B- Temel Politikalar ve Öncelikler
III. FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER
1. Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar 2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı, taşra teşkilatı ile Bakanlığımız yurtdışı teşkilatına konulan toplam ödeneklerin ve harcama tutarlarının gösterildiği tablo aşağıdadır.
2014 YILI ÖDENEK DURUM TABLOSU (TL)
TEŞKİLATI KBÖ EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM
ÖDENEK HARCAMA MERKEZ TEŞKİLATI 17.061.000 11.060.000 355.317 27.765.683 24.970.597 TAŞRA TEŞKİLATI (DEFTERDARLIKLAR) 286.173.000 10.109.000 296.282.000 292.733.243 TAŞRA TEŞKİLATI (EĞİTİM HİZMETLERİ) 3.623.000 19.000 12.000 3.630.000 1.992.901 YURTDIŞI TEŞKİLATI 1.653.000 181.000 2.000 1.832.000 1.347.124 TOPLAM 308.510.000 21.369.000 369.317 329.509.683 321.043.865
Tablo 96: Ödenek Durumu
1.1. Personel Genel Müdürlüğü
1.1.1. Merkez Teşkilatına İlişkin Bilgiler
2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı için 17.061.000 TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen toplam ödeneğin, ekonomik kodlar düzeyindeki dağılımında bazı ekonomik kodlardaki ödeneğin yetersiz kalması nedeniyle yapılan kurum içi aktarmalar neticesinde genel ödenek toplamı 27.765.683 TL olarak gerçekleşmiştir (Ek 2). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 24.970.597 TL’lik kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 89,93 olmuştur.
2014 yılı harcaması 2013 yılına göre % 56,24 oranında artış göstermiştir .
PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
MERKEZ TEŞKİLATININ 2010-2014 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
TL
Ekonom
ik Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ
2010 2011 2012 2013 2014
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK
HARCAM
A ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK
HARCAM A 01 PERSONEL GİDERLERİ 6.018.700 5.961.048 6.600.000 6.472.298 7.000.000 6.909.943 9.159.000 9.060.437 19.307.000 17.581.621
01 1 MEMURLAR 5.925.700 5.923.382 6.484.000 6.447.242 7.000.000 6.909.943 9.159.000 9.060.437 19.307.000 17.581.621
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 93.000 37.666 116.000 25.056
02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET
PRİMİ GİDERLERİ 1.109.000 1.091.113 1.202.000 1.191.257 1.261.000 1.212.437 1.539.000 1.483.782 2.596.000 2.416.733
02 1 MEMURLAR 1.093.000 1.084.317 1.188.000 1.186.588 1.261.000 1.212.437 1.539.000 1.483.782 2.596.000 2.416.733
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 16.000 6.796 14.000 4.669
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 3.081.001 2.409.703 2.569.000 1.917.669 3.829.000 3.762.032 4.299.000 4.132.841 4.668.000 4.229.052
03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME
ALIMLARI 101.000 58.222 101.000 73.254 91.000 76.956 91.000 68.104 91.000 85.654
03 3 YOLLUKLAR 42.000 31.089 40.000 20.502 50.000 35.987 105.000 77.264 83.000 78.564
03 5 HİZMET ALIMLARI 2.738.000 2.179.603 2.356.000 1.778.214 3.546.000 3.535.857 4.021.000 3.930.968 4.407.000 3.980.867
03 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 6.000 3.348 7.000 2.547 17.000 14.344 22.000 21.510 16.000 15.957
03 7 MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM
BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 75.000 47.876 65.000 43.152 125.000 98.888 60.000 34.995 71.000 68.010
03 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM
GİDERLERİ 20.000 17.169
03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 99.001 72.396
06 SERMAYE GİDERLERİ 350.000 34.891 300.000 263.576 400.000 271.700 2.018.000 1.305.604 1.194.683 743.191
06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 300.000 19.470 250.000 249.801 350.000 271.700 1.057.000 985.201 900.000 697.761
06 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 500.000 62.776 50.000 45.430
06 6 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM
GİDERLERİ 50.000 15.421 50.000 13.775 50.000 200.000 0 50.000
06 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 261.000 257.627 194.683
TOPLAM 10.558.701 9.496.755 10.671.000 9.844.800 12.490.000 12.156.112 17.015.000 15.982.665 27.765.683 24.970.597 Tablo 97: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Merkez)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü hizmetleri “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “genel personel hizmetleri” kapsamındadır.
Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatının 2014 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 19.307.000 TL olmuş, bu miktarın da 17.581.621 TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi % 91,06 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2013 yılı harcama rakamına göre % 94,05 oranında artmıştır. Kariyer unvanlar içerisinde yer alan Maliye Uzman Yardımcılarının yapılan sınavlar sonucunda atamaları Personel Genel Müdürlüğüne tahsisli kadrolara yapıldığından bir önceki yıla göre harcama tutarı büyük ölçüde artış göstermiştir.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 2.596.000 TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da % 93,09'una tekabül eden 2.416.733 TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2013 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 62,88 oranında artış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” yıl sonu ödenek toplamı 4.668.000 TL olmuştur.
Yıl sonu itibarıyla harcama tutarı 4.229.052 TL olarak gerçekleşmiş, gerçekleşme oranı % 90,60 olmuştur. 2013 yılı harcama tutarına göre de % 2,33 oranında artış meydana gelmiştir.
“06-Sermaye Giderleri” için bütçeyle tahsis edilen 1.500.000 TL tutarındaki ödenek miktarına yıl içerisinde 50.000 TL'nin eklenmesi ve 355.317 TL'nin düşülmesi ile yıl sonu ödenek toplamı 1.194.683 TL olmuştur. Yıl sonu itibarıyla bu ödeneğin % 62,20’sine tekabül eden 743.191 TL tutarındaki kısmı harcanmış ve 2013 yılına göre harcama miktarı % 43,08 oranında azalmıştır.
2010-2014 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir
0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000 12.000.000 14.000.000 16.000.000 18.000.000 20.000.000
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA
2010 2011 2012 2013 2014
PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI SERMAYE GİDERLERİ
Grafik 14: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Merkez)
2010-2014 yıllarına ilişkin olarak her yılın toplam harcaması içerisinde personel giderleri, sosyal güvenlik kurumlarına Devlet primi giderleri, mal ve hizmet alım giderleri ve sermaye giderlerinin paylarının gösterildiği grafik aşağıda yer almaktadır.
Grafik 15: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Merkez)
Merkez teşkilatına ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 3) te yer almaktadır.
1.1.2. Taşra Teşkilatına İlişkin Bilgiler
1.1.2.1. Defterdarlıklar
2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (Defterdarlıklar) için 286.173.000 TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen ödenek tutarına 10.109.000 TL tutarında ödenek eklenmiştir. Toplam ödenek miktarı 296.282.000 TL olmuştur (Ek 4). Harcama tutarı da 292.733.243 TL olduğundan, gerçekleşme oranı % 98,80 olmuştur.
Harcama toplamlarına bakıldığında, 2014 yılı harcamasının 2013 yılı harcamasına göre % 15,51 oranında artış gösterdiği görülmektedir.
PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
TAŞRA (DEFTERDARLIKLAR) TEŞKİLATININ 2010-2014 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
TL Ekonomik
Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2010 2011 2012 2013 2014
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA
01 PERSONEL GİDERLERİ 99.241.900 98.868.515 114.012.000 112.659.506 134.108.819 129.853.706 216.645.000 210.766.571 245.693.000 244.376.829 01 1 MEMURLAR 96.034.900 95.828.784 104.536.000 103.474.102 121.557.819 119.074.853 201.991.000 199.318.209 227.476.000 226.489.628
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 547.000 503.409 489.000 340.741 285.000 189.502 219.000 88.782 151.000 111.405
01 3 İŞÇİLER 70.000 61.689 840.000 595.391 870.000 847.836 862.000 758.395
01 4 GEÇİCİ PERSONEL 2.660.000 2.536.322 8.917.000 8.782.974 11.426.000 9.993.960 13.565.000 10.511.744 17.204.000 17.017.401
02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA
DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 19.323.000 18.462.247 21.307.000 21.099.419 23.875.000 23.332.964 37.422.000 35.880.887 43.469.000 42.532.918 02 1 MEMURLAR 18.713.000 17.879.298 19.488.000 19.324.963 21.360.000 21.259.236 34.480.000 33.682.782 39.912.000 39.234.560
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 100.000 91.821 100.000 64.433 57.000 51.165 84.000 81.486 167.000 22.298
02 3 İŞÇİLER 16.000 12.121 160.000 122.005 164.000 158.607 263.000 237.453
02 4 GEÇİCİ PERSONEL 510.000 491.128 1.703.000 1.697.902 2.298.000 1.900.558 2.694.000 1.958.012 3.127.000 3.038.607
03 MAL VE HİZMET
ALIMLARI 5.043.001 3.221.703 2.529.500 1.957.592 2.795.000 2.340.025 7.440.000 6.789.131 7.119.000 5.823.118
03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL
VE MALZEME ALIMLARI 497.000 274.999 449.000 297.670 375.000 342.615 384.000 359.674 486.000 465.795
03 3 YOLLUKLAR 940.000 598.712 898.500 683.362 1.125.000 836.869 5.600.000 5.167.227 4.616.000 3.682.927
03 5 HİZMET ALIMLARI 664.000 568.563 649.000 572.860 710.000 618.956 800.000 712.770 1.141.000 916.053
03 6 TEMSİL VE TANITMA
GİDERLERİ 51.000 45.672 51.000 44.862 54.000 49.842 129.000 113.344 137.000 118.089
03 7
MENKUL MAL
GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
459.000 442.746 482.000 358.838 481.000 442.182 475.000 422.932 688.000 604.810
03 8 50.000 49.560 50.000 12.396 49.000 34.818
03 9 TEDAVİ VE CENAZE
GİDERLERİ 2.432.001 1.291.011 2.000 788 2.000 626
05 CARİ TRANSFERLER 1.750 900 2.000 709 2.000 536 1.750 378 1.000 378
05 4 HANE HALKINA YAPILAN
TRANSFERLER 1.750 900 2.000 709 2.000 536 1.750 378 1.000 378
06 SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0
06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 0 0 0 0
TOPLAM 123.609.651 120.553.365 137.850.500 135.717.226 160.780.819 155.527.231 261.508.750 253.436.966 296.282.000 292.733.243 Tablo 98: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Defterdarlıklar)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (defterdarlıklar) hizmetleri, “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “finansal ve mali işler ve hizmetler” kapsamındadır.
Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatının (Defterdarlıklar) 2014 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için 238.078.000 TL ödenek tefrik edilmiş ve yıl içerisinde 7.615.000 TL ödenek eklenmiştir. Toplam ödenek miktarı 245.693.000 TL iken yıl sonu itibarıyla harcama gerçekleşmesi 244.376.829 TL olmuştur. Gerçekleşme oranı
% 99,46 iken 2013 yılı harcamasına göre de % 15,95 artış oluşmuştur.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için 40.977.000 TL ödenek tefrik edilmiş ve yıl içerisinde 2.492.000 TL ödenek eklenmiştir. Toplam ödenek miktarı 43.469.000 TL olmuştur. Yıl sonu harcaması 42.532.918 TL olarak gerçekleşmiş, Gerçekleşme oranı % 97,85 iken, 2013 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 18,54 oranında artış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” için 7.117.000 TL ödenek tefrik edilmiş ve yıl içerisinde 2.000 TL ödenek eklenmiştir. Yıl sonu ödenek toplamı 7.119.000 TL olmuştur. Yıl sonu harcama tutarı ise 5.823.118 TL olduğundan tahsis edilen ödeneğin % 81,80’i harcanmıştır. Harcama tutarı 2013 yılına göre % 14,23 oranında azalış göstermiştir.
2010-2014 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
aşağıda yer almaktadır.
Grafik.17: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Defterdarlıklar)
Taşra teşkilatına (defterdarlıklar) ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 5) de yer almaktadır.
