VAKIF FİNANSAL KİRALAMA ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIĞI
30 EYLÜL 2018 TARİHİNDE SONA EREN ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) ... 1-2 KONSOLİDE NAZIM HESAP KALEMLERİ ... 3 KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU ... 4 KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU ... 5 KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU ... 6-7 KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 8 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR... 9-55
NOT 1 GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ... 9 NOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ... 10-27 NOT 3 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA ... 28-29 NOT 4 FİNANSAL VARLIKLAR ... 29 NOT 5 KİRALAMA İŞLEMLERİ VE TAKİPTEKİ ALACAKLAR ... 30-31 NOT 6 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 32 NOT 7 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 33
NOT 8 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞİN
DURAN VARLIKLAR ... 33 NOT 9 VERGİ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 34-35 NOT 10 DİĞER AKTİFLER ... 36 NOT 11 ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜKLER ... 36 NOT 12 ALINAN KREDİLER ... 36-37 NOT 13 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER ... 38 NOT 14 KARŞILIKLAR ... 38 NOT 15 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER ... 39 NOT 16 ÖZKAYNAKLAR ... 39-40 NOT 17 ESAS FAALİYET GİDERLERİ ... 40-41 NOT 18 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ VE GİDERLERİ ... 41 NOT 19 HİSSE BAŞINA KAZANÇ / (KAYIP) ... 42 NOT 20 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ... 42-43 NOT 21 KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 44 NOT 22 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ... 45-53 NOT 23 FİNANSAL ARAÇLAR ... 53-54 NOT 24 DİĞER HUSUSLAR ... 55 NOT 25 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 55
AKTİF KALEMLER Dipnot
Cari Dönem (30 Eylül 2018)
Önceki Dönem (31 Aralık 2017)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 4 10,594 171,515 182,109 10,136 109,990 120,126
1.1 Nakit ve Nakit Benzerleri 2,530 171,515 174,045 2,072 109,990 112,062
1.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - - - - - -
1.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 8,064 - 8,064 8,064 - 8,064
1.4 İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen Finansal Varlıklar - - - - - -
1.5 Türev Finansal Varlıklar - - - - - -
1.6 Takipteki Finansal Varlıklar - - - - - -
1.7 Özel Karşılıklar/Beklenen Zarar Karşılıkları - - - - - -
II. KREDİLER (Net) - - - - - -
2.1 Faktoring Alacakları - - - - - -
2.1.1 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) - - - - - -
2.1.2 Diğer Faktoring Alacakları - - - - - -
2.2 Finansman Kredileri - - - - - -
2.2.1 Tüketici Kredileri - - - - - -
2.2.2 Kredi Kartları - - - - - -
2.2.3 Taksitli Ticari Krediler - - - - - -
2.3 Kiralama İşlemleri 5 556,168 2,617,851 3,174,019 478,704 1,406,309 1,885,013
2.3.1 Kiralama İşlamlerinden Alacaklar (Net) 514,867 2,373,044 2,887,911 464,541 1,296,317 1,760,858
2.3.1.1 Finansal Kiralama Alacakları 689,101 2,652,748 3,341,849 602,478 1,455,943 2,058,421
2.3.1.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -
2.3.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) (174,234) (279,704) (453,938) (137,937) (159,626) (297,563)
2.3.2 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar 16,565 101,026 117,591 6,776 48,748 55,524
2.3.3 Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar 19,176 142,357 161,533 2,728 61,091 63,819
2.3.4 Kiralama İşlemlerine İlişkin Diğer Alacaklar 5,560 1,424 6,984 4,659 153 4,812
2.4 Takipteki Alacaklar (Net) 5 12,891 59,476 72,367 31,215 22,850 54,065
2.4.1 Takipteki Faktoring Alacakları - - - - - -
2.4.2 Takipteki Finansman Kredileri - - - - - -
2.4.3 Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 24,190 134,978 159,168 62,084 111,470 173,554
2.4.4 Özel Karşılıklar (-) (11,299) (75,502) (86,801) (30,869) (88,620) (119,489)
2.5 Beklenen Zarar Karşılıkları(-) - - - - - -
III. ORTAKLIK YATIRIMLARI - - - - - -
3.1 İştirakler (Net) - - - - - -
