1. İŞLETMENİN FİİLİ FAALİYET KONUSU
Ferdi veya grup bireysel emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu kapsamda emeklilik fonları kurmak, kuracağı fonlara ilişkin olarak içtüzüğü oluşturmak, emeklilik sözleşmeleri, yıllık gelir sigortası sözleşmeleri, portföy yönetimi sözleşmeleri, fon varlıklarının saklanması için saklayıcı ile saklama sözleşmeleri akdetmek; ferdi veya grup hayat veya ölüm sigortaları ile bunlara bağlı kaza sigortaları ve ayrıca bireysel emeklilik mevzuatının izin verdiği süre ile sınırlı olmak üzere ferdi veya grup hastalık sigortaları ile her türlü can sigortaları ve bütün bu sigortalarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır
2. SERMAYENİN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHİP ORTAKLAR
31 Mart 2005 tarihi itibariyle, nominal sermaye 100.000.000 YTL olup, tamamı ödenmiş her biri 1 YKr değerindeki 10.000.000.000 adet hisse senedinden ibarettir. Sermayenin ortaklara göre dağılımı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2005
Pay Tutarı Pay Oranı
% Türkiye İş Bankası A.Ş. 62.000.000 62 Anadolu Anonim Türk
Sigorta Şirketi 20.000.000 20
Diğer 18.000.000 18
100.000.000
3. SERMAYEYİ TEMSİL EDEN HİSSE SENETLERİNE TANINAN İMTİYAZLAR
100.000.000 YTL tutarındaki sermayeyi temsil eden 10.000.000.000. adet hisse senedinin 100.000.000 adedi (A) Grubu, kalan 9.900.000.000 adedi ise (B) Grubu nama yazılı hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortağımız Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne aittir.
(A) Grubu hisse senedi sahibine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır. Sermaye arttırımlarında yeni (A) grubu hisse senedi ihdas edilemez.
4. KAYITLI SERMAYE
2499 Sayılı Kanun hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemi kabul edilmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 15.06.2000 tarih ve 67/1039 sayılı izni ile bu sisteme geçilmiştir. Kayıtlı sermaye 175.000.000 YTL tutarında her biri 1 YKr nominal değerde 17.500.000.000 paya bölünmüştür.
5. YIL İÇİNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI VE KAYNAKLARI
14.03.2005 tarih 352/2 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile çıkarılmış sermayenin 100 milyon YTL den 150 Milyon YTL ye çıkarılmasına karar verilmiştir. Bilanço tarihi itibariyle artırım nedeniyle ihraç edilecek hisse senetlerinin Kurul kaydına alınması amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu’na başvuruda bulunulmuştur.
6. YIL İÇİNDE İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENEDİ DIŞINDAKİ MENKUL KIYMETLER
Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışında menkul kıymet bulunmamaktadır.
7. YIL İÇİNDE İTFA EDİLEN BORÇLANMAYI TEMSİL EDEN MENKUL KIYMETLER
Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymet bulunmamaktadır.
8. CARİ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERİ
a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 69.063 b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti: 44.526 c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları: --
- Varlık maliyetlerinde (+): --
- Birikmiş amortismanlarda (-): --
9. CARİ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM İNDİRİMİNİN TOPLAM TUTARI
Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi bulunmamaktadır.
10. İŞLETMENİN ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARLA OLAN ALACAK - BORÇ İLİŞKİSİ
31 Mart 2005
Alacaklar Borçlar
--- ---
Ticari Ticari
Ticari Olmayan Ticari Olmayan
Ortaklar 9.386,80 - 455.457,66 -
İştirakler - - 10.057,14 -
11. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ VE DEĞERLEME YÖNTEMLERİ a. Uygulanan Muhasebe İlkeleri
Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunun 50'inci maddesinde belirtildiği gibi, sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Sigorta sektöründe faaliyet göstermemiz nedeniyle, 31 Mart 2005 tarihli mali tablolar 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallarına uygun olarak Sigortacılık Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ hükümleri ve Sigortacılık Finansal Raporlama Standartlarına göre hazırlanmıştır. T.C Başbakanlık Hazine Müşteşarlığı’nın 04.04.2005 tarih, 19387 sayılı ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 18.03.2005 tarih, 7642 sayılı kararları doğrultusunda cari dönemde enflasyon düzeltmesi uygulanmamıştır.
