Bilanço (Finansal Durum Tablosu)

2019 tarihli konsolide olmayan bilanço ve dipnotlarına Ek 1.1’de yer verilmiştir.

Şirketin 2019 yılı aktif değerlerinin ayrıntısı, önceki yıl değerleriyle birlikte aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Devlet Hava Meydanları İşletmesi Genel Müdürlüğü (DHMİ) 2019 Yılı Sayıştay

Varlıklar toplamı önceki döneme göre %19,6 oranında artarak 12.724.144 bin TL’ye ulaşmıştır. Bu tutarın %34,1 oranında 5.023.559 bin TL’sini dönen varlıklar, %65,9 oranında 9.700.585 bin TL’sini duran varlıklar teşkil etmiştir.

Hazır değerler hesap grubunun, dönem sonu bakiyesi 2.170.730 bin TL olup, bu tutarın 2.170.592 bin TL’si bankalar hesabına, 44 bin TL’si kasa hesabına, 94 bin TL’si de diğer hazır değerlere aittir.

Kuruluş 2019 yılında üç kamu (Ziraat, Halk ve Vakıflar) bankası ve iki özel sektör (Garanti, İş) bankası ile çalışmıştır. Diğer yandan Türkiye genelinde çalışılan şube sayısı 59’dur. Bankalarla, Kamu Hazinedarlığı Tebliği ile DHMİ Kasa Banka Yönetmeliği kapsamında yapılan protokoller ve imzalanmış kredi genel sözleşmeleri çerçevesinde işlemler sürdürülmüştür. DHMİ mevduatı kamu bankalarında değerlendirilmiş, yine bu bankalar aracılığı ile harcamalar gerçekleştirilmiştir. Diğer yandan iki özel sektör bankasında sadece tahsilat amaçlı hesaplar açılmıştır. Yıl sonu bakiyesi 2.170.592 bin TL olan bankalar hesabının 2.009.223 bin TL’si vadeli mevduata, 161.369 bin TL’si de vadesiz mevduata ilişkindir.

Yıl sonu net tutarı 2.690.895 bin TL olan ticari alacaklar hesap grubunun, 2.590.755 bin TL’si alıcılar hesabına, 92.015 bin TL’si diğer ticari alacaklar hesabına, 101.640 bin TL’si şüpheli ticari alacaklar hesabına, 93.515 bin TL’si de şüpheli ticari alacaklar karşılığı hesabına aittir.

Ticari alacakların önceki döneme göre %391,1 oranında artmasının büyük oranda sebebinin, İstanbul Havalimanı’nı işleten şirketten 2.095.363 bin TL alacak olduğu, söz konusu alacağın da 2020 yılının ilk çeyreğinde tahsil edildiği görülmüştür.

Ticari alacaklar hesap grubu içerisinde yer alan, 2.590.755 bin TL tutarlı alıcılar hesabının, 2.097.697 bin TL’si yap işlet devret / kirala işlet devret şirketlerinden alacağa, 437.617 bin TL’si Avrupa Hava Seyrüsefer Emniyeti Teşkilatı’ndan (Eurocontrol) alacağa, 49.761 bin TL’si üçüncü şahıslardan alacağa, 5.680 bin TL’si de diğer çeşitli alacaklara aittir.

Diğer alacaklar hesap grubunun önceki yıla göre %99,6 oranında 499.264 bin TL azalarak 2.148 bin TL’ye düşmesinde en büyük payın, önceki yılda, 2018 yılı dağıtılabilir dönem karı karşılığı olmak üzere, Hazine ve Maliye Bakanlığı’na ödenen 500.00 bin TL tutarlı avansın, cari yılda olmamasıdır.

Devlet Hava Meydanları İşletmesi Genel Müdürlüğü (DHMİ) 2019 Yılı Sayıştay Denetim Raporu

39 Önceki yıla göre % 4,4 oranında 3.608 bin TL azalarak 77.590 bin TL’ye düşen stokların 56.839 bin TL’sini ilk madde ve malzemeler, 20.751 bin TL’sini ise verilen sipariş avansları oluşturmuştur.

Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları hesap grubunun yıl sonu bakiyesi 77.934 bin TL olup, söz konusu tutarın 68.943 bin TL’si gelecek aylara ait giderlere, 8.991 bin TL’si ise gelir tahakkuklarına ilişkindir. Gelecek aylara ait giderlerin ağırlıklı kısmı peşin ödenen maaşlara, gelir tahakkuklarının ağırlıklı kısmı ise bankalara ilişkin faiz tutarlarına aittir.

Varlıklar toplamının %65,3’ünü oluşturan maddi duran varlıkların dönem sonu net bakiyesi 9.617.131 bin TL olup, bu tutarın 1.983.123 bin TL’si arazi ve arsalara, 3.834.524 bin TL’si yeraltı ve yerüstü düzenlerine, 4.278.145 bin TL’si binalara, 2.347.545 bin TL’si tesis, makine ve cihazlara, 743.424 bin TL’si taşıtlara, 114.310 bin TL’si demirbaşlara, 1.437.534 bin TL’si yatırım toplamına, 5.121.474 bin TL’si de indirim kalemi olmak üzere birikmiş amortismanlara ilişkindir.