1.1.2.2. Eğitim Hizmetleri
2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 3.623.000 TL ödenek tahsis edilmiş (Ek 6), yıl içerisinde 19.000 TL ödenek eklenmiş, 12.000 TL ödenek ise düşülmüştür. Yıl sonu ödenek toplamı 3.630.000 TL olmuştur.
Yıl sonu harcama tutarı ise 1.992.901 TL olduğundan tahsis edilen ödeneğin
% 54,90’ı harcanmıştır. Harcama tutarı 2013 yılına göre % 28,01 oranında azalış göstermiştir. Personel Genel Müdürlüğüne bağlı Mesleki Eğitim Kurs Müdürlüklerinden Eskişehir Mesleki Eğitim Kurs Müdürlüğünün faaliyetleri sona erdirildiğinden harcama tutarı gerçekleşmesi düşüş göstermiştir.
PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
TAŞRA (EĞİTİM HİZMETLERİ) TEŞKİLATININ 2010-2014 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU Ekonomik
Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2010 2011 2012 2013 2014
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 1.791.300 1.553.569 1.867.000 1.676.286 2.205.000 1.782.111 1.893.000 1.614.236 1.981.000 1.196.347
01 1 MEMURLAR 1.350.300 1.244.381 1.366.000 1.356.133 1.753.000 1.616.152 1.623.000 1.435.748 1.612.000 1.036.325
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 241.000 227.508 301.000 165.511 93.000 19.465 22.000 20.877 26.000 23.410
01 3 İŞÇİLER 343.000 136.611
01 4 GEÇİCİ PERSONEL 200.000 81.680 200.000 154.642 359.000 146.495 248.000 157.611
02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA
DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 273.000 256.078 277.000 262.393 278.000 264.590 294.000 253.144 289.000 189.307
02 1 MEMURLAR 231.000 214.435 237.000 231.630 262.000 260.795 289.000 249.010 283.000 184.508
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 42.000 41.643 40.000 30.763 16.000 3.796 5.000 4.133 6.000 4.799
02 3 İŞÇİLER 0 0 0
02 4 GEÇİCİ PERSONEL 0
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 818.001 633.437 936.500 778.566 1.273.000 1.072.889 1.138.000 900.961 1.359.000 607.248
03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 235.000 140.291 260.000 213.440 257.000 214.255 110.000 15.362 251.000 0
03 3 YOLLUKLAR 474.000 462.598 614.500 557.569 958.000 851.080 1.003.000 881.691 1.084.000 602.070
03 4 GÖREV GİDERLERİ 1.000 0
03 5 HİZMET ALIMLARI 19.000 11.925 18.000 7.557 18.000 7.554 14.000 3.908 14.000 5.178
03 7
MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
40.000 236 29.000 0 25.000 0 8.000 0 8.000 0
03 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM
VE ONARIM GİDERLERİ 19.000 0 15.000 0 15.000 0 3.000 0 2.000 0
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü Mesleki Eğitim Kurs hizmetleri, taşra teşkilatı eğitim hizmetleri ana fonksiyonu altında “sınıflandırmaya girmeyen eğitim hizmetleri” kapsamındadır.
Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 2014 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 1.981.000 TL olmuş, bu miktarın da 1.196.347 TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi % 60,39 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2013 yılı harcama rakamına göre % 25,89 oranında azalmıştır.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 289.000 TL olmuştur. Bu ödenek miktarının % 65,50’si olan 189.307 TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2013 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 25,22 oranında azalış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 1.359.000 TL olmuş, bu ödeneğin % 44,68’ine tekabül eden 607.248 TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Bir önceki yıl mal ve hizmet harcaması tutarına göre % 32,60 oranında bir azalış meydana gelmiştir.
2010-2014 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik 18: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Eğitim Hizmetleri)
2010-2014 yıllarına ilişkin olarak her yılın toplam harcaması içerisinde personel giderleri, sosyal güvenlik kurumlarına Devlet primi giderleri, mal ve hizmet
alım giderleri ve sermaye giderlerinin paylarının gösterildiği grafik aşağıda yer almaktadır.