b. Teknik Karşılıklar
Mali tablolarda teknik sigorta hesapları arasında yaralan cari rizikolar karşılığı, hayat matematik karşılıkları, muallak hasar karşılıkları ve bu karşılıkların reasürör payları sigorta mevzuatına uygun olarak aşağıda belirtilen esaslara göre kayıtlara intikal ettirilmiştir.
Cari rizikolar karşılığı, Sigorta Murakabe Kanununa uygun olarak gün esasına göre ayrılmaktadır.
27.01.2004 gün ve 253454 sayılı resmi gazetede yayınlanarak yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans Şirketlerinin Kuruluş ve Çalışma Esasları Yönetmeliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmeliğin 1. fıkrasına göre sigorta ve reasürans şirketleri tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş ancak daha önceki hesap dönemlerinde veya cari hesap döneminde fiilen ödenmemiş hasar ve tazminat bedelleri veya bu bedel hesaplanmamış ise tahmini bedelleri ile gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş hasar ve tazminat bedelleri için muallak hasar ve tazminat karşılığı ayırmak zorundadır .
Yönetmelik hükmü gereği hesaplanan gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş hasar ve tazminat karşılığı 2.940.059,15 YTL dır.
Hayat matematik ve kar payı karşılıkları, Hazine Müsteşarlığı’nın tasdik ettiği tarifeler üzerinden genel kabul görmüş Aktüerya hesaplamalarına göre ayrılmaktadır. 01.08.1997 tarihi itibariyle yürürlüğe giren Hayat Sigortaları Yönetmeliği’ne istinaden, tüm poliçeler için günlük kar payı hesaplaması yapılmaktadır.
c. Prim Geliri ve Hasarlar
Prim geliri, yıl içinde tanzim edilen poliçelerin yanı sıra geçmiş yıllarda tanzim edilen birikimli hayat poliçelerinin taksit tutarından reasürörlere devredilen hisse indirildikten sonra oluşmaktadır.
Hayat branşında prim gelirinin tahakkuku taksit vadelerinde yapılmaktadır. Taksit vadelerinde tahakkuk eden ancak belli bir süre içinde ödenmeyen hayat primleri iptal edilerek prim gelirlerinden ve sigortalılar nezdindeki alacaklardan düşülmektedir.
Muhasebenin dönemsellik ilkesi gereği alacaklar netleştirilerek bilanço tarihi itibariyle tahakkuk etmiş ancak tahsil edilmemiş sigortalılardan alacaklar bakiyesi üzerinden acente komisyonları serbest karşılığı ayrılmaktadır.
e. Menkul Kıymetler
31 Mart 2005 tarihi itibariyle finansal varlıklar, SPK Seri XI No:25 Tebliği hükümlerine uygun olarak; satılmaya hazır, vadeye kadar elde tutulacak ve alım satım amaçlı finansal varlıklar olmak üzere ayrıma tabii tutulmuştur.
Alım satım amaçlı fınansal varlıklar
Alım satım amaçlı fınansal varlıklar rayiç değer ile değerlenmiş, değerleme farkı gelir tablosunda muhasebeleştirilmiştir.
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Satılmaya hazır finansal varlıklar sınıfında yer alan hisse senetleri rayıç değerle değerlenmiş, endekslenmiş değer ile rayiç değer arasındaki fark özkaynaklar altında muhasebeleştirilmiştir. Bu sınıfta yer alan devlet tahvili hazine bonosu ve eurobondlar önce iç verimle değerlenmiş, maliyet ile iç verim arasındaki fark gelir tablosunda muhasebeleştirilmiş, bilahare varlıklar rayiç değerle değerlenmiş rayiç değer ile iç verim değeri arasındaki fark özkaynaklar altında muhasebeleştirilmiştir.
