Yapı Kredi Sigorta A.Ş.

(1)

Yapı Kredi Sigorta A.Ş.

1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait

konsolide olmayan finansal tablolar

(2)

(3)

Konsolide Olmayan Bilançolar ... 1-5 Konsolide Olmayan Gelir Tabloları ... 6-7 Konsolide Olmayan Nakit Akış Tabloları ... 8 Konsolide Olmayan Özsermaye Değişim Tabloları ... 9 Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklayıcı Dipnotlar ... 10-80

Ek 1- Kar Dağıtım Tabloları ... 81

(4)

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

Varlıklar denetimden

geçmemiş denetimden geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 I- Cari Varlıklar

A-Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 323.561.843 195.396.983

1-Kasa 2.12 - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 263.348.311 145.322.342

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 60.213.532 50.074.641

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait

Finansal Yatırımlar 11.1 247.434.449 301.148.185

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8 ve 11.1 247.132.167 301.148.185

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11.1 ve 13 302.282 -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 280.155.158 288.027.543

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 348.439.049 349.525.953

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (74.085.489) (66.305.824)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 4.946.524 3.813.648

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 3.450.258 3.647.277

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan

Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (2.595.184) (2.653.511)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 193.559 463.063

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 45 122.993 402.560

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 70.566 60.503

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9-İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 1.819.563 783.003

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 7.566 7.581

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 1.769.664 733.089

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar 83.861 83.861

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (41.528) (41.528)

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 70.348.554 66.572.343

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 2.24, 17 63.652.852 60.291.965

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 6.695.702 6.280.378

G- Diğer Cari Varlıklar 411.460 576.396

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 360.411 490.336

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 24.179 5.795

5- Personele Verilen Avanslar 26.870 80.265

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 923.924.586 852.967.516

(5)

(2)

Varlıklar denetimden

geçmemiş denetimden geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 II-Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 148.249.982 148.249.982

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar 11.4 ve 45.2 148.249.982 148.249.982

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 2.6 9.674.005 9.096.803

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 2.436.824 2.445.293

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 4.664.710 4.658.691

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 18.079.321 18.710.837

6- Motorlu Taşıtlar 6 - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 8.186.848 7.562.939

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) (23.693.698) (24.280.957)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 13.278.987 12.657.979

1- Haklar

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 23.685.061 19.750.632

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (10.447.741) (7.561.563)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 41.667 468.910

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 27.072 44.182

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 27.072 44.182

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 9.596.126 7.966.798

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 9.596.126 7.966.798

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 180.826.172 178.015.744

Varlıklar Toplamı (I+II) 1.104.750.758 1.030.983.260

(6)

Yükümlülükler geçmemiş geçmiş

Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - 280.239

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 13, 47.1 - 280.239

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 112.984.751 95.270.295

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 7.376.854 4.663.509

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 61.662.497 44.242.997

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 43.945.400 46.363.789

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 1.145.771 2.012.887

1- Ortaklara Borçlar 1.917 927

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 135.400 6.175

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45, 47.1 1.008.454 2.005.785

D- Diğer Borçlar 10.979.579 11.159.230

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 59 59

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 19 2.510.507 1.728.521

3- Diğer Çeşitli Borçlar 2.25, 19 ve 47.1 8.851.705 9.971.570

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) (382.692) (540.920)

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 550.229.969 511.584.112

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 383.049.356 385.473.934

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 3.983.283 4.125.557

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 156.605.246 120.855.085

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 2.24, 4 ve 17 6.592.084 1.129.536

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 12.786.658 9.564.765

1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 5.153.678 6.030.118

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 2.466.067 2.108.413

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 8.710.932 6.072.455 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 2.18 ve 35 (4.910.226) (6.983.106)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 47.1 1.366.207 2.336.885

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - -

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı - -

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 30.957.525 27.802.792

1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri 2.24, 17, 19 24.079.854 20.998.781

2- Gider Tahakkukları 23 6.746.083 6.786.561

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 131.588 17.450

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.347.202 2.181.391

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 2.347.202 2.181.391

III-Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 721.431.455 659.855.711

(7)

(4)