Grafik 19: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Eğitim Hizmetleri)
Taşra teşkilatı eğitim hizmetlerine ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 7) de yer almaktadır.
1.2. Yurtdışı Teşkilatı
2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Bakanlığımız yurtdışı teşkilatı için tahsis edilen ödenek toplamı yıl sonu itibariyle 1.832.000 TL olmuştur (Ek 8). Toplam ödeneğin 1.347.124 TL'si harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 73,53 olmuştur.
2014 yılı harcaması 2013 yılına göre % 2,41 oranında artış göstermiş bulunmaktadır.
YURTDIŞI TEŞKİLATININ 2010-2014 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
TL Ekonomik
Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2010 2011 2012 2013 2014
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 2.917.000 2.335.373 2.520.000 1.694.332 991.000 888.042 1.109.000 939.678 1.143.000 978.249
01 1 MEMURLAR 2.684.000 2.120.190 2.206.000 1.445.121 792.000 701.108 800.000 657.476 847.000 692.011
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 233.000 215.183 314.000 249.211 199.000 186.935 309.000 282.202 296.000 286.239
02
SOSYAL GÜVENLİK
KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
134.500 116.746 160.000 95.587 162.000 57.319 74.000 66.221 76.000 67.273
02 1 MEMURLAR 103.000 85.324 123.000 59.238 134.000 30.019 33.000 27.833 35.000 28.828
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 31.500 31.422 37.000 36.349 28.000 27.300 41.000 38.388 41.000 38.445
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 525.000 349.620 498.000 239.093 378.000 286.624 534.000 309.539 613.000 301.601
03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 4.000 2.571 8.000 7.108 15.000 10.352 15.000 8.261 16.000 5.162
03 3 YOLLUKLAR 165.000 96.398 190.000 79.903 57.000 27.299 153.000 71.665 149.000 16.585
03 5 HİZMET ALIMLARI 262.000 187.240 245.000 120.809 265.000 215.075 290.000 169.955 311.000 260.075
03 6 TEMSİL VE TANITMA
GİDERLERİ 10.000 0 5.000 0 1.000 0 1.000 0 2.000 0
03 7
MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
9.000 2.834 10.000 93 10.000 5.714 5.000 0 5.000 1.700
03 9 TEDAVİ VE CENAZE
GİDERLERİ 75.000 60.577 40.000 31.180 30.000 28.183 70.000 59.658 130.000 18.079
TOPLAM 3.576.500 2.801.739 3.178.000 2.029.012 1.531.000 1.231.985 1.717.000 1.315.438 1.832.000 1.347.124 Tablo 100: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Yurtdışı Teşkilatı)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre, yurtdışı teşkilatı hizmetleri “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “sınıflandırmaya girmeyen yasama ve yürütme organları, finansal ve mali işler, dışişleri hizmetleri” kapsamındadır.
Yurtdışı teşkilatı için 2014 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 1.143.000 TL olmuş, bu miktarın da 978.249 TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi % 85,59 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2013 yılı harcama rakamına göre % 4,10 oranında artmıştır.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 76.000 TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da 67.273 TL tutarındaki kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 88,52'dir. 2013 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 1,59 oranında artış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 613.000 TL olmuş, yıl sonu harcama tutarı ise 301.601 TL’ye ulaşmıştır. Gerçekleşme oranı % 49,20'dir. Bir önceki yıl mal ve hizmet alımı harcaması tutarına göre ise % 2,56 oranında azalış meydana gelmiştir.
2010-2014 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000 3.000.000
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA
2010 2011 2012 2013 2014
PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI
83,35 4,17 12,48
83,51 4,71 11,78
72,08 4,65 23,27
71,44 5,03 23,53
72,62 4,99 22,39
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2010 2011 2012 2013 2014
MAL VE HİZMET ALIMLARI
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ PERSONEL GİDERLERİ
Grafik 21 : Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Yurtdışı Teşkilatı)
Yurtdışı teşkilatına ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 9) da yer almaktadır.
2. Mali Denetim Sonuçları
2014 yılında mali denetimle ilgili herhangi bir rapor düzenlenmemiştir.
