TAŞINIR KAYIT İŞLEMLERİ

(1)

Sorumlu : İlyas ATMACA, Kütüphaneci Yedek : A. Sıla ÖNCÜ PİR, Kütüphaneci

TAŞINIR KAYIT İŞLEMLERİ

TAŞINIRLAR

GİRİŞ İŞLEMLERİ

Bağış olarak verilen taşınırların çıkışı TMY md:25

Satış suretiyle çıkış TMY md:26 ÇIKIŞ İŞLEMLERİ

Kullanım suretiyle çıkış TMY md:23 Tüketim suretiyle çıkış TMY md:22

Sayım fazlası taşınırlar TMY md:17

Satın alınan taşınırlar TMY md:15

İç imkanlarla üretilen taşınırlar TMY md:21 Bağış yoluyla edinilen taşınırlar TMY md:16

Devir alınan taşınırlar TMY md:19

Devir suretiyle çıkış TMY md:24

Kullanılmaz hale gelme, yok olma veya sayım noksanı nedeniyle çıkış TMY md:27

hurdaya ayırma veya imha nedeniyle çıkış TMY md:28 TİF

TMY MD:10/A

değer tespit komisyonu raporu tmy md:13/3

TİF TMY MD:10/A

TİF düzenlenmesine gerek bulunmayan haller TMY md:10/a

BAŞKANLIK OLUR’U 278/5/B/6 dayanıklı taşınırlar için numaralandırma işlemi

Zimmet fişi TMY MD:10/B

kayıttan düşme teklif ve onay tutanağı tmy md:10/e

SAYIM İŞLEMLERİ YIL SONU İŞLEMLERİ

Yıl sonu sayımı TMY md:32/1

Devir-teslim nedeniyle sayım TMY md:32/1

İç ve dış denetim nedeniyle sayım TMY md:32/1

Konsolide görevlisine gönderilmesi

sayıştay’a gönderilmesi Taşınır yönetim hesabı düzenlenmesi

TMY md:34 TAŞINIRLAR

(2)

Sorumlular İş Akışı Faaliyet Doküman /Kayıt

GELEN EVRAK İŞ AKIŞ ŞEMASI

Daire Başkanlığı Evrak Kayıt Sorumlusu

Gelen evraklar Evrak Kayıt Sorumlusu tarafından kayda alındıktan sonra incelenmek

üzere daire başkanına yönlendirilir.

Gelen Evrak Kayıt Defteri.

Daire Başkanı

Gelen evrak incelendikten sonra gereği için ilgili birim veya kişilere havale edilir.

Daire Başkanı

Evrak Kayıt Sorumlusu tarafından zimmet ile dağıtımı veya duyurusu yapılır. İlgili birim,

yazı ve eklerinin doğru ve tam olup olmadığını kontrol eder.

Evrak Zimmet Defteri

Sorumlu : Bilgisayar İşl. Arife Akgül Yedek : Bilgisayar İşl. Abdullah Özmen İlgili Birim Sorumlusu, Evrak

Kayıt Sorumlusu

Yazılar Evrak Dolabındaki ilgili dosyaya

yerleştirilir. Dosya Planı

Daire Başkanlığı Evrak Kayıt Sorumlusu

Gelen Evrak

Evrak kayıt edilir

Evrak incelenir

Evrak paraflanır ve ilgili birim veya kişilere havale edilir.

Evrakın işlemi sonlandırılır.

Yazının gereği yapıldıktan sonra

Sorumlular İş Akışı Faaliyet Doküman /Kayıt

HAYIR

EVET

GİDEN EVRAK

Daire Başkanı, Daire Başkanlığı Evrak Kayıt

Sorumlusu

Üniversite içi ve dışı yazışma işlemleri yapılır.

Resmi Yazışma Kurallarını Belirleyen Esas ve Usuller Hakkında

Yönetmelik

Sorumlusu

Yazı ve eklerinin doğru ve tam olup, olmadığı incelenir.

Yönetmelik

Sorumlusu

Evrakın paraf ve ilgili imza işlemleri tamamlanır.

Yönetmelik

Sorumlu : Bilgisayar İşl. Arife Akgül Yedek : Bilgisayar İşl. Abdullah Özmen

Başkanlığın Evrak Kayıt Sorumlusu

Daire Başkanlığı Giden Evrak Kayıt Defteri’ne kayıt edilir.

