İÇİNDEKİLER BİLANÇOLAR GELİR TABLOLARI NAKİT AKIŞ TABLOLARI... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI... 9

(1)

(2)

(3)

(4)

İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇOLAR ... 1-5 GELİR TABLOLARI ... 6-7 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-78 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 79

(5)

1

I- Cari Varlıklar

Dipnot

Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 30 Haziran 2017

Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2016

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 1.110.345.487 1.090.227.687

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 772.928.684 638.464.011

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 ve 14 331.926.139 441.492.412

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 5.490.664 10.271.264

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11.1, 11.4 ve 11.7 3.558.721.430 3.386.469.260

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.1, 11.4 ve 11.7 3.560.761.997 3.388.509.827

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 11.7 (2.040.567) (2.040.567)

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 562.996.838 586.730.975

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 ve 12.5-12.7 612.513.973 653.564.671

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 ve 12.5-12.7 (106.543.488) (96.118.002)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12.1 ve 45 57.026.353 29.284.306

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 440.433.945 400.377.116

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (440.433.945) (400.377.116)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 960.959 326.502

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 960.959 326.502

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 4.784.263 4.156.721

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 98.104 97.302

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 4.686.159 4.059.419

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 297.273.839 285.589.935

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17.15-17.19 216.712.792 259.580.908

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 80.561.047 26.009.027

G- Diğer Cari Varlıklar 11.477.714 9.873.646

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 1.014 964

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2.18 ve 35 11.147.467 9.827.413

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 200.236 45.269

5- Personele Verilen Avanslar 128.997 -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 5.546.560.530 5.363.374.726

İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

(6)

2

II- Cari Olmayan Varlıklar

Dipnot

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 45.2 26.388.313 14.782.886

1- Bağlı Menkul Kıymetler 45.2 26.388.313 14.782.886

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 2.6 85.074.836 85.838.140

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 38.219.217 38.307.717

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 43.965.639 43.923.062

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 43.776.294 41.667.761

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 4.642.980 4.458.530

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 ve 7 (45.573.354) (42.562.990)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 6 44.060 44.060

F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 52.682.700 53.022.891

1- Haklar 8 106.129.547 99.541.036

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 ve 47.6 2.801.468 2.801.468

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (56.248.315) (49.319.613)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 2.18, 21 ve 35 68.710.523 93.046.569

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 68.710.523 93.046.569

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 232.856.372 246.690.486

VARLIK TOPLAMI (I + II) 5.779.416.902 5.610.065.212

(7)

3

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

Dipnot

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 111.402.451 88.431.393

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4, 10 ve 19 100.290.140 76.739.445

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 11.112.311 11.691.948

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 2.568 823.596

1- Ortaklara Borçlar 12.2 ve 45 2.568 2.568

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - 821.028

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 68.248.952 103.004.840

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 4.832.043 4.579.971

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar 4 ve 19 9.833.785 31.098.268

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47.1 53.583.124 67.326.601

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 4.276.472.752 4.202.302.410

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 1.294.630.616 1.524.276.004

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4, 17 ve 21 20.711.581 6.999.394

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 2.917.686.748 2.642.379.419

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 47.1 43.443.807 28.647.593

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 21.581.954 46.878.309

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 14.717.158 28.174.648

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.862.079 1.601.579

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 47.1 4.959.710 17.102.082

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 43.007 -

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 2.20 ve 23 61.741.375 56.787.872

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 2.20 ve 23 61.741.375 56.787.872

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 36.070.778 29.203.218

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 10, 17 ve 19 35.008.577 28.400.684

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 1.062.201 802.534

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 2.974.579 774.003

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 2.974.579 774.003

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 4.578.495.409 4.528.205.641

İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

(8)

4

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

Dipnot

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 129.285.952 114.922.438

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 5.436 6.712

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 2.24, 4, 17 ve 47.1 129.280.516 114.915.726

F-Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 10.190.026 6.827.755

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 10.190.026 6.827.755

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 139.475.978 121.750.193

(9)

5

V- Özsermaye

Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmiş

31 Aralık 2016

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 ve 15 1.225.739.187 1.225.739.187

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 1.225.739.187 1.225.739.187

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5-Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 49.375.592 (37.287.154)

1- Yasal Yedekler 15 51.203.816 51.203.816

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler - -

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 2.8 ve 15 (926.791) (88.318.582)

6- Diğer Kar Yedekleri 16, 22 ve 23 (901.433) (172.388)

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) (228.342.655) (330.961.413)