3.1.1 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler - - - - - -
3.1.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - -
3.2 Bağlı Ortaklıklar (Net) - - - - - -
3.2.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - -
3.2.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - -
3.3 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) - - - - - -
3.3.1 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler - - - - - -
3.3.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - -
IV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 6 20,645 - 20,645 20,900 - 20,900
V. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 7 540 - 540 483 - 483
VI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) - - - - - -
VII. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI - - - - - -
VIII. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 9 13,766 - 13,766 10,302 - 10,302
IX. DİĞER AKTİFLER 10 2,344 4,052 6,396 1,248 3,024 4,272
ARA TOPLAM 616,948 2,852,894 3,469,842 552,988 1,542,173 2,095,161
X. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 8
163 - 163 208 - 208
10.1 Satış Amaçlı 163 - 163 208 - 208
10.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
AKTİF TOPLAMI 617,111 2,852,894 3,470,005 553,196 1,542,173 2,095,369
PASİF KALEMLER Dipnot
Cari Dönem (30 Eylül 2018)
Önceki Dönem (31 Aralık 2017)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. ALINAN KREDİLER 12 220,293 2,636,805 2,857,098 305,409 1,398,983 1,704,392
II. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -
III. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) - - - - - -
3.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -
3.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -
3.3 Diğer - - - - - -
3.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - -
IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 13 216,166 - 216,166 94,921 - 94,921
4.1 Bonolar 148,707 - 148,707 94,921 - 94,921
4.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 67,459 - 67,459 - - -
4.3 Tahviller - - - - - -
V. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -
VI. TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -
VII. KARŞILIKLAR 14 3,910 - 3,910 3,779 - 3,779
7.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -
7.2 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 3,910 - 3,910 3,779 - 3,779
7.3 Genel Karşılıklar - - - - - -
7.4 Diğer Karşılıklar - - - - - -
VIII. CARİ VERGİ BORCU 9 16,589 - 16,589 5,143 - 5,143
IX. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU - - - - - -
X. SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI - - - - - -
XI. DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 26,628 108,190 134,818 17,509 64,487 81,996
ARA TOPLAM 483,586 2,744,995 3,228,581 426,761 1,463,470 1,890,231
XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - -
12.1 Satış Amaçlı - - - - - -
12.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
XIII. ÖZKAYNAKLAR 16 241,424 - 241,424 205,138 - 205,138
13.1 Ödenmiş Sermaye 140,000 - 140,000 109,000 - 109,000
13.2 Sermaye Yedekleri 353 - 353 353 - 353
13.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - -
13.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -
13.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri 353 - 353 353 - 353
13.3 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya
Giderler 16,299 - 16,299 16,449 - 16,449
13.4 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya
Giderler 5,628 - 5,628 5,628 - 5,628
13.5 Kâr Yedekleri 42,610 - 42,610 39,791 - 39,791
13.5.1 Yasal Yedekler 7,984 - 7,984 6,286 - 6,286
13.5.2 Statü Yedekleri - - - - - -
13.5.3 Olağanüstü Yedekler 34,626 - 34,626 33,505 - 33,505
13.5.4 Diğer Kâr Yedekleri - - - - - -
13.6 Kâr veya Zarar 36,493 - 36,493 33,819 - 33,819
13.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı - - - - - -
13.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı 36,493 - 36,493 33,819 - 33,819
13.7 Azınlık Payları 41 - 41 98 - 98
PASİF TOPLAMI 725,010 2,744,995 3,470,005 631,899 1,463,470 2,095,369
Sayfa 9 ile 55 arasındaki açıklayıcı dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar.
