir.

 2010 yılı Yükümlülüklere Uyum Denetimi Programı kapsamında 20 faktoring şirketi, 10 finansman şirketi, 10 ikrazatçı, 7 portföy yönetim şirketi ve 6 finansal kiralama şirketi nezdinde kimlik tespiti, şüpheli işlem bildirimi, uyum görevlisi atanması ile muhafaza ve ibraz yükümlülükleri yönünden yükümlülüklere uyum denetimi başlatılmıştır. Yine, 2009 yılı Yükümlülüklere Uyum Denetimi Programı kapsamına alınan sermaye

63 piyasası aracı kurumlarının denetimine

2010 yılında da devam edilmiş ve bu kapsamda 23 sermaye piyasası aracı kurumu uyum programı yönünden denetlenmiştir. Diğer taraftan 2010 yılında; yükümlülüğe aykırı davranıldığı şüphesiyle 41 adet yükümlü hakkında yükümlülük ihlal incelemesi başlatılmış, 31 adet yükümlü hakkında başlatılan yükümlülük ihlal incelemesi tamamlanmıştır. Söz konusu incelemeler sonucunda MASAK tarafından, yükümlülüğe aykırı davrandıkları tespit edilen 12 adet yükümlü hakkında 27 adet idari para cezası kararı düzenlenmiştir.

 MASAK, yabancı ülkelerdeki muadil kurumlarla işbirliğini geliştirmeye yönelik çalışmalar sonucunda 2010 yılında Japonya, Ukrayna, Norveç, Ürdün, Senegal ve Lüksemburg mali istihbarat birimleri

ile aklama ve terörün finansmanı ile mücadelede işbirliğine yönelik mutabakat muhtıraları (MoU) imzalamıştır.

 MASAK’ın faydalanıcısı olduğu Türkiye-AB Katılım Öncesi Mali İşbirliği Programı çerçevesinde yürütülen

“Karapara Aklama İle Mücadele Kapasitesinin Güçlendirilmesi Projesi”nin yatırım bölümü faaliyetleri de 2010 yılında tamamlanmıştır.

MASAK, 2011 yılında da veri toplama, analiz ve değerlendirme, inceleme, düzenleme, denetim ve eğitim faaliyetlerine yönelik çalışmalarını sürdürerek, suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanı suçları ile daha etkin bir şekilde mücadele edilmesini hedeflemektedir.

MASAK Faaliyet Raporu 2009

EKLER

TABLOLAR LİSTESİ

Tablo 1 - Personelin Dağılımı (2003-2010) ____________________________________________________________ 15 Tablo 2 - Personelin Unvanlar Bazında Sayıları _______________________________________________________ 16 Tablo 3 - Personelin Yaş Profili _________________________________________________________________________ 17 Tablo 4 - Personelin KPDS Düzeyi* _____________________________________________________________________ 17 Tablo 5 - Bütçe Ödenek Tahsisi ve Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırılması (TL) ___________________ 19 Tablo 6- 2010 yılında Gönderilen Bildirimlerin Genel Dağılımı ______________________________________ 24 Tablo 7- Şüpheli İşlem Bildirimi Sayıları ve Kaynaklarına Göre Dağılımı ____________________________ 25 Tablo 8- Şüpheli İşlem Tiplerinin Türlerine Göre Dağılımı (2010) ___________________________________ 27 Tablo 9- Terörün Finansmanı Konulu Şüpheli İşlem Bildirimi Sayılarının Yıllara Göre Dağılımı __ 28 Tablo 10- Savcılıklar ve Mahkemeler Tarafından Yapılan Değerlendirme ve İnceleme Taleplerinin Yıllara Göre Dağılımı ___________________________________________________________________________________ 28 Tablo 11- Diğer Bildirimlerin Sayıları ve Kaynaklarına Göre Dağılımı ______________________________ 30 Tablo 12- 2010 Yılında Gelen Adli Talepler ile Diğer Bildirimlerin Sayıları ve Kaynaklarına Göre Dağılımı _________________________________________________________________________________________________ 31 Tablo 13- Egmont Kapsamında Bilgi Alışverişinin Yıllara Göre Dağılımı ____________________________ 33 Tablo 14- Açılan Değerlendirme Dosyalarının Konularına Göre Dağılımı ___________________________ 35 Tablo 15- Analiz ve Değerlendirme Çalışmaları Hakkında Bilgilendirilen Kurumlar (01.01.2010-31.12.2010) ______________________________________________________________________________________________ 36 Tablo 16- Bilgilendirme Konuları (01.01.2010-31.12.2010) __________________________________________ 37 Tablo 17- Açılan/Çalışması Tamamlanan Dosyalar (2007-2010)* __________________________________ 39 Tablo 18- Suç Duyurusunda Bulunulan Kişi Sayısı ____________________________________________________ 39 Tablo 19- Bilgi Paylaşımı Yapılan Kurumların Dağılımı(01.01.2010/31.12.2010) __________________ 40 Tablo 20- Açılan İnceleme Dosyalarının Yıllara Göre Dağılımı (2006-2010) ________________________ 42 Tablo 21- Tamamlanan İnceleme Dosyalarının Yıllara Göre Dağılımı (2006-2010) ________________ 42 Tablo 22- Tamamlanan İnceleme Dosyalarının Sonuçlarına Göre Dağılımı (2006-2010) __________ 43 Tablo 23- Açılan Değerlendirme/İnceleme Dosyalarından Suç Duyurusu Yapılan Kişi Sayısı (2006-2010) ____________________________________________________________________________________________________ 44 Tablo 24- Aklama Suçu Duyurularının Talep/İhbar Kaynaklarına Göre Dağılımı (2006-2010)45 Tablo 25- Aklama Suçu Duyurularının Öncül Suçlara Göre Dağılımı (2006-2010) _________________ 46 Tablo 26- 2010 Yılında Gerçekleştirilen Yükümlülüklere Uyum Denetimleri ________________________ 48 Tablo 27- 2010 Yılında Başlanılan Yükümlülük İhlal Değerlendirmeleri ____________________________ 49 Tablo 28- 2010 Yılında Başlatılan Yükümlülük İhlal İncelemeleri ___________________________________ 51 Tablo 29- 2010 Yılında Uygulanan İdari Para Cezaları (İPC) (TL) ___________________________________ 53 Tablo 30- Eğitim Faaliyetlerinin Sayısı ve Katılımcılar (2010) _______________________________________ 59