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
Vadeye kadar elde tutulacak sınıfında yer alan finansal varlıklar iç verim esasına göre değerlenmiş, değerleme farkı gelir tablosunda muhasebeleştirilmiştir.
Bağlı menkul kıymetler
Bağlı menkul kıymetler hesabında izlenen hisse senetleri rayiç değer ile değerlenmiş, endekslenmiş değeri ile rayiç değer arasındaki fark özkaynaklar altında muhasebeleştirilmiştir.
İştirakler
İştirakler hesabında izlenen İMKB’de işlem gören hisse senetleri rayiç değerle değerlenmiş, endekslenmiş değer ile rayiç değer arasındaki fark özkaynaklar altında muhasebeleştirilmiştir.
İştirakler hesabında yer alan, İMKB’de işlem görmeyen hisse senetleri ise 31.12.2004 tarihine kadar enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuş değerleri ile izlenmektedir.
Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal varlıklar
Bu varlıklar satılmaya hazır ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar olarak sınıflandırılmıştır. Satılmaya hazır sınıfında yer alan varlıklar önce iç verim esasına göre değerlenmiş, değerleme farkı gelir tablosuna kaydedilmiştir.
Bu varlıklar daha sonra rayiç bedele getirilmiş, rayiç değer ile iç verim değeri arasındaki farkın %5’i özsermaye altında, sigortalılara ait %95’i Sigortacılık Teknik Karşılıkları- Hayat Matematik Karşılığı Hesabında muhasebeleştirilmiştir. Rayiç değeri bulunmayan varlıklar iç verim değerleriyle izlenmiştir.
f. Maddi Duran Varlıklar
Maddi duran varlıklar 31.12.2004 tarihine kadar enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuş değerleri ile izlenmektedir. Bu varlıklar aşağıdaki oranlarda amortismana tabi tutulmuştur.
(%)
Binalar 2
Nakil Vasıtaları 20
Demirbaş ve Tesisatlar 6-20
Makine ve Teçhizat 6-33
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6-20 g. Yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar
Yabancı para cinsinden varlık ve borçlar dönem sonlarında değerlenmektedir.
Döviz bakiyelerini değerlemede bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları esas alınmaktadır. Bu işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
h. Kıdem Tazminatı
Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu'na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır.
Şirket'in 31 Mart 2005 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 3.482.140 YTL'dır. Bu tutar 1.648,90 YTL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır
ı. Vergi
Şirketimiz, kurumlar vergisine tabidir. Cari dönem faaliyet sonuçlarına ilişkin tahmini vergi yükümlülükleri için ekli mali tablolarda gerekli karşılıklar ayrılmıştır.
Vergiye tabi kurum kazancı üzerinden tahakkuk ettirilecek kurumlar vergisi oranı, ticari kazancın tespitinde gider yazılan kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler, vergiye tabi olmayan gelirler düşüldükten sonra kalan matrah üzerinden %33 olarak belirlenmiştir.
12. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR
31 Mart 2005 tarihinden sonra Şirket aleyhine açılmış ve/veya açılması beklenen davaların tutarı 19,000 YTL’dir.
13. ŞARTA BAĞLI OLAYLAR
Bilanço tarihi itibariyle Şirket aleyhine açılmış davaların tutarı yaklaşık 702.534 YTL, Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı ise 13.377.810 YTL'dir. 31 Mart 2005 tarihinden sonra Şirket aleyhine açılmış ve/veya açılması beklenen davaların tutarı 19,000 YTL’dir. Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılan davalar başlıca sigortalılar adına alınmış hazine bonosu ve devlet tahvillerinden veya sigortalılar adına açılmış mevduattan doğmuş faiz gelirlerinin münhasıran sigortalılara ait olan kısmının % 95’i üzerinden Merkez Bankası veya Ziraat Bankası tarafından yapılmış ve vergi dairesi hesabına geçirilmiş ‘gelir vergisi stopajı’ ve ‘fon payı kesintisi’nin iadesi ile ilgilidir.
14. MUHASEBE TAHMİNLERİNDE ORTAYA ÇIKAN DEĞİŞİKLİKLER
Muhasebe tahminlerinde bilanço tarihi itibariyle ortaya çıkan herhangi bir değişiklik yoktur.
15. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDE MEVCUT BULUNAN TOPLAM İPOTEK VEYA TEMİNAT TUTARLARI
31 Mart 2005
Aktif Değer İpotek Tutarı Teminat Tutarı
Devlet Tahvilleri - 1.179.001.649.32
Yatırım Fonu - 26.993.341,20
Eurobond - 67.907.138,27
---
1.273.902.128,79
=============
Sigortalılara ait matematik karşılıklar ile satın alınan varlıklar Hazine Müsteşarlığı adına bloke edilmektedirler.
16. AKTİF DEĞERLER ÜZERİNDEKİ SİGORTA TUTARLARI 31 Mart 2005
Net Defter Değeri Sigorta Değeri Kapsam Yüzdesi İktisadi Kıymet Cinsi %
Maddi Duran Varlıklar 28.201.797.00 27.760.454,58 98 Maddi duran varlıklar üzerindeki sigorta tutarları, gayrimenkullerde arsa payı hariç bina değerlerini, diğer menkullerde rayiç değerleri kapsamaktadır.
17. ALINAN İPOTEK VE TEMİNATLAR 31 Mart 2005
Müşteri İpotek ve/veya İpotek ve/veya
Ünvanı Alacak Tutarı Teminat Türü Teminat Tutarı Acenteler 64.593,77 Teminat Mektubu 211.364,07
Gayrimenkul İpoteği 11.400,00
Hazine Bonosu --
Garanti ve Kefaletler 208.165,69
Diğer - Teminat Mektupları 3.510,00
Garanti ve Kefaletler 40.252,17
---
474.691,93
========
Alınan ipotek ve teminatlar, acentelerin ilk açılışlarında alınmış olup süreleri bittikçe yenilenmektedir.
18. PASİFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLERİN TOPLAM TUTARI
31 Mart 2005
Taahhüt Türü Taahhüt Tutarı
Teminat Mektubu 143.275
Finansal Kiralama Sözleşmeleri 4.447
19. ŞİRKETİN TESİS ETMESİ GEREKEN TEMİNATLAR
31 Mart 2005
Tesis Edilmesi Gereken Tesis Edilmiş
Branş Teminat Teminat
Hayat 1.218.437.222,78 1.227.752.362,33
Hayat Dışı 36.053.169,86 46.149.766,46
Toplam 1.254.490.392,64 1.273.902.128,79
20. ŞİRKET HAYAT PORTFÖYÜ
ADET
MATEMATİK KARŞILIK 31.12.2004 MEVCUT 604.634 1.194.579.390,06
GİRİŞ 70.862 28.015.701,31
ÇIKIŞ 115.353 111.208.256,74
31.03.2005 MEVCUT 560.143 1.277.771.945,49
21. HAYAT DIŞI SİGORTALARA DALLAR İTİBARİYLE VERİLEN SİGORTA TEMİNAT TUTARLARI
Kaza Vefat Teminatı 646.297.117,26 Kaza Maluliyet Teminatı 648.367.117,26 22. KURULAN BİREYSEL EMEKLİLİK YATIRIM FONLARI VE BİRİM
FİYATLARI
FON ADI BİRİM FİYATI
AG1 BONO FONU 0,013176
AG2 EUROBOND FONU 0,010995
AG3 HİSSE FON 0,011603
AG4 ESNEK FON 0,012629
AH1 BONO FONU 0,016625
AH2 LİKİT FON 0,013402
AH3 EUROBOND DOLAR FONU 0,011330 AH4 EUROBOND EURO FONU 0,012421
AH5 HİSSE FON 0,018613
AH6 ULUSLAR ARASI KARMA FON 0,011120
AH8 İSTİKRARLI FON 0,015045
AH9 DENGELİ FON 0,015164
AH10 ATAK FON 0,016416
23. PORTFÖYDEKİ KATILIM BELGELERİ VE DOLAŞIMDAKİ KATILIM BELGELERİ
PORTFÖYDEKİ KATILIM BELGELERİ ADET TUTAR
AG2 EUROBOND FONU 7.322.200,939 80.507,60
AG3 HİSSE FON 3.156.601,196 36.626,04
DOLAŞIMDAKİ KATILIM BELGELERİ ADET TUTAR
AH1 BONO FONU 2.779.537.346,572 46.209.808,39
AH2 LİKİT FON 205.802.882,950 2.758.170,24