Yükümlülükler denetimden

geçmemiş denetimden geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 IV-Uzun Vadeli Yükümlülükler

A-Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3-Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2-İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 5.458.511 5.485.439

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar 19 5.653.384 5.909.162

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (194.873) (423.723)

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 11.353.823 7.968.674

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net - -

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24, 4, 17 ve 47.1 11.353.823 7.968.674

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş -

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 4.325.371 4.018.289

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 ve 22 4.325.371 4.018.289

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 21.137.705 17.472.402

(8)

Özsermaye denetimden

geçmemiş denetimden

geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 220.486.618 198.495.352

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 101.991.266 80.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118.495.352 118.495.352

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5- Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri 18.367.348 13.249.303

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 18.367.348 13.249.303

C- Kar Yedekleri 61.049.439 78.047.779

1- Yasal Yedekler 15 15.667.789 8.971.492

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 43.624.126 50.253.591

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 1.757.524 (3.168.570)

6- Diğer Kar Yedekleri 15 - 21.991.266

D- Geçmiş Yıllar Karları 8.677.836 8.677.836

1- Geçmiş Yıllar Karları 8.677.836 8.677.836

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı/Zararı (-) 53.600.357 55.184.877

1- Dönem Net Karı 53.600.357 50.066.832

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 6.3 ve 15 - 5.118.045

V-Özsermaye Toplamı 362.181.598 353.655.147

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 1.104.750.758 1.030.983.260

(9)

denetimden

geçmemiş denetimden

geçmemiş

Dipnot 1 Ocak -

30 Eylül 2012 1 Temmuz -

30 Eylül 2012 1 Ocak -

30 Eylül 2011 1 Temmuz - 30 Eylül 2011

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 690.048.026 232.660.152 546.957.408 185.610.014

1-Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 616.833.140 218.961.276 491.022.793 171.652.375

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 614.266.288 173.159.970 496.752.375 157.868.915

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 800.453.263 229.953.926 643.099.170 203.164.047

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (180.523.837) (55.694.023) (146.346.795) (45.295.132)

1.1.3- SGK’ya Aktarılan Primler (-) 2.25 ve 24 (5.663.138) (1.099.933) - -

1.2-Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 2.424.578 43.368.080 (184.575) 17.505.710

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (2.351.078) 51.386.110 (35.240.220) 17.537.601

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 4.320.425 (7.250.983) 35.055.645 (31.891)

1.2.3- kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (-) 10 ve 2.25 455.231 (767.047) - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 142.274 2.433.226 (5.545.007) (3.722.250)

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 142.274 2.433.226 (5.545.007) (3.722.250)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 71.703.490 13.505.372 51.415.682 12.756.541

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 3.473.562 97.675 3.221.094 1.611.877

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 3.473.562 97.675 3.221.094 1.611.877

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri(-) (1.962.166) 95.829 1.297.839 (410.779)

B- Hayat Dışı Teknik Gider (627.954.784) (212.194.197) (509.336.091) (176.334.978)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (457.922.042) (150.797.493) (378.814.974) (129.032.224)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (422.171.881) (133.337.814) (364.058.491) (117.692.062)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (483.855.570) (156.446.167) (411.298.465) (132.143.734)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 61.683.689 23.108.353 47.239.974 14.451.672

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (35.750.161) (17.459.679) (14.756.483) (11.340.162)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 438.664 (14.018.809) (51.330.765) (29.324.574)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (36.188.825) (3.440.870) 36.574.282 17.984.412

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (5.462.548) (3.774.938) (1.299.696) (1.200.000)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 47.5 (5.462.548) (3.774.938) (1.299.696) (1.200.000)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (3.385.149) (1.009.742) (2.301.243) (866.448)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (161.185.045) (56.612.024) (126.920.178) (45.236.306)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar(-) - - - -

5.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı(+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler(+) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (-) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 62.093.242 20.465.955 37.621.317 9.275.036

D- Hayat Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

1.2.1-Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2-Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - - - -

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu ve SovtajGelrleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider - - - -

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

3.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılıklar) - - - -

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) - - - -

3.1.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait

Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

5- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

6- Yatırım Giderleri(-) - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- TeknikBölümDengesi- Hayat (D -E) - - - -

G- EmeklilikTeknikGelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(10)

Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş

Bağımsız sınırlı denetimden geçmemiş Dipnot

1 Ocak - 30 Eylül

2012

1 Temmuz - 30 Eylül

2012 1 Ocak -

30 Eylül 2011 1 Temmuz - 30 Eylül 2011

C-Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 62.093.242 20.465.955 37.621.317 9.275.036

F- TeknikBölümDengesi- Hayat (D-E) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 62.093.242 20.465.955 37.621.317 9.275.036

K- Yatırım Gelirleri 75.238.991 12.756.973 66.439.287 15.433.554

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 18.513.140 6.660.855 12.967.004 4.559.420

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 956.807 956.806 528.814 (16.195)

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 14.467.165 4.100.283 14.291.054 5.636.850

4- Kambiyo Karları 3.782.406 660.129 10.659.001 5.202.008

5- İştiraklerden Gelirler 26 ve 45 35.895.842 - 19.970.877 -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 177.660 67.464 8.022.537 51.471

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 26 1.445.971 311.436 - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (81.231.129) (15.483.955) (60.718.213) (17.041.722)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - - (657) (219)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - (3.510) -

3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (71.703.490) (13.505.372) (51.415.682) (12.756.541)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - (914.057) (963.218)

6- Kambiyo Zararları (-) (5.215.373) (450.852) (4.513.340) (2.274.941)

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (4.312.266) (1.527.731) (3.870.967) (1.046.803)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile

Gider ve Zararlar (+/-) 6.210.185 1.659.241 6.123.258 4.021.026

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (376.377) (50.658) 596.520 (841.201)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.5 2.057.506 507.336 674.591 1.592.927

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) 388.917 41.916 (6.862) 10.384

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35, 47.5 4.222.490 1.125.578 2.288.948 2.582.412

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 233.242 99.691 3.887.665 741.943

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (315.593) (64.622) (1.317.604) (65.439)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya (Zararı) 53.600.357 14.590.018 42.618.913 7.231.250

1- Dönem Karı veya (Zararı) 62.311.289 19.398.214 49.465.649 11.687.894

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer YasalYükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 (8.710.932) (4.808.196) (6.846.736) (4.456.644)

3-Dönem Net Karı veya (Zararı) 53.600.357 14.590.018 42.618.913 7.231.250

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı

(11)

Bağımsız sınırlıdenetimden geçmemiş

Dipnot 1 Ocak –

30 Eylül 2012

1 Ocak – 30 Eylül 2011 A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 807.049.346 650.363.525

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 98.058.118 72.496.230

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (601.070.003) (517.741.701)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (163.104.337) (127.090.703)

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 140.933.124 78.027.351

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (3.800.706) (4.092.843)

10- Diğer nakit girişleri 269.886 (87.678)

11- Diğer nakit çıkışları (-) (83.194.197) (73.014.406)

12-Esas faaliyetlerden kaynaklanan/(kullanılan) net nakit 54.208.107 832.424

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1- Maddi varlıkların satışı 75.588 10.650.000

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (5.586.064) (6.185.359)

3- Mali varlık iktisabı (-) (28.840.397) (223.930.057)

4- Mali varlıkların satışı 80.894.566 147.641.787

5- Alınan faizler 17.031.451 17.783.780

6- Alınan temettüler 45 35.893.662 19.970.877

7- Diğer nakit girişleri 1.625.811 537.832

8- Diğer nakit çıkışları (-) (226.844) (403)

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan/(kullanılan) net nakit 100.867.773 (33.531.543) C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT

AKIMLARI

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) 38 (50.000.000) (22.400.000)

5- Diğer nakit girişleri - -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (50.000.000) (22.400.000) D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ (402.342) 6.145.661 E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) 104.673.538 (48.953.458)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 179.860.404 255.781.372

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 284.533.942 206.827.914

(12)

Sermaye

İşletmenin kendi hisse senetleri(-)

Varlıklarda değer artışı

enflasyon düzeltmesi farkları

para çevrim farkları

Yasal yedekler

Olağanüstü Yedekler

yedekler ve dağıtılmamış karlar

dönem karı/

(zararı)

yıllar karları/

(zararları) Toplam I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2010) 80.000.000 - 6.173.768 118.495.352 - 5.600.553 49.304.509 31.341.814 42.549.071 (3.252.459) 330.212.608