NAZIM HESAP KALEMLERİ Dipnot
Cari Dönem (30 Eylül 2018)
Önceki Dönem (31 Aralık 2017)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG
İŞLEMLERİ - - - - - -
II. RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG
İŞLEMLERİ - - - - - -
III. ALINAN TEMİNATLAR 21 5,442,930 21,044,483 26,487,413 5,044,557 12,190,606 17,235,163
IV. VERİLEN TEMİNATLAR - - - - - -
V. TAAHHÜTLER 21 383,388 810,722 1,194,110 286,288 430,901 717,189
5.1 Cayılamaz Taahhütler 315,490 300,188 615,678 239,968 67,719 307,687
5.2 Cayılabilir Taahhütler 67,898 510,534 578,432 46,320 363,182 409,502
5.2.1 Kiralama Taahhütleri 67,898 510,534 578,432 46,320 363,182 409,502
5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri 67,898 510,534 578,432 46,320 363,182 409,502
5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - -
VI. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR - - - - - -
6.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal
Araçlar - - - - - -
6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma
Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma
Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.2.1 Vadeli Alım-Satım İşlemleri - - - - - -
6.2.2 Swap Alım-Satım İşlemleri - - - - - -
6.2.3 Alım Satım Opsiyon İşlemleri - - - - - -
6.2.4 Futures Alım Satım İşlemleri - - - - - -
6.2.5 Diğer - - - - - -
VII. EMANET KIYMETLER 855,697 2,751,729 3,607,426 565,019 645,065 1,210,084
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 6,682,015 24,606,934 31,288,949 5,895,864 13,266,572 19,162,436
GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot
1 Ocak -
30 Eylül 2018 1 Ocak - 30 Eylül 2017
1 Temmuz - 30 Eylül 2018
1 Temmuz - 30 Eylül 2017
I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ 144,573 102,754 60,849 36,350
FAKTORİNG GELİRLERİ - - - -
1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler - - - -
1.1.1 İskontolu - - - -
1.1.2 Diğer - - - -
1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar - - - -
1.2.1 Iskontolu - - - -
1.2.2 Diğer - - - -
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER - - - -
1.3 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler - - - -
1.4 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - - - -
KİRALAMA GELİRLERİ 144,573 102,754 60,849 36,350
1.5 Finansal Kiralama Gelirleri 141,477 100,725 59,666 35,945
1.6 Faaliyet Kiralaması Gelirleri - - - -
1.7 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 3,096 2,029 1,183 405
II. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) (115,484) (68,823) (50,247) (23,941)
2.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (89,814) (59,265) (33,662) (20,136)
2.2 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler - - - -
2.3 Finansal Kiralama Giderleri - - - -
2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (21,141) (6,988) (14,471) (3,171)
2.5 Diğer Faiz Giderleri - - - -
2.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar (4,529) (2,570) (2,114) (634)
III. BRÜT K/Z (I+II) 29,089 33,931 10,602 12,409
IV. ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 17 (16,314) (13,015) (5,465) (4,607)
4.1 Personel Giderleri (10,871) (8,268) (3,725) (3,305)
4.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri (317) (288) (106) (122)
4.3 Araştırma Geliştirme Giderleri - - - -
4.4 Genel İşletme Giderleri (5,126) (4,459) (1,634) (1,424)
4.5 Diğer - - - -
V. BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) 12,775 20,916 5,137 7,802
VI. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 18 76,061 16,697 34,482 6,564
6.1 Bankalardan Alınan Faizler 1,185 73 1,037 20
6.2 Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler - - - -
6.3 Menkul Değerlerden Alınan Faizler - - - -
6.3.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlardan - - - -
6.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlardan - - - -
6.3.3 İtfa Edilmiş Maliyet İle Ölçülenlerden - - - -
6.4 Temettü Gelirleri 109 6 - -
6.5 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı - - - -
6.6 Türev Finansal İşlemlerden - - - -
6.7 Kambiyo İşlemleri Kârı 51,212 3,213 28,214 1,247
6.8 Diğer 23,555 13,405 5,231 5,297
VII. KARŞILIKLAR 5 (41,398) (9,309) (25,576) (722)
7.1 Özel Karşılıklar (41,398) (9,309) (25,576) (722)
7.2 Beklenen Zarar Karşılıkları - - - -
7.3 Genel Karşılıklar - - - -
7.4 Diğer - - - -
VIII. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 18 (1,060) (15) 137 (393)
8.1 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri - - - -
8.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılanlar - - - -
8.1.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar - - - -
8.2 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - - -
8.2.1 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - - - -
8.2.2 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar
Değer Düşüş Giderleri - - - -
8.2.3 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - - - -
8.2.4 İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri - - - -
8.3 Türev Finansal İşlemlerden Zarar (1,023) - - -
8.4 Kambiyo İşlemleri Zararı - - - -
8.5 Diğer (37) (15) 137 (393)
IX. NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) 46,378 28,289 14,180 14,037
X. BİRLEŞME KARI - - - -
XI.