AH3 EUROBOND DOLAR FONU 126.537.638,372 1.433.671,44 AH4 EUROBOND EURO FONU 149.077.867,361 1.851.696,19
AH5 HİSSE FON 219.755.773,596 4.090.314,21
AH6 ULUSLAR ARASI KARMA FON 63.309.703,907 704.003,91 AH8 İSTİKRARLI FON 185.194.560,107 2.786.252,16
AH9 DENGELİ FON 429.184.652,315 6.508.156,07
AH10 ATAK FON 152.451.727,188 2.502.647,55
AG1 BONO FONU 11.201.014,443 147.584,57
AG2 EUROBOND FONU 323.016,502 3.551,57
AG3 HİSSE FON 1.817.256,240 21.085,62
AG4 ESNEK FON 14.124.896,594 178.383,32
24. DÖNEM İÇİNDE GİREN AYRILAN İPTAL EDİLEN VE MEVCUT BİREYSEL EMEKLİLİK VE GRUP EMEKLİLİK KATILIMCILARININ ADET VE PORTFÖY TUTARLARI
31 Mart 2005 Ferdi
ADET
PORTFÖY TUTARI GİREN 12.585 9.677.687,74
AYRILAN 165 131.551,46
İPTAL -- --
MEVCUT 41.484 62.631.348,58 31 Mart 2005 Grup
ADET
PORTFÖY TUTARI
GİREN 3.268 999.547,85
AYRILAN 18 1.865,31
İPTAL -- --
MEVCUT 7.131 6.563.976,42
25. MENKUL KIYMETLERİN KAYITLI DEĞER-BORSA RAYİCİ-MALİYET BEDELİ KARŞILAŞTIRMALARI
31 Mart 2005
26. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR TARAFINDAN ÇIKARILAN MENKUL KIYMETLER
Bilanço tarihi itibariyle, menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılan menkul kıymet bulunmamaktadır.
Kayıtlı Değer Maliyet Değeri Borsa Rayici
Riski Sigortalara ait Portföy Satılmaya Hazır
Hazine Bonosu - - -
Devlet Tahvili 517.999.841,25 476.597.104,55 517.999.841,25 Eurobond 67.907.138,27 69.124.771,02 67.907.138,27 Yatırım Fonu 26.993.341,20 28.264.334,20 26.993.341,20 Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Devlet Tahvili 634.787.442,14 640.950.183,50 663.126.536,50
TOPLAM 1.247.687.766,86 1.214.936.393,27 1.276.936.393,27 Elementer Portföy
Satılmaya hazır
Devlet Tahvili 47.765.975 44.285.185,57 47.765.975 Serbest Portföy
Alım Satım Amaçlı
Hazine Bonosu 2.184.888,00 2.082.142,32 2.184.888,00 Devlet Tahvili 167.711.992,76 157.835.510,27 167.711.992,76 Ters Repo 5.531.948,28 5.529.785,17 5.531.948,28 Hisse Senedi 9.080.592,28 9.814.528,19 9.080.592,28 Bireysel Emeklilik Fonu 117.133,64 119.556,76 117.133,64 Satılmaya Hazır
Hisse Senedi 1.805.904,12 1.644.832,34 1.805.904,12
TOPLAM 186.432.459,08 177.026.355,05 186.432.459,08
TOPLAM MENKUL KIYMETLER 1.481.886.200,94 1.436.247.933,89 1.510.225.295,30 BAĞLI MENKUL KIYMET 48.417.099,58 32.005.918,85 48.417.099,58
İŞTİRAKLER Borsada İşlem Gören 507.600.00 360.000,00 507.600.00
Borsada İşlem Görmeyen 15.838.962,73 7.339.025,32 15.838.962.73
TOPLAM 16.346.562,73 7.699.025,32 16.346.562,73
27. MALİ TABLOLARDA “DİĞER” İBARESİNİ TAŞIYAN HESAP KALEMLERİ Mali tablolarda “diğer” ibaresini taşıyan kalemlerden dahil olduğu grubun
%20’sini aşan veya bilanço aktif toplamının %5’ini aşan “diğer aktifler”, “diğer borçlar” ve “diğer pasifler” aşağıdaki gibidir.