Paraflı suretleri ilgili dosyasında muhafaza edilir.

Yönetmelik Giden Evrak Kayıt Defteri

Başkanlığın Evrak Kayıt Sorumlusu

Kayıt edilen evrak ilgili birime veya kişiye Daire Başkanlığı Zimmet Defteri ile teslim edilir.

Yönetmelik Evrak Zimmet Defteri Giden Evrak

Yazışma İşlemleri

Yazı ve ekleri uygun mu?

Evrak paraflanır ve imzalanır.

Evrak kayıt edilir ve dosyalanır.

Evrakın dağıtımı yapılır ve işlem sonlandırılır.

(3)

UD

U

Sorumlu : Zekeriya Gökmen Yedek : Hatice Yılmaz

ÜYELİK İŞLEMLERİ

Talep

Üniversitemiz Öğrenci veya personeli Olup Olmadığı Sorgulanır.

Karar Üye Kaydı Yapılmaz

Kullanıcılar Ödünç Verme Biriminde Üye Kayıt Formu nu

Doldurur

Görevli, Üyelik Formu Bilgilerini Kontrol Ederek Bilgisayar Ortamındaki Üye Kayıt Modülüne

Aktarır.

Kullanıcının Üyeliği Kütüphane Otomasyon Sisteminde Aktif Hale

Getirilir.

Kullanıcıya,Kütüphane Otomasyon Sisteminde n İşlemlerini Yapması için

Kullanıcı Adı ve Şifre Verilir.

Üyelik İşlemi Tamamlanır.

Kayıt

(4)

UD

Üye Değil

Üye

Sorumlu : Bilgisayar İşl. Zekeriya Gökmen Yedek : Kütüphaneci Hatice Yılmaz

ÖDÜNÇ İŞLEMLERİ

Karar

Başka Kütüphanelere Yönlendirilir

http://kutuphane.bartin.edu.tr adresinden katalog tarama modülü

kullanılarak aranan kaynağınyer numarası öğrenilir.

Kullanıcı Yayını İnceler Kullanıcı veya görevli ilgili rafa

giderek kitabı alır.

Karar

Ödünç verme birimine istediği kitapla başvurarak kitabı Ödünç

Alma TalebindeBulunur Kütüphaneciye İade

Eder

Talep

Bilgi Talebinin Değerlendirilmesi

Görevli Ödünç İşlemleriniYaparak Kitabı/Kitapları Kullanıcıya Ödünç Verir

Kullanıcının üye olup olmadığı sorgulanır

Personel ya da öğrenci ise üyelik İşlemleri

yapılır

(5)

Sorumlu : Bilgisayar İşlt. Zekeriya Gökmen Yedek : Kütüphaneci Hatice Yılmaz

Yırtılmış veya Sayfaları Eksilmişse İade Süresi Gecikmişse

Yırtılmış veya Sayfaları Eksilmişse İADE İŞLEMLERİ

İade Süresi Gecikmişse

KÜTÜPHANELER ARASI ÖDÜNÇ İŞLEMLERİ KullanıcıÖdünç aldığı Kitabı Ödünç

Birimine Getirir

Görevli, Ödünç Alınan Yayını İnceler

Görevli, Ödünç verdiği yayını takip ederek iadesini sağlar.

(Kargo ücreti kullanıcıya aittir.) Kullanıcı,kütüphaneler arası kitap istek formunu doldurup imzalayarak

görevliye verir.

Görevli e-posta veya faks ile formu ilgili kütüphaneye göndererek kargo yoluyla yayını getirtip kullanıcıya

verir.

YayınTalebi

Görevli Yayının Hangi Kütüphanede Olduğunu Tespit Eder

Görevli Yayını AldığıKütüphaneye Kargo ile Geri İade Eder Kitap İade alınarak Bilgisayardan

Kullanıcının üzerinden Düşümü Yapılır.

Kullanıcıya Bedeli Ödettirilir veya kitabın

YenisininAlınması sağlanır.

Kullanıcı, Her Gün İçin 0,50 TL. Ceza Öder.

ÖdünçAlınan Kütüphanenin Kuralları

Geçerlidir.

Kullanıcıya Bedeli Ödettirilir veya kitabın Yenisinin

Alınması sağlanır.

