DORUK FAKTORİNG A.Ş. 1 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET FİNANSAL TABLOLAR VE SINIRLI DENETİM RAPORU

(1)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 ARA HESAP

DÖNEMİNE AİT ÖZET FİNANSAL TABLOLAR VE SINIRLI DENETİM RAPORU

(2)

PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.

BJK Plaza, Süleyman Seba Caddesi No:48 B Blok Kat:9 Akaretler Beşiktaş 34357 İstanbul-Turkey SINIRLI DENETİM RAPORU

Doruk Faktoring A.Ş. Genel Kurulu’na Giriş

Doruk Faktoring A.Ş.’nın (“Şirket”) 30 Haziran 2018 tarihli ilişikteki özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet kar veya zarar tablosunun, özet kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynak değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosunun sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal bilgilerin

24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring ve

Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ve Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ, genelge ve yapılan açıklamalar; ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34, “Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı” hükümlerini içeren “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.

Sınırlı Denetimin Kapsamı

Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı 2410, “Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

(3)

Sınırlı denetimimize göre Doruk Faktoring A.Ş.’nin ilişikteki ara dönem özet finansal bilgilerinin, tüm önemli yönleriyle BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

PwC Bağımsız Denetim ve

Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.

Didem Demer Kaya, SMMM Sorumlu Denetçi

İstanbul, 9 Ağustos 2018

(4)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

ÖZET FİNANSAL DURUM TABLOSU ... 1-2

ÖZET NAZIM HESAPLAR TABLOSU ... 3

ÖZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU ... 4

ÖZET KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU ... 5

ÖZET ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU ... 6

ÖZET NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 7

ÖZET FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 8-32 DİPNOT 1 ŞİRKET’İN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ... 8

DİPNOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ... 8-14 DİPNOT 3 FAKTORİNG ALACAKLARI VE BORÇLARI ... 14-16 DİPNOT 4 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI / YÜKÜMLÜLÜĞÜ ... 17

DİPNOT 5 ALINAN KREDİLER VE İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER ... 18

DİPNOT 6 BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI ... 19

DİPNOT 7 ÖZKAYNAKLAR ... 19-20 DİPNOT 8 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI ... 20-22 DİPNOT 9 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ... 23-25 DİPNOT 10 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ... 26-31 DİPNOT 11 ŞARTA BAĞLI VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 32

DİPNOT 11 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 32

(5)

30 HAZİRAN 2018 TARİHLİ ÖZET FİNANSAL DURUM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

AKTİF KALEMLER

Dipnot

Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 30 Haziran 2018

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2017

TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT, NAKİT BENZERLERİ VE MERKEZ BANKASI 8 - 8 3 - 3

II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) - - - - - -

2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - - - - - -

2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - -

2.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - - - -

III. BANKALAR 9.025 80 9.105 4.682 55 4.737

IV. TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR - - - - - -

V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - - - -

VI. FAKTORİNG ALACAKLARI 3 889.016 - 889.016 804.922 - 804.922

6.1 İskontolu Faktoring Alacakları - - - - - -

6.1.1 Yurt İçi - - - - - -

6.1.2 Yurt Dışı - - - - - -

6.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -

6.2 Diğer Faktoring Alacakları 889.016 - 889.016 804.922 - 804.922

6.2.1 Yurt İçi 889.016 - 889.016 804.922 - 804.922

6.2.2 Yurt Dışı - - - - - -

VII. FİNANSMAN KREDİLERİ - - - - - -

7.1 Tüketici Kredileri - - - - - -

7.2 Kredi Kartları - - - - - -

7.3 Taksitli Ticari Krediler - - - - - -

VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİ - - - - - -

8.1 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -

8.1.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -

8.1.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -

8.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -

8.2 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar - - - - - -

8.3 Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar - - - - - -

IX. DİĞER ALACAKLAR 2.162 - 2.162 1.363 - 1.363

X. TAKİPTEKİ ALACAKLAR 28 - 28 28 - 28

10.1 Takipteki Faktoring Alacakları 3 5.479 - 5.479 5.669 - 5.669

10.2 Takipteki Finansman Kredileri - - - - - -

10.3 Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -

10.4 Özel Karşılıklar (-) 3 (5.451) - (5.451) (5.641) - (5.641)

XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - -

11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

XII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) - - - - - -

XIII. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) - - - - - -

XIV. İŞTİRAKLER (Net) - - - - - -

XV. İŞ ORTAKLIKLARI (Net) - - - - - -

XVI. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 1.104 - 1.104 985 - 985