B- Performans Bilgileri
1. Faaliyet ve Proje Bilgileri
Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planına göre Genel Müdürlük sorumluluğunda yürütülecek eylem veya eylemlerin şubeler bazında dağılımı Genel Müdürlük Makamının 17/05/2010 tarihli onayı ile belirlenmiştir.
Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 5 unsuru içeren 18 standart ve 79 şarttan oluşmaktadır. Bu bağlamda Bakanlık Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planında 108 adet eylem öngörülmüş olup, söz konusu Eylem Planı kapsamında münhasıran 16 eylemle sorumlu olan Genel Müdürlük, eylem yükü en fazla olan iki birimden biri olarak Eylem Planında yer almıştır. Ayrıca, 56 Eylemde çalışma grubu üyesi olarak, 22 eylemde ise işbirliği yapılacak birim olarak yer almıştır.
Bu bağlamda, 2014 yılı içerisinde tamamlanan eylemlere ilişkin bilgiler aşağıda belirtilmiştir.
1. Defterdarlıklardan hizmet alanlar ile Defterdarlık personeline yönelik memnuniyet anketleri yapılması (KOS 1.5.3)
2. İdare Performans Programı kapsamında birimlerin özel hedeflerinin belirlenmesi ve duyurulması (RDS 5.5.1)
3. Kontrol Öz Değerlendirme Çalıştayları (İS 17.3.1) 4. Kontrol Öz Değerlendirme Anketleri (İS 17.3.2)
Ayrıca çalışmalara başlanıp devam eden eylemler ise aşağıda belirtilmiştir.
5. Personel yönetiminden insan kaynakları yönetimi yaklaşımına geçişin sağlanması ve insan kaynakları yönetimi süreçlerinin geliştirilmesi (KOS 3.1.2)
6. Personelin bireysel performansının ölçülmesini sağlayacak genel kriterlerin tespiti ve geliştirilmesi (KOS 3.4.1)
7. Personelin ilerlemesi ve yükselmesine ilişkin düzenlemelerde bireysel performanslarının da dikkate alınmasını sağlayacak şekilde değişiklik yapılması (KOS 3.4.2)
11. Bilgi işlem sistemlerine belirlenen hususlarla ilgili otomatik kontrollerin yerleştirilmesi (KFS 7.2.2)
12. Bilgi Sistemlerinin sürekliliğinin ve güvenilirliğinin sağlandığına ilişkin ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması (KFS 12.1.1)
13. Bilgi Sistemine veri ve bilgi girişiyle bunlara erişim konusunda yetkilendirme mekanizmalarının oluşturulduğuna ilişkin ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi alınması (KFS 12.2.1)
14. Bilişim yönetişimini sağlayacak mekanizmaların geliştirildiğine ilişkin ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması (KFS 12.3.1)
2. Performans Sonuçları Tablosu ve Değerlendirilmesi
Bakanlığımız Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planına göre Genel Müdürlüğümüzce yerine getirilmesi gereken hususlar takvimine uygun olarak yürütülmektedir.
Bakanlığımızın 2014 yılı performans programının hazırlanmasında yararlanılmak üzere Genel Müdürlüğümüzün 2014 yılı performans hedefleri, göstergeleri ve faaliyetlerine ilişkin performans hedefi tabloları 17/06/2013 tarihli ve 12532 sayılı yazımız ile Strateji Geliştirme Başkanlığına gönderilmiş olup, Bakanlığımızın 2014 yılı performans programında yer verilen aşağıdaki performans hedeflerine ilişkin gerçekleşme sonuçları ile hedefe ulaşılamayanlara ilişkin sapma nedenleri ve alınacak önlemlere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.
Yurtdışında eğitim alan personel sayısındaki artış oranı
Kişi başına yıllık eğitim saati
Yapılacak kariyer uzmanlık sınavı sayısı
Bakanlık insan kaynağı analizinin tamamlanma oranı
Maliye uzmanlarının performans kriterlerinin belirlenme oranı
Bakanlık teşkilat yapısının gözden geçirilmesi ve iş analizlerinin tamamlanma oranı
Bu hedeflere ilişkin performans göstergeleri ve gerçekleşmeler aşağıda gösterilmiştir.