Kayıt

(6)

Sorumlu : Kütüphaneci Hatice Yılmaz Yedek : Kütüphaneci Asena Sıla ÖNCÜ PİR

VERİTABANI HİZMETİ

KİTAPLARIN RAFLARA YERLEŞTİRİLMESİ Abone Olunan veya Deneme Amaçlı Açık Olan Veritabanlarından Tarama

Yapılır.

Kullanıcılara veritabanının kullanımı hakkında bilgi verilir.

Ulaşılamayan makaleler için diğer üniversiteler ile işbirliği yapılır.

Öğrencilerin masa üzerinde bıraktığı kitaplar.

Elektronik kitap veya makale talebi

Bulunan Yayınlar Çıktı Olarak veya e-Mail Olarak Kullanıcıya Ulaştırılır.

Teknik hizmetlerden gelen kitaplar.

Ödünç vermeden gelen iade kitaplar. DeweyOnlu Tasnif Sistemine Göre Raflara Dizilir.

(7)

UD

Sorumlu : Bilgisayar İşlt. Zekeriya Gökmen Yedek : Kütüphaneci Hatice Yılmaz

CİLT İŞLEMLERİ

Ciltlenecekkitap ve dergiler tespit edilir

Onay

Ciltlenmesi için Talep yazılır

Onaylanan Listenin Doğrudan Temin veya İhale süreci Başlatılır

Uygun Teklif seçilerek Ciltlenmek üzere Matbaaya Teslim Edilir.

Ciltten Dönen YayınlarTeslim Alınır

Kayıt

Kontrol

Sırt Etiketleri Yapıştırılır

Raflara Yerleştirilir

Kayıt Kayıt Kayıt Kayıt

(8)

U

Sorumlu : Kütüphaneci İlyas AT MACA, Bilg. İşlt.: Asena Sıla ÖNCÜ PİR

Eksik veya Hatalı Bilgi

TEKNİK HİZMETLER BİRİMİ

Kayıtlarda varsa

Kütüphane Otomasyon sisteminden Kataloglama Modülüne Girilir

Bilgisayardan Kayıtların Kontrolu Yapılarak Önceki Kayıtlar İncelenir.

Yeni Kayıt Modülü Açılır.

Kongre Kütüphanesi Sınıflama Sistemine Göre Kitabın Konusu Tespit Edilerek

Numaralandırılır

Kitaba Ait Tüm Bibliyografik Bilgiler Bilgisayara kaydedilir

Kitabın İç Kapağına Tasnif No ve Demirbaş No Yazılır

Kontrol

Kayıt İşlemi Tamamlanır Ek Kopya Olarak Kaydedilir

veya Depoya Kaldırılır.

Karar Materyal Teslim Alınır

(9)

UD TEKNİK HİZMETLER BİRİMİ - ETİKET

Sorumlu : Kütüphaneci İlyas AT MACA, Bilg. İşlt.: Asena Sıla ÖNCÜ PİR Bilgisayardan Kayıtlar İncelenerek

Etiketle Karşılaştırılır.

Kitabın Sırtına Aşağıdan 1 cm Boşluk Bırakılarak Yapıştırılır.

Etiketin Üzerine Koruyucu Bant Yapıştırılır.

Kitabın Arka Kapağına Barkot Etiketi ve Koruyucu Bant Yapıştırılır

İşlemi Tamamlanan Kitaplar Okuyucu Hizmetleri Birimine Teslim

Edilir.

Bilgisayardan Kayıtları Tamamlanan Kitapların Etiket Dökümleri Alınır.

(10)

İHALE SÜRECİ

Görevli personel tarafından yaklaşık maliyet tespit çalışmaları yapılır ve buna göre ihale şekline karar verilir.

Ödenek durumu, ihale ilanının şekli ve zamanı, avans ve fiyat farkı verilip verilmeyeceği vb. hususlar dikkate alınarak ihale onay belgesi düzenlenir.

Onay belgesinde yer alan; işin nev’i, niteliği, varsa proje numarası, miktarı, kullanılabilir ödeneği ve tertibi, alımda uygulanacak usulü, avans ve fiyat farkı verilecekse şartları vb. bilgiler gerçekleştirme görevlisi tarafından kontrol edilerek imzalandıktan sonra harcama yetkilisince de imzalanır.

Görevli personel tarafından aynı zamanda, KİK'den ihale kayıt numarası alınır, ihale dökümanını oluşturacak idari ve teknik şartname, sözleşme tasarısı, ilan metni ve varsa diğer dökümanlar da ilgili mevzuata uygun olarak hazırlanır ve ihale onay belgesine eklenir.

