FYYS kapsamındaki alacaklılar tarafından açılan davalar:

Bilanço dipnotu 44.1’de açıklandığı üzere Net Grubu’nun önceki dönemlerde yurt içindeki bankalardan kullandığı kredileri geri ödeme problemleri yaşamış ve ilgili bankalar grup aleyhine icra takibine başlamışlardır. Ancak Net Grubu söz konusu bankalarla 2 Nisan 2004 tarihinde Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi (FYYS) imzalamıştır. Bu sözleşme ile Net Grubu’nun Alacaklı Bankalara olan borçları yeniden yapılandırılmıştır .

FYYS’ye taraf olan Net Grubu (Borçlular); FYYS’nin yürürlüğe girmesinden itibaren 15 gün içinde; Alacaklı Bankalar Konsorsiyumu (Alacaklılar) tarafından, daha önce kendi haklarında başlatılmış bulunan icra takiplerine yapmış bulundukları itiraz, şikayet, ve davalardan her türlü masrafları kendilerine ait olmak üzere feragat ederek, bu takiplerin ve kıymet takdir raporlarının kesinleşmesini sağlayacaklardır. Borçlular ayrıca bu sözleşmede imzası bulunmayan, ancak mevcut borçlara kefaleti olan veya ipotek veren kefil ve ipotek borçlularının da, Alacaklılar tarafından haklarında başlatılmış bulunan icra takiplerine yapmış bulundukları itiraz, şikayet, ve davalardan feragat etmelerini sağlayacaklardır. Alacaklılar ise; bu takiplere dayalı olarak Borçluların FYYS’de varlık/borç takasına ve tesis edilecek ipoteklere konu taşınmazları üzerindeki bütün haciz, tedbir ve benzeri takyidatları FYYS’de öngörülen süreler içinde kaldırılacaklardır. Muhafaza altına alınan menkuller Borçlulara teslim edilecektir. Ayrıca Alacaklılar, Borçlu şirket ve yetkilileri hakkında ikame ettikleri karşılıksız çek, icra ceza ve iflas davalarından alacak hakları saklı kalmak kaydıyla feragat edeceklerdir. Borçlular FYYS hükümlerine uydukları sürece, Alacaklılar tarafından Borçlular aleyhine yeni bir dava ve takip açılmayacağı gibi mevcut takipler üzerinden alacaklıların hak kaybına uğramamaları için gerekli satış isteme, icra taahhüdü alma dahil yapılacak usuli işlemler dışında icrai bir işlem yapmayacaklardır. FYYS’nin ilgili maddesi gereği Borçlular açısından temerrüt hali gerçekleşmediği sürece;

Borçlular tarafından Alacaklılara verilen kambiyo senetlerinden dolayı, Alacaklılar FYYS’de yer alan Borçlular hakkında yasal takip yollarına başvurmayacaklardır. İcra takiplerine yönelik itirazların geri alınmasına bağlı olarak, taraflar birbirlerinden icra inkar tazminatı, ayrıca FYYS’de kabul edilen tutarlar dışında yargılama gideri ve avukatlık ücreti talebinde bulunmayacaklardır. İcra takibi yapan Alacaklıların talebine bağlı olarak, FYYS’nin icra takip dosyasına ibraz edilerek, her bir Alacaklının kendi alacağı yönünden cezai yaptırım içermeyecek bir şekilde icra taahhüdü verilmesini, Borçlular beyan, kabul ve taahhüt etmişlerdir. Borçluların temettü, kar payı, kira bedeli, lisans bedeli vesair her ne ad altında olursa olsun her türlü hak, alacak ve menkullerinin haczi için üçüncü şahıslara gönderilen İ.İ.K 89 kapsamındaki haciz ihbarnamelerinden alacaklılar tarafından feragat edilecek ve keyfiyet ilgili üçüncü şahsa bildirilecektir.