Diğer Çeşitli Alacaklar
Sigortalılara Ait İhtilaflı G.V. Stopajı 22.041.801,98
Diğer 547.403,36 Toplam 22.589.205,34
Diğer İlişkili Taraflara Borçlar
Ortaklara Ödenecek Kar Payı 6.004.507,88
Diğer 278.476,25 Toplam 6.282.984,13
Diğer Çeşitli Borçlar
Sigortalılara Ait İhtilaflı G.V. Stopajı 22.041.801,98 Poliçelendirilmemiş Teklifnameler 1.126.080,01
Diğer 2.034.561,41 Toplam 25.202.443,40
28. “DİĞER ALACAKLAR” İLE “DİĞER KISA VEYA UZUN VADELİ BORÇLAR” İÇERİSİNDE YER ALAN PERSONELDEN ALACAKLAR/
BORÇLAR
Bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç bulunmamaktadır.
29. ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARA İLİŞKİN ŞÜPHELİ ALACAKLAR
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin şüpheli alacak bulunmamaktadır.
30. VADESİ GELMİŞ VE VADESİ GELMEMİŞ ALACAKLARA İLİŞKİN ŞÜPHELİ ALACAKLAR
İdari ve kanuni takipteki alacaklara karşılık ayrılmaktadır.Bilanço tarihi itibariyle, 34.472 YTL tutarındaki idari ve kanuni takipteki alacaklar için, alınan teminatlar düşüldükten sonra 30.745 YTL tutarında karşılık ayrılmıştır.
31. İŞLETME İLE DOLAYLI SERMAYE İLİŞKİSİNE SAHİP İŞTİRAK VE BAĞLI ORTAKLIKLAR
(*) Bağımsız denetimden geçmemiştir.
(**) Şirket iştiraklerinden Gothaer Anadolu Hayat Vers. GmbH’in, ortaklar tarafından feshedilmesine karar verilmiştir. Rapor tarihi itibariyle tasfiye çalışmaları devam etmektedir. Şirket, sözkonusu iştirake ilişkin olarak, ekli mali tablolarda % 100 oranında, 349.555 YTL tutarında karşılık ayırmıştır.
(***) 31.12.2004 mali tabloları elde edilememiştir.
32. İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDİLEN BEDELSİZ HİSSELER
Cari dönemde iştiraklerden ve bağlı ortaklıklarından elde ettiğimiz bedelsiz hisse senedi mevcut değildir.