İhale yetkilisi tarafından, ilgili mevzuatına uygun olarak ilan gereken ihalelerde ilanın yayınlandığı tarihten itibaren 3 gün içinde İhale Komisyonu asıl ve yedek üyelerle birlikte oluşturulur ve ihale dökümanıyla birlikte gerekli tebligatlar yapılır.

İhale dökümanı idarede bedelsiz olarak görülebilir, ancak ihaleye katılmak isteyen isteklilere ihale dökümanı bedeli karşılığı satılır.

Harcama Birimi

İhale tarihinde idare görevlisi tarafından ihaleye katılacak olan isteklilere ait teklif zarfları sıra numarası verilerek alınır ve ilgili standart formlar düzenlenerek ihale komisyonuna teslim edilir.

İhale komisyonu tarafından, Kanunun 36, 37 ve 38 inci maddelerine göre teklifler açılır ve değerlendirilir.Yapılan değerlendirmede ihale, ekonomik açıdan en avantajli teklifi veren isteklide bırakılır. İhale komisyonunun gerekçeli kararı Kanun ve ilgili mevzuata göre düzenlenir ve komisyon üyeleri tarafından imzalanır. Daha sonra ihale üzerinde kalan isteklinin Kanunun 58 inci maddesine göre yasaklı olup olmadığı teyit ettirilerek buna ilişkin KİK belgesi karara eklenir ve ihale yetkilisinin onayına sunulur.

İhale yetkilisi, karar tarihini izleyen en geç beş işgünü içinde ihale kararını onaylar veya gerekçesini açıkça belirtmek suretiyle iptal eder.

İhale dökümanında belirtilen yer ve saatte ihale gerçekleştirilir.

Kanunun 41 inci maddesine göre kesinleşen ihale kararı, onayı izleyen en geç üç gün içinde ihaleye teklif veren bütün isteklilere imza karşılığı tebliğ edilir veya iadeli taahhütlü postalanır.

Sözleşme imzalanmadan önce tutarın, İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslarda belirtilen parasal limiti aşıp aşmadığına bakılır.

İhale usulüne göre ihale ilanı yayımlanır veya davet mektupları gönderilir.

İhtiyaca göre ihtiyaç talep formu veya yazı ile varsa teknik şartname ve maliyeti etkileyecek diğer unsurların belgeleri düzenlenerek satınalma birimine gönderilir.

(11)

İhale süreci Devam

Görevli personel tarafından, MYHBY' nin ilgili maddelerinde belirtilen tüm belgelerle birlikte Harcama yetkilisince;

Kanunun 42.maddesine göre ihale üzerinde kalan istekli sözleşmeye davet edilir. Kesin teminatı yatıran istekli ile, binde 7,5 sözleşme damga vergisi, varsa onbinde beş KİK payı ve taahhüt edilen belgeleri getirmek kaydıyla sözleşme imzalanır ve geçici teminatı iade edilir.

İhale üzerinde kalan isteklinin kesin teminatı yatırmayıp sözleşmeyi imzalamaması durumunda herhangi bir işlem yapmaksızın geçici teminatı gelir kaydedilir. Bu durumda ekonomik açıdan en avantajlı ikinci teklif fiyatının ihale yetkilisince uygun görülmesi kaydıyla ve belirtilen süreler içinde gerekli tebligatlar yapılmak suretiyle bu istekliyle sözleşme yapılabilir. Ekonomik açıdan en avantajlı ikinci teklif sahibinin de sözleşmeyi imzalamaması durumunda ise, bu isteklinin geçici teminatı gelir kaydedilerek ihale iptal edilir.

Sözleşme bedeli, her yıl belirlenen parasal limiti aşan ihalelere ilişkin ihale sonuçları, Kanunun 47.mad. çerçevesinde en geç onbeş gün içinde kamu ihale bülteninde ilan edilir.

İhale konusu mal veya hizmet alımı ile yapım işinin muayenesi ve kabulü, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde oluşturulan Muayene ve Kabul Komisyonu tarafından gerçekleştirilir.

Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Ön Mali Kontrol Şube Müdürlüğü

Ön mali kontrole tabi taahhüt evrakı ve sözleşme tasarısı ile bunlara ilişkin tüm bilgi ve belgelerden oluşturulan bir asıl, bir onaylı suret olmak üzere iki nüsha işlem dosyası dizi pusulası düzenlenerek

Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Ön Mali Kontrol Şube Müdürlüğüne gönderilir. İşlem dosyası Ön Mali Kontrol Şube

Müdürlüğünce en geç on işgünü içinde kontrol edilir.