II-Muhasebe Politikasındaki Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III-Yeni Bakiye (I+II) 80.000.000 - 6.173.768 118.495.352 - 5.600.553 49.304.509 31.341.814 42.549.071 (3.252.459) 330.212.608

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15

no’lu dipnot) - - (3.986.836) - - - - - - - (3.986.836)

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 42.618.913 - 42.618.913

I-Dağıtılan temettü - - - - - - - - (22.400.000) - (22.400.000)

J- Transfer - - - - - 3.370.939 949.082 3.898.755 (20.149.071) 11.930.295 -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2011)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 80.000.000 - 2.186.932 118.495.352 8.971.492 50.253.591 35.240.569 42.618.913 8.677.836 346.444.685

I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2011) 80.000.000 - (3.168.570) 118.495.352 - 8.971.492 50.253.591 35.240.569 55.184.877 8.677.836 353.655.147

II-Muhasebe Politikasındaki Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III-Yeni Bakiye (I+II) 80.000.000 - (3.168.570) 118.495.352 - 8.971.492 50.253.591 35.240.569 55.184.877 8.677.836 353.655.147

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - -

1- Nakit

2- İç kaynaklardan 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15

no’lu dipnot) - - 4.926.094 - - - - - - - 4.926.094

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 53.600.357 - 53.600.357

I-Dağıtılan temettü - - - - - - - - (50.000.000) - (50.000.000)

J- Transfer - - - - - 6.696.297 (6.629.465) 5.118.045 (5.184.877) - -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2012)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 101.991.266 1.757.524 118.495.352 15.667.789 43.624.126 18.367.348 53.600.357 8.677.836 362.181.598

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.

(13)

1.1 Ana şirketin adı:30 Eylül 2012ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibariyle Yapı Kredi SigortaA.Ş’nin (“Şirket”) doğrudan ortağı Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. olup nihai ana ortakları Koç Holding A.Ş.

ve Unicredit S.P.A.’dır.

1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, Şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi: Yapı Kredi Sigorta A.Ş. 24 Aralık 1943 tarihinde faaliyete geçmiştir. Şirket merkezi ve genel müdürlüğü İstanbul’da olup, “Yapı Kredi Plaza A Blok Büyükdere Cad. 34330 Levent- İstanbul” adresinde anonim şirket olarak faaliyet göstermektedir. Şirket’in “İstanbul”, “İç Anadolu”, “Marmara”, “Güney”, “Ege”, “Akdeniz”, “Bakırköy” ve “Kadıköy” Bölge Müdürlükleri bulunmaktadır.

1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu:Şirket yangın, nakliyat, kaza, ferdi kaza, makine montaj, ziraat ve sağlık dallarında faaliyet göstermektedir.

1.4 Kuruluşun faaliyetlerinin ve esas çalışma alanlarının niteliklerinin açıklaması: 1.2 ve 1.3no’lu dipnotlarda açıklanmıştır.

1.5 Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı:

1 Ocak - 1 Ocak - 30 Eylül 2012 30 Eylül 2011

Üst ve orta kademeli yöneticiler 42 39

Diğer personel 936 874

Toplam 978 913

1.6 Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı:

1 Ocak - 1 Temmuz- 1 Ocak - 1 Temmuz - 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül

2012 2012 2011 2011

Üst Yöneticilere Sağlanan Kısa Vadeli Faydalar

Ücret ve benzeri kısa vadeli ödemeler 2.137.832 804.141 1.819.852 608.046

Ödenen Prim 1.171.155 - 995.200 -

Grup emeklilik planı 131.937 45.860 123.590 43.086

Toplam 3.440.924 850.001 2.938.642 651.132

Üst Yöneticilere Sağlanan Uzun Vadeli Faydalar

Kıdem tazminatı karşılığı 399.634 (15.389) 275.083 4.098

Toplam 399.634 (15.389) 275.083 4.098

Üst Yöneticilere Sağlanan Toplam Faydalar 3.840.558 834.612 3.213.725 655.230