31.12.2006 tarihi itibariyle Net Grubu, FYYS’nin yürürlüğe girmesinden itibaren 15 gün içinde; Alacaklılar tarafından, daha önce kendi aleyhine başlatılmış bulunan icra takiplerine yapmış bulunduğu itiraz, şikayet, ve davalardan her türlü masrafları kendine ait olmak üzere feragat ederek, bu takiplerin ve kıymet takdir raporlarının kesinleşmesini sağlayamamıştır. 31.12.2006 tarihi itibariyle düzenlenen avukat mektuplarına istinaden, FYYS kapsamındaki alacaklılar tarafından FYYS öncesinde Net Grubu aleyhine açılan davalar halen mevcuttur. Cari dönem avukat mektuplarına istinaden FYYS’ye uygun ödemeler yapıldığı ve FYYS’ye uygun yeni ipotekler verildiğinde davalar alacaklılar tarafından ortadan kaldırılacağı belirtilmiştir.

44.3 31.12.2006 tarihi itibariyle FYYS kapsamındaki yükümlülüklerin durumu:

44.3.1 FYYS kapsamındaki 1.grup (T.Halk Bankası A.Ş., T.İş Bankası A.Ş., T. Garanti Bankası A.Ş. ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu) alacaklılar;

02.04.2004 tarihinde imzalanan FYYS kapsamındaki ödeme planları ile uyumlu olarak Net Grubu 1.Grup alacaklılarına yapılan ödemeler aşağıdaki gibidir.

Faize Mahsuben Anapara

USD EURO USD EURO

Garanti Bankası 310,287 285,226 578,802 1,243,113

Halk Bankası 698,277 230,316 1,647,063 1,003,800

İş Bankası - 326,284 - 1,127,508

TMSF 154,738 - 831,315 -

1,163,302 841,826 3,057,180 3,374,421

T.İş Bankası A.Ş. ile Net Grubu arasında imzalanan 6,575,000 USD bedelindeki taşınmaz satış vaadi ve vefa/iştira sözleşmesi T.İş Bankası A.Ş.’nin 08.12.2004 tarih ve cck/7158 nolu yazısına istinaden Net Grubu ile T. İş Bankası A.Ş. arasında tamamlandığı ifade edilmiştir (Dipnot 44.4.1). Net Grubu’nun 27.12.2004 tarihli Sermaye Piyasası Kurulu’na yapılan özel durum açıklamasında FYYS kapsamında yapılması gerekli dövize dönüşüm ve ilave ipotek tesislerin tamamlanmış olduğu açıklanmıştır. Vefa hakkı ile Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne devredilen gayrimenkuller sebebiyle anılan bankaya olan Net Grubu borcundan 6,575,000 USD’ye karşılık 4,733,091 USD ve 1,556,061 EURO kredi borcu mahsup edilmiştir.

Bilanço tarihi sonrası yapılan ödemeler dipnot 34.2 ve 34.4’te açıklandığı gibidir.

44.3.2 FYYS kapsamındaki 2.grup (Vakıflar Bankası T.A.O., Finansbank A.Ş., Bayındırbank A.Ş.) alacaklılar;

02.04.2004 tarihinde imzalanan FYYS kapsamındaki ödeme planları ile uyumlu olarak Net Grubu 2.grup alacaklılardan Bayındırbank A.Ş.’ye 11,037 USD ödeme yaparak Bayındırbank A.Ş.’ye olan kredi borcunu kapatmıştır. Diğer bir 2.grup alacaklı olan Finansbank A.Ş.’nin Net Grubu’nda nakdi kredi alacağı bulunmamaktadır.

Net Grubu’nun 27.12.2004 tarihli Sermaye Piyasası Kurulu’na yapılan özel durum açıklamasında FYYS kapsamında yapılması gerekli dövize dönüşüm ve ilave ipotek tesislerin tamamlanmış olduğu açıklanmıştır.

31.12.2004 tarihi itibariyle şufa hakkı ile Vakıflar Bankası T.A.O.’na devredilen gayrimenkuller sebebiyle anılan bankaya olan Net Grubu borcundan 3,276,932 USD’ye karşılık gelen 2,768,219 EURO mahsup edilmiştir (Dipnot 44.4.2). Bu işlemin ve bir önceki paragrafta yapılan ödemeler sonucunda Net Grubu’nun ikinci grup alacaklılara olan kredi anapara borcu bilanço tarihi itibariyle bulunmamaktadır.