XVII. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 260 - 260 295 - 295

17.1 Şerefiye - - - - - -

17.2 Diğer 260 - 260 295 - 295

XVIII. PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER 339 - 339 273 - 273

XIX. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI - - - - - -

XX. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 4 1.925 - 1.925 1.313 - 1.313

XXI. DİĞER AKTİFLER 90 - 90 70 - 70

ARA TOPLAM 903.957 80 904.037 813.934 55 813.989

XXII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN

FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) - - - - - -

22.1 Satış Amaçlı - - - - - -

22.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -

AKTİF TOPLAMI 903.957 80 904.037 813.934 55 813.989

İlişikteki dipnotlar bu özet finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

(6)

30 HAZİRAN 2018 TARİHLİ ÖZET FİNANSAL DURUM TABLOSU

PASİF KALEMLER

Dipnot

Sınırlı denetimden geçmiş Cari Dönem 30 Haziran 2018

Bağımsız denetimden geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2017

I. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -

II. ALINAN KREDİLER 5 630.681 - 630.681 641.442 - 641.442

III. FAKTORİNG BORÇLARI 3 5.032 - 5.032 3.557 - 3.557

IV. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR - - - - - -

4.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -

4.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -

4.3 Diğer - - - - - -

4.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - -

V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5 151.924 - 151.924 87.464 - 87.464

5.1 Bonolar 151.924 - 151.924 87.464 - 87.464

5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -

5.3 Tahviller - - - - - -

VI. DİĞER BORÇLAR 7.185 - 7.185 1.774 - 1.774

VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR 7.857 80 7.937 3.688 55 3.743

VIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL

YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -

8.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

8.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

8.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -

IX. ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER 7 1.360 - 1.360 1.386 - 1.386

X. BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 6 4.875 - 4.875 1.963 - 1.963

10.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -

10.2 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 2.050 - 2.050 1.810 - 1.810

10.3 Diğer Karşılıklar 2.825 - 2.825 153 - 153

XI. ERTELENMİŞ GELİRLER - - - - - -

XII. CARİ DÖNEM VERGİ BORCU 8 4.089 - 4.089 1.956 - 1.956

XIII. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU - - - - - -

XIV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - - - - - -

ARA TOPLAM 813.003 80 813.083 743.230 55 743.285

XV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN

FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - -

15.1 Satış Amaçlı - - - - - -

15.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -

XVI. ÖZKAYNAKLAR 90.954 - 90.954 70.704 - 70.704

16.1 Ödenmiş sermaye 7 40.000 - 40.000 40.000 - 40.000

16.2 Sermaye yedekleri 827 - 827 827 - 827

16.2.1 Hisse senedi ihraç primleri - - - - - -

16.2.2 Hisse senedi iptal kârları - - - - - -

16.2.3 Diğer sermaye yedekleri 7 827 - 827 827 - 827

16.3 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı

Gelirler veya Giderler 7 (339) - (339) (339) - (339)

16.4 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı

Gelirler veya Giderler - - - - - -

16.5 Kâr yedekleri 7 25.216 - 25.216 6.973 - 6.973

16.5.1 Yasal yedekler 6.510 - 6.510 4.958 - 4.958

16.5.2 Statü yedekleri - - - - - -

16.5.3 Olağanüstü yedekler 18.706 - 18.706 2.015 - 2.015

16.5.4 Diğer kâr yedekleri - - - - - -

816.6 Kâr veya zarar 25.250 - 25.250 23.243 - 23.243

16.6.1 Geçmiş yıllar kâr veya zararı - - - - - -

16.6.2 Dönem net kâr veya zararı 25.250 - 25.250 23.243 - 23.243

PASİF TOPLAMI 903.957 80 904.037 813.934 55 813.989

(7)

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET NAZIM HESAPLAR TABLOSU

NAZIM HESAP KALEMLERİ

Dipnot

Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 30 Haziran 2018

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2017

I RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 12.916 - 12.916 23.573 - 23.573

II RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 352.867 - 352.867 364.044 - 364.044