1- Geçmiş Yıllar Zararları (228.342.655) (330.961.413)

F-Dönem Net Karı / Zararı (-) 37 14.673.391 102.618.758

1- Dönem Net Karı 37 14.673.391 102.618.758

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Kar - -

Özsermaye Toplamı 1.061.445.515 960.109.378

ÖZSERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI (III + IV + V) 5.779.416.902 5.610.065.212

(10)

6

I-TEKNİK BÖLÜM

Dipnot

Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 01.01.2017 – 30.06.2017

Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmemiş 01.04.2017 – 30.06.2017

Sınırlı Bağımsız Denetimden

Geçmemiş 01.04.2016 – 30.06.2016

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 1.641.855.313 769.047.518 1.559.780.761 825.327.316

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.376.804.795 663.376.982 1.385.916.893 737.829.417

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 1.160.871.594 470.310.598 1.735.822.180 797.590.352

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 1.421.366.464 590.609.333 2.000.190.858 917.196.813

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (224.543.275) (110.451.285) (162.796.666) (69.812.816)

1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler (-) 24 (35.951.595) (9.847.450) (101.572.012) (49.793.645)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 229.645.388 195.719.232 (345.740.262) (70.562.822)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-/+) 17 228.576.510 202.606.555 (367.706.285) (68.153.182)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 ve 17 35.798.068 14.770.447 (11.892.890) (15.517.750)

1.2.3 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim SGK Payı (Devreden Kısım Düşülmüş) 10 ve 17 (34.729.190) (21.657.770) 33.858.913 13.108.110 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (-/+) 17 (13.712.187) (2.652.848) (4.165.025) 10.801.887

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-/+) 17 (17.536.660) (2.703.142) (3.658.317) 11.005.884

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) 10 ve 17 3.824.473 50.294 (506.708) (203.997)

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 227.324.109 82.485.436 143.476.722 73.283.255

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 5.191.683 1.931.658 1.971.277 914.605

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (-/+) 5.191.683 1.931.658 1.971.277 914.605

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri 32.534.726 21.253.442 28.415.869 13.300.039

B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) (1.578.286.413) (739.485.781) (1.661.923.715) (870.761.049)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (1.201.955.677) (555.413.606) (1.285.951.084) (673.914.932)

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) (926.648.348) (429.127.438) (1.006.063.457) (503.985.069)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) (994.437.061) (476.282.847) (1.024.473.768) (514.829.187)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 10 67.788.713 47.155.409 18.410.311 10.844.118

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 (275.307.329) (126.286.168) (279.887.627) (169.929.863)

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (+/-) 17 (284.510.856) (86.125.352) (298.004.647) (180.988.435)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (-) 10 ve 17 9.203.527 (40.160.816) 18.117.020 11.058.572

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 17 (14.369.821) (6.364.760) (12.617.144) (5.624.087)

4- Faaliyet Giderleri 31 ve 32 (328.195.499) (163.221.710) (326.312.841) (170.874.534)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 1.276 628 (4.607) 724

5.1- Matematik Karşılıklar (-) 1.276 628 (4.607) 724

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) (33.766.692) (14.486.333) (37.038.039) (20.348.220)

6.1- Brüt Teknik Giderler (-) (33.766.692) (14.486.333) (37.038.039) (20.348.220)

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 63.568.900 29.561.737 (102.142.954) (45.433.733)

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - - - -

4.2- Brüt Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

3.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) - - - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) - - - -

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karş.) (+) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

6- Yatırım Giderler (-) - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D - E) - - - -

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(11)

7

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Dipnot

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 63.568.900 29.561.737 (102.142.954) (45.433.733)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) - - - -

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 63.568.900 29.561.737 (102.142.954) (45.433.733)

K- Yatırım Gelirleri 341.420.003 139.697.340 196.796.854 98.546.671

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 132.545.626 50.657.859 129.450.073 70.762.654

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 17.577.498 15.544.777 468.829 468.829

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 119.788.938 61.740.272 32.556.392 4.683.794

4- Kambiyo Karları 26 ve 36 70.281.268 11.146.273 33.498.480 22.222.352

5- İştiraklerden Gelirler 26 - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 7 ve 26 1.224.625 606.111 817.797 403.759

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar 26 2.048 2.048 5.283 5.283

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (323.056.870) (132.459.432) (195.322.675) (99.531.264)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) 26 (4.411.605) (2.192.926) (6.082.337) (3.214.092)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) 26 (3.587.272) (2.235.399) (2.530.850) (2.530.850)