Tutarı mal ve hizmet alımlarında birmilyon TL,

yapım işlerinde İkimilyon TL veya üzeri mi?

Hayır

Evet

Uygun Uygun

değil Uygun görülmeme nedenlerini belirten görüş yazısı yazılarak işlem dosyası ile birlikte harcama yetkilisine gönderilir.

Uygun görüş yazısı yazılarak asıl işlem dosyası

ile birlikte harcama yetkilisine gönderilir.

Mali karar ve işlem mevzuata uygun mudur?

Mal alımlarında ilgili mevzuata göre ambar kayıt işlemleri yapılarak taşınır işlem fişi düzenlenir.

Gerçekleştirme görevlisi tarafından,ödeme emri belgesi ve eki belgeler kontrol edildikten sonra "Kontrol edilmiş ve uygun görülmüştür." şerhi düşülerek imzalanır ve harcama

yetkilisine gönderilir. Harcama yetkilisi tarafından da imzalandıktan sonra Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığına gönderilir.

(12)

EVET

HAYIR MUHASEBE İŞLEMLERİ

Ödeme emri belgesi hazırlanır, Ödemeye ilişkin belgeler tamamlanır, Maddi hata bulunup bulunmadığı kontrol edilir.

Kontrol (Evrakta eksik veya

hata varmı?)

Belgesi eksik veya hatalı olan evrak, düzeltilmesi için Gerçekleştirme

Görevlisine iade edilir.

Gerçekleştirme Görevlisi ve Harcama Yetkilisi Tarafından İmzalanır.

Ödeme emri belgesi veya muhasebe işlem fişinin say2000i sistemine girişi yapılır.

Ödeme emri belgeleri, muhasebe birimine gönderilir.

Fatura veya Ödeme Belgesi

İmzaya Sunulur

Kontrol

Kayıt

(13)

PERSONEL GİDERLERİ (MAAŞ) SÜREÇ AKIŞ ŞEMASI

Kontrol Evraklarda eksik

veya hata varmı?

İlgili aya ait, personelin derece, kademe, kıdem v.b. terfi değişiklikleri, yabancı dil puanı, aile yardımı için eşin çalışıp çalışmadığı, çocuk yardımı için yaş bilgileri v.b değişiklikler güncellenir. Nakil giden veya

ücretsiz izne ayrılanların da say2000i sisteminden çıkışı yapılarak güncelleme işlemi tamamlanır. Kesintiler (icra, sendika, emekli borçlanması, eczane, kira, kefalet, zam ve tazminat ödemelerinde 657

sayılı Kanunun 152.maddesine göre 7 günü aşan hastalık izin süreleri v.b) girilerek hesaplama işlemi gerçekleştirilir.

Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğinin 9. ve 10.

maddelerinde sayılan gerekli belgeler eklenerek gerçekleştirme görevlisi tarafından imzalanır.

Harcama yetkilisi tarafından imzalanan ödeme emri belgesi ve eki belgeler her ayın 13'üne kadar Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına

gönderilir.

Gerçekleştirme görevlisi tarafından yapılan kontrol sonucunda ödeme emri belgesine "Kontrol edilmiş ve uygun görülmüştür." şerhi düşülerek imzalanır ve eki belgelerle birlikte harcama yetkilisine

gönderilir.

Hayır Evet

Say2000i sisteminden özet bordro dökümü ile ödeme emri belgesi ve diğer belgeler

alınır.

HARCAMA BİRİMİ

(14)

YO LLUK Ö DEMELERİ SÜREÇ AKIŞ ŞEMASI

Yurtiçi ve yurtdışı sürekli görev yolluklarında;

-Atamalarda atama onayı, diğer hallerde harcama talimatı, -Personel nakil bildirimi,

-Yurtiçi/Yurtdışı Sürekli Görev Yolluğu Bildirimi (MYHBY/Örnek:28) ödeme belgesine bağlanır.

Yurtiçi ve yurtdışı geçici görev yolluklarında;

-Görevlendirme yazısı (Rektörlük oluru) veya harcama talimatı, -Yurtiçi/Yurtdışı Geçici Görev Yolluğu Bildirimi (MYHBY/Örnek:27),

-Varsa yatacak yer temini için ödenen ücretlere ilişkin fatura ödeme belgesine bağlanır.