III ALINAN TEMİNATLAR 11 3.547.987 - 3.547.987 2.230.090 - 2.230.090

IV VERİLEN TEMİNATLAR 11 52.296 - 52.296 52.302 - 52.302

V TAAHHÜTLER - - - - - -

5.1 Cayılamaz Taahhütler - - - - - -

5.2 Cayılabilir Taahhütler - - - - - -

5.2.1 Kiralama Taahhütleri - - - - - -

5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri - - - - - -

5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri - - - - - -

5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - -

VI TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR - - - - - -

6.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -

6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

6.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

6.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

6.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler - - - - - -

6.2.1 Vadeli Alım-Satım İşlemleri - - - - - -

6.2.2 Swap Alım Satım İşlemleri - - - - - -

6.2.3 Alım Satım Opsiyon İşlemleri - - - - - -

6.2.4 Futures Alım Satım İşlemleri - - - - - -

6.5.5 Diğer - - - - - -

VII EMANET KIYMETLER 11 824.547 9.560 834.107 674.005 11.091 685.096

NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 4.790.613 9.560 4.800.173 3.344.014 11.091 3.355.105

(8)

30 HAZİRAN 2018 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU

GELİR VE GİDER KALEMLERİ

Dipnot

Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 1 Ocak- 30 Haziran 2018

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Nisan- 30 Haziran 2018

Sınırlı Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 1 Ocak- 30 Haziran 2017

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Nisan - 30 Haziran 2017

I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ 108.150 56.942 31.392 18.430

1.1 FAKTORİNG GELİRLERİ 108.150 56.942 31.392 18.430

1.1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 93.265 49.656 25.069 13.922

1.1.1.1 İskontolu - - - -

1.1.1.2 Diğer 93.265 49.656 25.069 13.922

1.1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 14.885 7.286 6.323 4.508

1.1.2.1 İskontolu - - - -

1.1.2.2 Diğer 14.885 7.286 6.323 4.508

FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER - - - -

1.3 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler - - - -

1.4 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - - - -

KİRALAMA GELİRLERİ - - - -

1.5 Finansal Kiralama Gelirleri - - - -

1.6 Faaliyet Kiralaması Gelirleri - - - -

1.7 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - - - -

II. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) (65.784) (34.068) (14.412) (8.456)

2.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (54.712) (27.986) (14.412) (8.456)

2.2 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler - - - -

2.3 Finansal Kiralama Giderleri - - - -

2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (10.604) (5.829) - -

2.5 Diğer Faiz Giderleri - - - -

2.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar (468) (253) - -

III. BRÜT K/Z (I+II) 42.366 22.874 16.980 9.974

IV. ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) (11.541) (6.574) (3.864) (2.194)

4.1 Personel Giderleri (3.660) (1.966) (2.150) (1.162)

4.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri (150) (75) (90) (45)

4.3 Araştırma Geliştirme Giderleri - - - -

4.4 Genel İşletme Giderleri (4.891) (2.738) (1.624) (987)

4.5 Diğer (2.840) (1.795) - -

V. BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) 30.825 16.300 13.116 7.780

VI. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 1.543 566 619 257

6.1 Bankalardan Alınan Faizler 398 158 151 85

6.2 Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler - - - -

6.3 Menkul Değerlerden Alınan Faizler - - - -

6.3.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - - - -

6.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan

FV - - - -

6.3.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - - - -

6.3.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - - -

6.4 Temettü Gelirleri - - - -

6.5 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı - - - -

6.5.1 Türev Finansal İşlemlerden Karlar - - - -

6.5.2 Diğer - - - -

6.6 Kambiyo İşlemleri Karı - - - -

6.7 Diğer 1.145 408 468 172

VII. TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-) - - - -

VIII. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) - - (184) (63)

8.1 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri - - - -

8.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan

FV Değer Düşme Gideri - - - -

8.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - - - -

8.1.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - - -

8.2 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - - -

8.2.1 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - - - -

8.2.2 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran

Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - - -

8.2.3 Şerefiye Değer Düşüş Gideri - - - -

8.2.4 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - - -

8.2.5 İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri - - - -

8.3 Türev Finansal İşlemlerden Zarar - - - -

8.4 Kambiyo İşlemleri Zararı - - - -

8.5 Diğer - - (184) (63)

IX. NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) 32.368 16.866 13.551 7.974

X. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK

KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - - -

XI. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - - -

XII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI) 32.368 16.866 13.551 7.974

XIII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (7.118) (3.736) (2.712) (1.597)

13.1 Cari Vergi Karşılığı 8 (7.730) (4.113) (2.697) (1.604)

13.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - - (15) -

13.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) 4 612 377 - 7

XIV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XII±XIII) 25.250 13.130 10.839 6.377