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26 (22.058.262) (19.628.483) (1.691.855) (1.691.855)

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (227.324.109) (82.485.436) (143.476.722) (73.283.255)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 26 ve 36 (58.885.534) (22.152.379) (34.850.035) (15.402.648)

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (6.790.088) (3.764.809) (6.690.876) (3.408.564)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (67.258.642) (49.593.383) (20.304.288) (8.816.516)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (62.409.445) (36.175.579) (49.446.815) (22.983.289)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 - - 28.844.141 14.003.413

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ve 35 (4.820.031) (13.189.171) - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 524.697 231.496 645.209 451.666

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (553.863) (460.129) (346.823) (288.306)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı (-) 37 14.673.391 3.255.573 (120.973.063) (55.234.842)

1- Dönem Karı ve Zararı (-) 14.673.391 (12.793.738) (120.973.063) (55.234.842)

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 - 16.049.311 - -

3- Dönem Net Kar veya Zararı (-) 37 14.673.391 3.255.573 (120.973.063) (55.234.842)

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

.

(12)

8

Dipnot Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 01.01.2017 – 30.06.2017

Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş 01.01.2016 – 30.06.2016

A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1.916.670.312 2.179.664.331

2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (1.872.031.408) (1.733.202.771)

5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 44.638.904 446.461.560

8. Faiz ödemeleri (-) - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (-) 35 (11.147.467) (5.287.767)

10. Diğer nakit girişleri 70.953.871 37.694.821

11. Diğer nakit çıkışları (-) (236.238.092) (175.860.977)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (131.792.784) 303.007.637

B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Maddi varlıkların satışı 6 ve 7 460.676 1.529.629

2. Maddi varlıkların iktisabı (-) 6 ve 7 (2.707.736) (3.034.370)

3. Mali varlık iktisabı (-) (85.366.217) (402.215.589)

4. Mali varlıkların satışı 108.689.349 116.361.297

5. Alınan faizler 150.123.124 129.290.275

6. Alınan temettüler - -

7. Diğer nakit girişleri - -

8. Diğer nakit çıkışları (-) (35.280.363) (18.624.929)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 135.918.833 (176.693.687)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3. Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4. Ödenen temettüler (-) - -

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları (-) - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - -

D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 36 11.395.734 (1.351.555)

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 15.521.783 124.962.395

F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 2.12 1.078.078.729 977.287.057

G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 1.093.600.512 1.102.249.452

(13)

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI – SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ

Sermaye

İşletmenin kendi hisse senetleri (-)

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları

Yabancı Para Çevrim Farkları

Yasal Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış karlar

Net Dönem Karı (veya

zararı) Geçmiş Yıllar

Zararları (-) Toplam

ÖNCEKİ DÖNEM

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2015) 1.225.739.187 - (26.780.492) - - 51.203.816 - 15.356 (280.315.868) (50.645.545) 919.216.454

II – Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III – Yeni Bakiye (I+II) (31.12.2015) 1.225.739.187 - (26.780.492) - - 51.203.816 - 15.356 (280.315.868) (50.645.545) 919.216.454

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan (2.13 no’lu dipnot) - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar

(15 no’lu dipnot) - - 83.804.905 - - - - (287.858) - - 83.517.047

D- Varlıklarda Değer Artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - (120.973.063) - (120.973.063)

I -Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - - - - (280.315.868) (280.315.868) -

IV - Dönem Sonu Bakiyesi (30.06.2016)

1.225.739.187 - 57.024.413 - - 51.203.816 - (272.502) (120.973.063) (330.961.413) 881.760.438

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)

CARİ DÖNEM

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31.12.2016) 1.225.739.187 - (88.318.582) - - 51.203.816 - (172.388) 102.618.758 (330.961.413) 960.109.378

II – Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III – Yeni Bakiye (I+II) (31.12.2016) 1.225.739.187 - (88.318.582) - - 51.203.816 - (172.388) 102.618.758 (330.961.413) 960.109.378

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan (2.13 no’lu dipnot) - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar

(15 no’lu dipnot) - - 87.391.791 - - - - (729.045) - - 86.662.746

D- Varlıklarda Değer Artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 14.673.391 - 14.673.391

I -Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - - - - (102.618.758) 102.618.758 -

IV - Dönem Sonu Bakiyesi (30.06.2017)

1.225.739.187 - (926.791) - - 51.203.816 - (901.433) 14.673.391 (228.342.655) 1.061.445.515

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)