44.3.3 FYYS kapsamındaki 3.grup (Müflis Marmara Bankası A.Ş., ve Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş.) alacaklılar;

Müflis Marmara Bankası A.Ş.

Ana Ortaklık Şirket’in Netsel Turizm Yatırımları A.Ş.’nin 50,000 YTL tutarındaki sermayesinde Müflis Marmara Bankası A.Ş. ile İflas idaresi’nce haciz ve tedbir bulunan, Net Holding’in sahibi bulunduğu %2.5 oranında 1,250 YTL nominal değerli Net Grubu hisselerinin 425,000 EURO bedelle ve yine Net Grubu şirketlerinden Asyanet Turizm Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin sahip olduğu %2.5 oranında 1,250 YTL nominal değerli hisselerin tamamı 425,000 EURO bedelle olmak üzere, toplam %5 oranında 2,500 YTL nominal değerli hisselerin, Müflis Marmara Bankası A.Ş. İflas İdaresi tarafından Toray İnşaat Sanayi ve Ticaret A.Ş.’ye 850,000 EURO bedelle satılmıştır. FYYS sözleşmesi uyarınca tahsil edilen bedel ile FYYS’de yer alan ödeme tablosuna göre 30.06.2005 vadeli Marbank anapara taksitinin 791,808 USD karşılığı erken ödenmiştir. Bu ödemeye ek olarak 01.07.2005 tarihinde Marbank anapara taksitinden 2,292 USD daha Netsel Turizm Yatırımları A.Ş.’den temettü alacağına karşılık mahsup edilmiştir. Geriye kalan 331,191 USD anapara ve 52,826 USD vekaletname ücreti Net Grubu Müflis Marmara Bankası A.Ş.’ne 30.06.2005 tarihli yazısı ile yukarıda ifade edilen borçlarının 2006-2007 yılları Haziran ve Aralık aylarına ait taksit tutarlarına ilave edilmesi konusunda başvuru yapmıştır. Yapılan başvuru Müflis Marmara Bankası A.Ş.’nin 11.07.2005 tarihli yazısı ile kabul edilmiş olup, bu taksit tutarları 2006-2007 yılları Haziran ve Aralık aylarına ait taksit tutarlarına ilave edilmiştir.

Net Grubu tarafından 31.12.2006 tarihine kadar Marmara Bankası A.Ş.’ye ödenmesi gereken FYYS kapsamındaki kredi borçlarına ilişkin anapara ve vekaletname taksit tutarları ödenmemiştir. Ödenmeyen taksit tutarları Marmara Bankası A.Ş. ile 22 Kasım 2006 tarihinde varılan mutabakat sonucu aşağıda ifade edilen itfa planı kapsamında geri ödenecektir.

Vade Anapara Vekaletname Toplam

USD USD USD

31.03.2007 297,587 - 297,587

30.06.2007 394,729 26,413 421,142

30.09.2007 297,587 - 297,587

31.12.2007 394,729 13,207 407,936

31.03.2008 297,587 - 297,587

30.06.2008 311,932 - 311,932

30.09.2008 297,587 - 297,587

31.12.2008 311,933 - 311,933

2,603,671 39,620 2,643,291

Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. (İmpeksbank A.Ş.)

Net Grubu tarafından 31.12.2006 tarihine kadar İmpeksbank A.Ş.’ye ödenmesi gereken FYYS kapsamındaki kredi borçlarına ilişkin anapara, faiz ve vekaletname taksit tutarları ödenmemiştir. Ödenmeyen taksit tutarları İmpeksbank A.Ş. ile 22 Kasım 2006 tarihinde varılan mutabakat sonucu aşağıda ifade edilen itfa planı kapsamında geri ödenecektir.

Vade Anapara Vekaletname Faiz Toplam

USD USD USD USD

31.03.2007 147,697 9,938 26,319 183,954

30.06.2007 174,189 - - 174,189

30.09.2007 147,697 9,938 26,319 183,954

31.12.2007 174,189 - - 174,189

31.03.2008 147,697 9,938 26,319 183,954

30.06.2008 174,188 - - 174,188

30.09.2008 147,697 9,938 26,319 183,954

31.12.2008 174,188 - - 174,188

1,287,542 39,752 105,276 1,432,570