33. TAŞINMAZLAR ÜZERİNDEKİ AYNİ HAKLAR Taşınmazlar üzerinde ayni hak bulunmamaktadır.
İştirakler
Kayıtlı
Değer İştirak Oranı
%
Mali Tablo Tarihi
Vergi Öncesi Dönem Karı/
(Zararı)
Net Dönem Karı/
(Zararı)
Mali Tablo Hazırlama Standardı
Bağımsız Denetçi Görüşü TSKB Menk. Değ. A.Ş 479.141,84 6,56 30.09.2004 152.844 94.127 UFRS Şartlı Olumlu Yatırım Fin. Yat.Ort. A.Ş. 507.600,00 12 31.03.2005 59.962 59.962 UFRS * Bayek Ted.Sağ. Hizm.ve İşl. A.Ş. 7.387.732,88 9,94 31.12.2004 (6.341) (6.341) TTK *
Trakya Yat. Hold. A.Ş. 3.592,15 0,0007 31.12.2004 131.737 85.134 TTK * Emeklilik Göz. Merk. A.Ş. 263.223,75 9,09 31.12.2004 354.658 354.658 TTK *
İş Portföy Yönetimi A.Ş. 1.133.209,42 20 31.12.2004 4.782.579 3.385.684 SPK XI-20
AVEA İletişim Hiz.A.Ş. 4.341.721,09 0,03 *** *** *** *** ***
İş Net E. B. Ü.D. T.ve İ. Hiz. A.Ş. 557.817,20 2 31.12.2004 1.197.357 1.053.552 TTK * Gothaer Anadolu Hayat Vers.Gmbh
(**) 50.00 -- -- -- -- --
Diğer 672.443,43
Toplam 15.346.481,76
Bağlı Menkul Kıymetler
Kayıtlı
Değer İştirak Oranı
%
Mali Tablo Tarihi
Vergi Öncesi Dönem Karı/
(Zararı)
Net Dönem Karı/
(Zararı) Mali Tablo Hazırlama Standardı
Bağımsız Denetçi Görüşü İş Gayrimenkul Yat.Ort.A.Ş. 44.565.030,10 7,11 31.12.2004 105.109.655 105.109.351 UFRS Olumlu TSKB Yatırım Ortaklığı A.Ş. 216.000,00 2,00 31.12.2004 361.089 361.089 UFRS Olumlu T.Sınai Kalkınma Bank.A.Ş. 3.617.664,60 0,89 31.12.2004 59.488.000 47.137.000 UFRS Olumlu Soda Sanayi A.Ş. 18.404,88 0,01 31.12.2004 2.943.439 950.979 UFRS Olumlu Toplam 48.417.099,58
35. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSİL EDİLEN ALACAK VE BORÇLAR
31 Mart 2005
Kur
Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı (31 Mart 2005) Tutar Bankalar (DTH)
Amerikan Doları 781.436,24 1.37060 1.071.036,51
İsviçre Frangı 98.055,60 1.14200 111.979,50
Euro 799.300,23 1.77570 1.423.332,28
İngiliz Sterlini 151.326,41 2.57670 389.922,76
---
Toplam 2.996.271,05
=========
Yabancı Para Borcu Bulunmamaktadır.
36.ORTAKLAR, İŞTİRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR LEHİNE VERİLEN YÜKÜMLÜLÜKLER
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır.
37. PERSONEL YAPISI
31 Mart 2005
ÜST DÜZEY YÖNETİCİ 5
YÖNETİCİ 51 MEMUR 159
SÖZLEŞMELİ PERSONEL 8
DİĞER 21 TOPLAM 244
38. HAYAT SİGORTALARINDA KAR PAYININ HESAPLANMASINDA KULLANILAN DEĞERLEME YÖNTEMİ
Şirketimiz, riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal varlıkları, 'satılmaya hazır' ve 'vadeye kadar elde tutulacak’ finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır.
Bu varlıklar 11 nolu dipnotta belirtilen esaslar doğrultusunda değerlemeye tabi
tutulmuştur. Bu esaslar doğrultusunda bulunan ve gelir tablosuna yazılan değerleme
farkları kar payı hesaplamasında dikkate alınmıştır.
39. ALINAN KISA VEYA UZUN VADELİ KREDİLER
Cari dönemde alınan kısa veya uzun vadeli kredi bulunmamaktadır.
40. MALİ TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN DİĞER HUSUSLAR Bulunmamaktadır.
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları : 391.227 a) Amortisman giderleri : 292,106
aa) Normal amortisman giderleri : 292.106
bb) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri : -- b) İtfa ve tükenme payları : 99.121
2. Dönemin reeskont ve karşılık giderleri:
Vergi Karşılığı
Cari Riskler Karşılığı 4.498.231,11 Muallak Hasarlar Karşılığı 5.703.422,07 Hayat Matematik Karşılığı 1.278.312.639,49 Kıdem Tazminatı Karşılığı 168.740
3. Dönemin finansman gideri:
Cari dönemde, finansman gideri bulunmamaktadır.