Önceki yıldan devreden birikmiş amortisman tutarı 4.529.496 bin TL’ye, yıl içinde 591.978 bin TL eklenerek, sonraki döneme 5.121.474 bin TL birikmiş amortisman devretmiştir.

Nazım hesapların dönem sonu bakiyesi 69.241.975 bin TL olup, bu tutarın rakamsal olarak en büyüklerinden 17.103.040 bin TL’si alınan kıymetli evraklara, 23.728.989 bin TL’si gelecek yıllara ait alacaklara, 13.808.496 bin TL’si taahhütten borçlara, 7.247.741 bin TL’si tapu senetlerine, 4.596.887 bin TL’si alınan avanslara aittir.

1.4.1.2 Pasif (Kaynaklar)

Bilançonun pasifini oluşturan kaynaklar toplamı geçen yıla göre %19,6 oranında artarak 14.724.144 bin TL’ye yükselmiştir. Kaynakların %27,7’sini yabancı kaynaklar, %72,3’ünü öz kaynaklar oluşturmuştur.

Önceki döneme göre %8,2 oranında 31.113 bin TL azalarak 346.198 bin TL’ye düşen ticari borçların 190.432 bin TL’si satıcılara, 42.031 bin TL’si alınan depozito ve teminatlara, 113.735 bin TL’si de diğer ticari borçlara aittir.

Devlet Hava Meydanları İşletmesi Genel Müdürlüğü (DHMİ) 2019 Yılı Sayıştay Denetim Raporu

41 Satıcılara borçların 90.353 bin TL’si mal ve hizmet alımlarından, 100.079 bin TL’si müteahhit hizmetlerinden kaynaklanmıştır.

Ödenecek vergi ve diğer yükümlülükler hesap grubunun 625.948 bin TL’si ödenecek vergi ve fonlara, 4.481 bin TL’si ödenecek sosyal güvenlik kesintilerine, 656 bin TL’si de ödenecek diğer yükümlülüklere ilişkindir.

Kuruluşun ilgili mevzuat gereğince mükellef ve sorumlu sıfatıyla tüzel kişiliği, personeli ve üçüncü kişiler adına ödemesi gereken vergi ve fonlar hesabının dönem sonu tutarı 625.948 bin TL olup, bu tutarın, 6.619 bin TL’si kurumlar vergisi kesintisine, 28.444 bin TL’si gelir vergisi kesintisine, 305.421 bin TL’si katma değer vergisi ve kesintisine, 3.891 bin TL’si damga vergisi ve kesintisine, 281.571 bin TL’si hasılat payına (% 14 bütçe katkısı), bin TL’si de bireysel emeklilik kesintisine aittir.

Dönem sonu bakiyesi 454.960 bin TL olan kısa vadeli borç ve gider karşılıklarının 965.095 bin TL’si, dönem kârı ve diğer yasal yükümlülük karşılıklarına, 24.817 bin TL’si kıdem tazminatı karşılığına, 534.952 bin TLsi de indirim kalemi olmak üzere dönem kârının peşin ödenen vergi ve diğer yükümlülüklere ilişkindir.

Cari yılda veya önceki dönemlerde tahsil edilmiş ancak 2020 yılında gelir yazılacak peşin tahsil edilen gelirlerin izlendiği gelecek aylara ait gelirlerin tutarı 1.450.330 bin TL olup, söz konusu tutar, kamu özel işbirliği kapsamında kiralanan tesislere ait peşin alınan bedellere aittir.

Cari yılda veya önceki dönemlerde tahsil edilmiş ancak 2020 yılından sonraki yıllarda gelir yazılacak peşin tahsil edilen gelirlerin izlendiği gelecek yıllara ait gelirlerin tutarı 970.471 bin TL olup, söz konusu tutar, kamu özel işbirliği kapsamında kiralanan tesislere ait peşin alınan bedellere aittir.

Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın Kuruluş için taahhüt ettiği sermaye tutarı 6.250.000 bin TL’nin 3.986.975 bin TL’si ödenmiştir.

Dönem sonu bakiyesi 1.658.076 bin TL olan sermaye yedekleri hesabının 648.032 bin TL’si 5335 sayılı kanunun 33. maddesi gereği devralınan iktisadi kıymetlere, 847.816 bin TL’si 6736 sayılı kanun kapsamında kayda alınan yer altı ve yer üstü düzenlerine, 114.136 bin TL’si 6736 sayılı kanun kapsamında kayda alınan binalara, 48.092 bin TL’si 6736 sayılı kanun kapsamında kayda alınan arazi ve arsalara ilişkindir.

Dönem başında 1.505.602 bin TL olan kâr yedekleri hesabı, 290.673 bin TL’nin ilavesiyle 1.796.275 bin TL’ye yükselmiştir.