Yurtdışı geçici görevlerde yatacak yer temini için ödenen ücretlere ilişkin faturanın dairesince onaylanmış tercümelerinin de ödeme belgesine bağlanması gerekir.

Yolluk bildirimleri ödeme emri belgesine bağlanmadan önce bildirim sahibi ve birim yetkilisi tarafından imzalanır.

Harcama yetkilisi tarafından imzalanan ödeme emri belgesi ve eki belgeler Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına gönderilir.

Gerçekleştirme görevlisi tarafından yapılan kontrol sonucunda ödeme emri belgesine

"Kontrol edilmiş ve uygun görülmüştür." şerhi düşülerek imzalanır ve harcama yetkilisine gönderilir.

Ödeme emri belgesi ve eki belgeler düzenlenerek gerçekleştirme görevlisine gönderilir.

(15)

DO ĞRUDAN TEMİN USULÜ İLE YAPILACAK ALIM İŞLEMLERİ SÜREÇ AKIŞ ŞEMASI

Uygun Uygun değil

Alımı yapılan işin Muayene ve Kabul Komisyonunca muayenesi yapılarak kabul işlemi gerçekleştirilir.

Mal ve malzeme alımlarında taşınır ambarında girişi yapılarak ilgili mevzuata göre Taşınır İşlem Fişi düzenlenir.

Görevli personel tarafından, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğinin ilgili maddelerinde belirtilen tüm belgelerle birlikte ödeme emri belgesi düzenlenerek

gerçekleştirme görevlisine gönderilir.

Gerçekleştirme görevlisi tarafından, ödeme emri belgesi ve eki belgeler kontrol edildikten sonra "Kontrol edilmiş ve uygun görülmüştür." şerhi düşülerek imzalanır ve harcama yetkilisine gönderilir. Harcama yetkilisi tarafından da imzalandıktan sonra

Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına gönderilir.

Uygun Harcama Yetkilisi tarafından doğrudan temin usulü ile alımı gerçekleştirecek görevli ya

da görevliler tespit edilir.

İhtiyaca göre İhtiyaç Talep Formu ile varsa teknik şartname ve maliyeti etkileyecek diğer unsurların belgeleri düzenlenerek satınalma birimine gönderilir.

Görevli personel tarafından yaklaşık maliyet tespit edilerek onay belgesi düzenlenir.

Onay belgesinde yer alan; işin nev’i,niteliği, varsa proje numarası, miktarı, gereken hallerde yaklaşık maliyeti, kullanılabilir ödeneği ve tertibi, alımda uygulanacak usulü, avans ve fiyat farkı verilecekse şartları v.b. bilgiler gerçekleştirme görevlisi tarafından

kontrol edilerek imzalandıktan sonra harcama yetkilisince de imzalanır.

Görevli personel tarafından piyasa fiyat araştırması yapılarak Piyasa Fiyat Araştırma Tutanağı düzenlenir.

(16)

DİĞER ÖDEME İŞLEMLERİ SÜREÇ AKIŞ ŞEMASI

Harcama birimlerinin; telefon ve diğer giderlerin ödenmesinde, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği ve ilgili mevzuatında tanımlanan

fatura veya fatura yerine geçen belge görevlilerce kontrol edilir.

Yapılan harcamada resmi tüketimin dışında özel tüketim bedeli de varsa, kullanım yerlerine ve kullanan kişi ya da kişilere göre resmi ve özel tüketimler

belirlenip özel tüketimler ilgililerden tahsil edilir.

Özel tüketimlerin tahsiline ait banka dekontu ile birlikte düzenlenen ve yetkililerce onaylanan listeler ve giderin çeşidine bağlı olarak Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği ve ilgili mevzuatına göre

düzenlenmesi gereken belgeler ödeme emri belgesine bağlanarak gerçekleştirme görevlisine gönderilir.

Gerçekleştirme görevlisi tarafından, ödeme emri belgesi ve eki belgeler kontrol edildikten sonra "Kontrol edilmiş ve uygun görülmüştür." şerhi

düşülerek imzalanır ve harcama yetkilisine gönderilir. Harcama yetkilisi tarafından da imzalandıktan sonra Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına

gönderilir.

Harcama yetkilisi tarafından imzalanan belgeler Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığına gönderilir.