4. Dönemin finansman giderlerinde ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili tutarlar Bulunmamaktadır.
5. Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satış ve alışlar aşağıdaki gibidir : 31 Mart 2005
Satışlar Alışlar
(Alınan Primler) (Ödenen Primler)
Ortaklar ve İştirakler
İş Net E.B.Ü.D.Tic.ve İlet.Hizm.A.Ş. 12.282 --
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi(*) -- 25.060 Türkiye Sinai ve Kalkınma Bankası A.Ş. 7.534 --
19.816 25.060
6. Ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ye dönem içinde poliçe tahsilatları için 230.986 YTL, poliçe üretimleri için 1.146.447 YTL olmak üzere toplam, 1.377.433 YTL tutarında komisyon ödenmiştir.
7. Üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 584.282,24 YTL ’dir.
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
8. Geçmiş dönemlerde tarihi maliyet bedeli üzerinden amortisman gideri hesaplanmışken ekli mali tablolarda sigortacılık mevzuatındaki değişikliklere bağlı olarak Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: XI No:25 sayılı Tebliği hükümleri doğrultusunda hesaplanmıştır. Bu hesaplamadan kaynaklanan 4.808.285 YTL.lik amortisman gideri farkı mali tablolarda geçmiş yıl kar/zararlarına yansıtılmıştır.
9. Faaliyet giderlerini dağıtım kriterleri
Cari dönemde genel yönetim, araştırma ve geliştirme, pazarlama, satış ve reklam giderlerinden ayrımı yapılabilenler ilgili branşlara gider kaydedilmiştir.
Direk olarak ayrılamayan giderler, hayat sigortası poliçe adetleri ile bireysel emeklilik hesap adetleri dikkate alınarak ilgili branşlara dağıtılmıştır.
10. Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar bulunmamaktadır.
11. Rapor tarihi itibariyle hisse başına kar aşağıdaki gibidir:
31 Mart2005
Dönem Karı 18.508.139,00 Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) 6.810.000,00 Vergi Sonrası Kar 11.698.139,00 Hisse Başına Kar YTL 0,00117 Hisse Başına Kar % %0,117
12. Dönem içinde yeni giren bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları
Adet
Katılım Payı(Brüt)
Katılım Payı (Net)
Bireysel 12.585 9.744.277,60 9.677.687,74
Kurumsal 3.286 1.001.947,26 999.547,85
Toplam 16.036 10.746.224,86 10.677.235,5 9
13. Dönem içinde başka şirketten gelen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
Adet Katılım
Payı (Brüt)
Katılım Payı (Net)
Bireysel 11 35.364,56 35.364,56
Kurumsal -- -- --
Toplam 11 35.364,56 35.364,56
14. Dönem içinde şirketin hayat portföyünden bireysel emekliliğe geçen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:
Adet Katılım Payı
(Brüt)
Katılım Payı (Net) Bireysel 673 6.801.121,2
2
6.801.121,22
Kurumsal 13 25.217,22 25.217,22
Toplam 686 6.826.338,4 4
6.826.338,44
15. Dönem içinde şirketin portföyünden ayrılan başka bir şirkete geçen veya başka şirkete geçmeyen her ikisi birlikte bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:
Ayrılanlar Adet Katılım Payı(Brüt)
Katılım Payı (Net)
Bireysel 165 133.196,05 131.551,46
Kurumsal 18 1.908,56 1865,31
Toplam 183 135.104,61 133.416,77
Dönem içinde başka şirkete geçen katılımcı bulunmamaktadır.Tamamı ayrılmadır.
16.Dönem içinde yeni giren hayat sigortalılarının adet ile brüt ve net prim tutarları ferdi ve grup olarak dağılımları:
Adet Net Prim Tutarı Ferdi 65.454 6.040.984,71 Grup 10.733 1.073.063,98 Toplam 76.187 7.114.048,69
17. Dönem içinde portföyden ayrılan hayat sigortalılarının adet ile brüt ve net prim tutarları matematik karşılıklarının tutarlarının ferdi ve grup olarak dağılımları:
Adet Matematik Karşılık
Ferdi 110.813 109.822.313,58
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
Grup 4.450 1.385.943,16
Toplam 115.263 111.208.256,74
18. Dönem içinde hayat sigortalılarına kar payı dağıtım oranı:
Kar Payı Dağıtım
Oranı (%)
YTL 15,48 USD 9,80 EURO 6,86 GBP 9,20