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ İLE DEĞERLENEN YATIRIMLARIN
KARLARINDAN/ZARARLARINDAN PAYLAR - - - -
XII. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - - -
XIII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+..+XII) 46,378 28,289 14,180 14,437
XIV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 9 (9,914) (5,854) (2,772) (2,801)
14.1 Cari Vergi Karşılığı (13,336) (1,495) (6,264) (1,495)
14.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - (4,359) 70 (1,306)
14.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) 3,422 - 3,422 -
XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XIII±XIV) 36,464 22,435 11,408 11,236
XVI. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - - -
16.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - - -
16.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları - - - -
16.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - - -
XVII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - - -
17.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - - -
17.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları - - - -
17.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - - -
XVIII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVI-XVII) - - - -
XIX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - - -
19.1 Cari Vergi Karşılığı - - - -
19.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - - - -
19.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - - - -
XX. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVIII±XIX) - - - -
XXI. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XX+XXI) 36,464 22,435 11,408 11,236
KONTROL GÜCÜ OLMAYAN PAYLAR 29 (14) 8 (10)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ 19 0.2605 0.2058 0.0815 0.1031
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç 0.2605 0.2058 0.0815 0.1031
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç - - - -
Denetimden Geçmemiş Cari Dönem
Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem Dipnot (30 Eylül 2018) (30 Eylül 2017)
I. DÖNEM KARI /ZARARI 36,464 22,435
II. DİĞER KAPSAMLI GELİRLER (150) (7)
2.1 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar (150) (9)
2.1.1 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -
2.1.2 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -
2.1.3 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları 14 (191) (20)
2.1.4 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir
Unsurları - -
2.1.5 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin
Vergiler 41 11
2.2 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar - 2
2.2.1 Yabancı Para Çevirim Farkları - -
2.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların
Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri - 2
2.2.3 Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - -
2.2.4 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - -
2.2.5 Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir
Unsurları - -
2.2.6 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - -
III. TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II) 36,314 22,428
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kararları
Diğer Sermaye
Yedekleri 1 2 3 4 5 6
Kar Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Yedekler
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Karı veya
Zararı Kontrol
Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak Sınırlı Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM (1 Ocak - 30 Eylül 2017) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
(31/12/2016) 87,000 353 - - 353 17,517 (99) - - 3,468 - 38,510 5,110 - 33,400 - 23,284 - 70 170,103
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan
Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan
Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
III. Yeni Bakiye (I+II) 87,000 353 - - 353 17,517 (99) - - 3,468 - 38,510 5,110 - 33,400 - 23,284 - 70 170,103
IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - (9) - - 2 - - - - - - - - - (7)
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye
Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen
Sermaye Artırımı 22,000 - - - - - - - - - - - - - - - (22,000) - - -
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon
Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir
Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
IX.
Sermaye Benzeri Borçlanma
Araçları - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış
/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
XI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - - 22,421 14 22,435
XII. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - - - - 1,284 1,176 - 108 - (1,284) - - -
12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - 1,284 1,176 - 108 - (1,284) - - -
12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Dönem Sonu Bakiyesi
(III+IV+…...+XI+XII) 109,000 353 - - 353 17,517 (108) - - 3,470 - 39,794 6,286 - 33,508 - - 22,421 84 192,531
1. Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları, 2. Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
3. Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) 4. Yabancı para çevirim farkları,
5. Satılmaya hazır finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
6. Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)ifade eder.
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve
Giderler
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kararları
Diğer Sermaye
Yedekleri 1 2 3 4 5 6
Kar Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Yedekler
Geçmiş Dönem Karı / (Zararı)
Dönem Net Karı veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Toplam Özkaynak Sınırlı Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM (1 Ocak - 30 Eylül 2018) I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
(31/12/2017) 109,000 353 - - 353 16,595 (146) - - 5,628 - 39,791 6,286 - 33,505 - 33,819 - 98 205,138
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan
Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan
Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
III. Yeni Bakiye (I+II) 109,000 353 - - 353 16,595 (146) - - 5,628 - 39,791 6,286 - 33,505 - 33,819 - 98 205,138
IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - (150) - - - - - - - - - - - - (150)
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye
Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen
Sermaye Artırımı 31,000 - - - - - - - - - - - - - - - (31,000) - - -
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon
Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir
Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
IX. Sermaye Benzeri Borçlanma
Araçları - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
X. Diğer Değişiklikler Nedemiyle
Artış /Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
XI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - - 36,493 (29) 36,464
XII. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - - - - 2,819 1,698 - 1,121 - (2,819) - (28) (28)
12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - 2,819 1,698 - 1,121 - (2,819) - (28) (28)
12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Dönem Sonu Bakiyesi
(III+IV+…...+XI+XII) 140,000 353 - - 353 16,595 (296) - - 5,628 - 42,610 7,984 - 34,626 - - 36,493 41 241,424
1. Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları, 2. Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
3. Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) 4. Yabancı para çevirim farkları,
5. Satılmaya hazır finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
6. Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları)ifade eder.