MASAK Faaliyet Raporu 2009 ŞEKİLLER LİSTESİ

Şekil 1 - Başkanlığımızın Maliye Bakanlığı İçindeki Yeri _________________________________ 12 Şekil 2 - Başkanlığımızın Organizasyon Şeması ________________________________________ 14

GRAFİKLER LİSTESİ

Grafik 1 - Personelin Unvan Bazında Yüzde Dağılımı ____________________________________ 15 Grafik 2 - Personelin Yaş Durumuna Göre Yüzde Dağılımı ________________________________ 17 Grafik 3 - 01.01.2010-31.12.2010 Tarihleri Arası Harcamalarının Yüzde Dağılımı ____________ 20 Grafik 4- Şüpheli İşlem Bildirimlerinin Sayısal Trendi ___________________________________ 26 Grafik 5- Şüpheli İşlem Tiplerinin Türlerine Göre Dağılımı (2010) _________________________ 27 Grafik 6- Savcılıklar ve Mahkemeler Tarafından Yapılan Değerlendirme ve İnceleme Taleplerinin Sayısal Trendi ___________________________________________________________________ 29 Grafik 7- 2010 Yılında Gelen Diğer Bildirimlerin Kaynaklarına Göre Dağılımı ________________ 30 Grafik 8- 2010 Yılında Gelen Adli Talepler ile Diğer Bildirimlerin Sayıları ve Kaynaklarına Göre Dağılımı ________________________________________________________________________ 32 Grafik 9- Açılan Değerlendirme Dosyalarının Konularına Göre Dağılım (01.01.2010-31.12.2010) 35 Grafik 10- Analiz ve Değerlendirme Çalışmaları Sonucunda Bilgilendirilen Kurumlar _________ 37 Grafik 11- Bilgilendirme Konuları Grafiği (01.01.2010-31.12.2010) ________________________ 38 Grafik 12- Açılan/Çalışması Tamamlanan Dosyalar Grafiği (2007-2010) ___________________ 39 Grafik 13- Suç Duyurusunda Bulunulan Kişi Sayısı (2009-2010) ___________________________ 40 Grafik 14- Bilgi Paylaşımı Kurumlara Göre Dağılımı (01.01.2010/31.12.2010) _______________ 41 Grafik 15- Açılan İnceleme Dosyalarının Yıllara Göre Dağılımı (2006-2010) _________________ 42 Grafik 16- Tamamlanan İnceleme Dosyalarının Yıllara Göre Dağılımı (2006-2010) ___________ 43 Grafik 17- Tamamlanan İnceleme Dosyalarının Sonuçlarına Göre Dağılımı (2006-2010) ______ 44 Grafik 18- Açılan Değerlendirme/İnceleme Dosyalarından Suç Duyurusu Yapılan Kişi Sayısı (2006-2010) __________________________________________________________________________ 45 Grafik 19- Aklama Suçu Duyurularının Talep/İhbar Kaynaklarına Göre Dağılımı (2006-2010) __ 46 Grafik 20- Aklama Suçu Duyurularının Öncül Suçlara Göre Dağılımı (2006-2010) ____________ 47 Grafik 21- Yükümlülük İhlal Değerlendirmelerinin Yükümlü Gruplarına Göre Dağılımı (2010) __ 50 Grafik 22- Yükümlülük İhlal Değerlendirmelerinin Yükümlülüklere Göre Dağılımı ____________ 50 Grafik 23- Yükümlülük İhlal İncelemelerinin Yükümlü Gruplarına Göre Dağılımı (2010) _______ 51 Grafik 24- Yükümlülük İhlal İncelemelerinin Yükümlülüklere Göre Dağılımı (2010) ___________ 52 Grafik 25- Uygulanan İdari Para Cezası Kararlarının Yükümlü Gruplarına Göre Dağılımı (2010) 53

MASAK Faaliyet Raporu 2009 KISALTMALAR

AB : Avrupa Birliği

AML/CFT : Aklama ve Terörün Finansmanı ile Mücadele (Anti-Money Laundering/Combating Terrorist Financing)

EAG : Eurasian Group (Avrasya Grubu)

FATF : Financial Action Task Force (Mali Eylem Görev Gücü) FIU : Financial Intelligence Unit (Mali İstihbarat Birimi)

ICRG : International Cooperation Review Group (Uluslararası İşbirliği Gözden Geçirme Grubu)

MASAK : Mali Suçları Araştırma Kurulu

MoU : Mutabakat Muhtırası (Memorandum of Understanding) MSA UZMANI : Mali Suçları Araştırma Uzmanı

OECD : Organisation for Economic Co-operation and Development (Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Teşkilatı)

SASMUS : Sınıraşan Suçlarla Mücadele Sözleşmesi

ŞİB : Şüpheli İşlem Bildirimi