1. Nakit Akım Tablosu’nda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi:
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
2. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer yatırımların elde edilmesinden kaynaklanan nakit akımına ilişkin bilgiler:
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
3. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer işletmelerin elden çıkarılmasına ilişkin bilgiler:
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
4. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Nakit 144,681 60,783
Para Piyasaları 243,889 201,997
Menkul Değerler (Net) --
--Zorunlu karşılıklar --
--Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 847,493 568,708
Nakde Eşdeğer Varlıklar 1,236,063 831,488
5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Nakit 72,675 144,681
Para Piyasaları 266,195 243,889
Menkul Değerler (Net) 117,856
--Zorunlu karşılıklar --
--Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 602,495 847,493
Nakde Eşdeğer Varlıklar 1,059,221 1,236,063
6. DFS Grup’un elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle bankanın da serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
7. İlave bilgiler
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
VII - Banka birleşme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortaklıkların muhasebeleştirilmesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar:
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
69
VIII – DFS Grup’un dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak açıklanması gereken hususlar:
1. DFS Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler
1.1 Cari Dönem
Bankanın Dahil Olduğu
Risk Grubu* İştirak ve Bağlı
Ortaklıklar Bankanın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar
Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi 48 12,415 31,476 265,487 --
Ortaklıklar Bankanın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar
Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi 2,030 3,276 168,112 258,275 --
--Dönem Sonu Bakiyesi 48 12,415 31,476 265,487 --
--Alınan Faiz ve Komisyon
Gelirleri -- 4 347 80 --
--* Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmeliğin 20 nci maddesinin (2) numaralı fıkrasında tanımlanmıştır.
1.2 DFS Grup’un dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler
Bankanın Dahil
Olduğu Risk Grubu* İştirak ve Bağlı Ortaklıklar Bankanın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başı 3,855 4,044 94,152 22,230 --
--Dönem Sonu 3,121 3,855 69,632 94,152 --
--Mevduat Faiz Gideri 20 118 35 166 --
--* Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmeliğin 20 nci maddesinin (2) numaralı fıkrasında tanımlanmıştır.
1.3 Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler
Bankanın Dahil
Olduğu Risk Grubu* İştirak ve Bağlı Ortaklıklar Bankanın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Alım Satım Amaçlı
* Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmeliğin 20 nci maddesinin (2) numaralı fıkrasında tanımlanmıştır.
2. DFS Grup’un dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler:
Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri gibi durumlarda işlemlere ilişkin açıklamalar:
2.1 Taraflar arasında bir ilişki olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri
DFS Grup, dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla Bankalar Kanunu’na uygun olarak, banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasa koşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemini yapmaktadır.
2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tüm kalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurları
DFS Grup’un dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla olan işlemlerinde fiyatlandırma politikası ve diğer koşullar piyasa koşulları dahilinde belirlenmekte ve uygulanmaktadır. 31 Mart 2004 tarihi itibariyle risk grubu şirketlerine kullandırılan nakdi kredilerin toplam kredilere oranı %1;
risk grubu şirketlerinden temin edilen mevduatın toplam mevduata oranı %2’dir. Risk grubu şirketlerine kullandırılan gayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oranı ise %12’dir.
2.3 Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler
DFS Grup’un dahil olduğu risk grubu şirketleri ile özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirdiği herhangi bir işlem bulunmamaktadır.
2.4 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemler
71
DFS Grup’un, Deniz Finansal Kiralama A.Ş. ile finansal kiralama sözleşmelerine girmekte olup bu sözleşmelerden doğan net finansal kiralama borçları 6,505 TL’dir.