XV. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - - -

15.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - - -

15.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları - - - -

15.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - - -

XVI. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - - -

16.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - - -

16.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları - - - -

16.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - - -

XVII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI) - - - -

XVIII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - - -

18.1 Cari Vergi Karşılığı - - - -

18.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - - - -

18.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - - - -

XIX. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII+XVIII) - - - -

XX. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX) 25.250 13.130 10.839 6.377

HİSSE BAŞINA KAZANÇ 0,63 0,33 0,27 0,16

Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç 0,63 0,33 0,27 0,16

Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç - - - -

SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ - - - -

Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç - - - -

Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç - - - -

(9)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT

ÖZET KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU

KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU

Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 1 Ocak- 30 Haziran 2018

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Nisan- 30 Haziran 2018

Sınırlı Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 1 Ocak- 30 Haziran 2017

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Nisan - 30 Haziran 2017

I. DÖNEM KARI/ZARARI 25.250 13.130 10.839 6.377

II. DİĞER KAPSAMLI GELİRLER - - - -

2.1 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar - - - -

2.1.1 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - - - -

2.1.2 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - - - -

2.1.3 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları - - - -

2.1.4 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı

Gelir Unsurları - - - -

2.1.5 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin

Vergiler - - - -

2.1.5.1 Dönem Vergi Gideri/Geliri - - - -

2.1.5.2 Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri - - - -

2.2 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar - - - -

2.2.1 Yabancı Para Çevirim Farkları - - - -

2.2.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya

Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri - - - -

2.2.3 Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - - - -

2.2.4 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - - - -

2.2.5 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir

Unsurları - - - -

2.2.6 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin

Vergiler - - - -

2.2.6.1 Dönem Vergi Gideri/Geliri - - - -

2.2.6.2 Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri - - - -

III. TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II) 25.250 13.130 10.839 6.377

(10)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak

Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelir ve

Giderler

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak

Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelir ve

Giderler

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dipnot Ödenmiş Sermaye

Sermaye Yedekleri

Hisse Senedi İhraç Primleri

Hisse Senedi İptal Karları

Diğer Sermaye

Yedekleri 1 2 3 4 5 6

Kar Yedekleri

Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Olağanüstü Yedekler

Diğer Kar Yedekleri

Kar veya Zarar

Geçmiş Dönem Karı/(Zararı)

Dönem Net Kar veya Zararı Toplam

Özkaynak Önceki Dönem (1 Ocak - 30 Haziran 2017)

(Sınırlı Denetimden Geçmiş) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

(1 Ocak 2017) 6 20.000 - - - 827 - (214) - - - - 18.691 3.857 - 14.834 - 13.282 - 13.282 52.586

II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan

Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -

III. Yeni Bakiye (I+II) 20.000 - - - 827 - (214) - - - - 18.691 3.857 - 14.834 - 13.282 - 13.282 52.586

IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Arttırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye

Arttırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VIII. Hisse Senedine Dçnüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

IX. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış / (Azalış) - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

XI. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - 10.839 - 10.839 10.839

XII. Kar Dağıtımı - - - - - - - - - - - 8.282 1.101 - 7.181 - (13.282) - (13.282) (5.000)

12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - (5.000) - (5.000) (5.000)

12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - 8.282 1.101 - 7.181 - (8.282) - (8.282) -

12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (30 Haziran 2017) 6 20.000 - - - 827 - (214) - - - - 26.973 4.958 - 22.015 - 10.839 - 10.839 58.425

Cari Dönem (1 Ocak - 30 Haziran 2018) (Sınırlı Denetimden Geçmiş) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

(1 Ocak 2018) 6 40.000 - - - 827 - (339) - - - - 6.973 4.958 - 2.015 - 23.243 - 23.243 70.704

II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - -

2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -

2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan

Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -

III. Yeni Bakiye (I+II) 40.000 - - - 827 - (339) - - - - 6.973 4.958 - 2.015 - 23.243 - 23.243 70.704

IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - - - - - - - - - - - - -

V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Arttırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye

Arttırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - -

VIII. Hisse Senedine Dçnüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - -

IX. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - - -

X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış / (Azalış) - - - - - - - - - - - - - - - - - -

XI. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - 25.250 - 25.250 25.250

XII. Kar Dağıtımı - - - - - - - - - - - 18.243 1.552 - 16.691 - (23.243) - (23.243) (5.000)

12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - (5.000) - (5.000) (5.000)

12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - 18.243 1.552 - 16.691 - (18.243) - (18.243) -

12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (30 Haziran 2018) 6 40.000 - - - 827 - (339) - - - - 25.216 6.510 - 18.706 - 25.250 - 25.250 90.954