Performans Göstergesi Ölçü
Birimi Hedeflenen Gerçekleşen Sonuç Sapma Önlem
Yurtdışında eğitim alan personel sayısındaki artış
oranı Yüzde 20 0 Hedefe
ulaşılamamıştır. -100
Bakanlığımız adına yurtdışında eğitim alacak personel BKK ile tahsis edilen kontenjanlar çerçevesinde gönderildiğinden, bir önceki yıl kontenjan sayısı 2014 yılı itibarıyla artmamış, ayrıca ilgili mevzuatında öngörülen şartları taşıyan yeteri kadar eğitim amaçlı başvuru gerçekleşmemiştir.
2015 yılı için kontenjan talebimiz yapılmıştır.
Kişi başına yıllık eğitim
saati Saat 20 12 Hedefe
ulaşılamamıştır -40
Bakanlığımız eğitim planında öngörülen eğitim faaliyetleri öngörüldüğü şekilde gerçekleşmemiştir.
Yıllık eğitim planında öngörülen eğitimlerin gerçekleştirilmesi için gerekli önlemler alınacaktır.
Yapılacak kariyer uzmanlık
sınavı sayısı Adet 4 2 Hedefe
ulaşılamamıştır -50
Planlanan sınavlardan ikisi gerçekleştirilmiş, ancak yıl sonuna kadar iki sınavın daha duyurusu yapılmış olmasına rağmen, sınav takvimi içerisine görevde yükselme sınavlarının dahil olması nedeniyle duyurusu yapılan kariyer uzmanlık sınavlarının 2015 yılı içerinde tamamlanması mümkün Mart 2015 itibarıyla yapılacaktır.
Bakanlık insan kaynağı analizinin tamamlanma
oranı Yüzde 100 0 Hedefe
ulaşılamamıştır -100 Mevzuat değişikliklerinin gerçekleşmemesi nedeniyle hedef göstergesine ulaşılamamıştır.
2015 yılı performans hedefleri içerisinde yer verilmemiştir.
Maliye uzmanlarının performans kriterlerinin
belirlenme oranı Yüzde 20 0 Hedefe
ulaşılamamıştır. -100 Mevzuat değişikliklerinin gerçekleşmemesi nedeniyle hedef göstergesine ulaşılamamıştır.
2015 yılı performans hedefleri içerisinde yer verilmemiştir.
ulaşılamamıştır -100 Mevzuat değişikliklerinin gerçekleşmemesi nedeniyle hedef göstergesine ulaşılamamıştır.
2015 yılı performans hedefleri içerisinde yer verilmemiştir.
Tablo 101: PERGEN - Performans Sonuçları Tablosu
IV. KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ
A- Güçlü ve Gelişmeye Açık Alanlar, Fırsatlar ve Tehditler (GZFT) Analizi
GÜÇLÜ ALANLAR GELİŞMEYE AÇIK ALANLAR
Kurumsallaşmış yapı Teknolojik altyapı
Güçlü bir kurumsal hafıza ve altyapı Performans değerlendirme Zengin insan kaynakları veri bankası Etkin insan kaynakları planlaması
Şeffaflık ve objektiflik Kurum içi örgütlenmenin değişen şartlara uyumu
Bilgi birikimi Ödüllendirme ve motivasyon
Sır saklama Merkez- taşra personel geçişkenliği
Özverili personel Sorunlu personel yönetimi
Bakanlık personel mevzuatının düzenlenmesinde etkinlik Esnek çalışma modelleri
Bakanlığın bütün birimleri ile doğrudan ve etkin ilişki Sürekli iyileştirme ve geliştirme anlayışının benimsenmesi Yaygın ve sürekli hizmet içi eğitimi Personelin niteliğinin artırılması
Kalifiye eleman temini İnsan kaynaklarına ilişkin veri kalitesinin artırılması
Kariyer uzman istihdamı Veri madenciliği (İK)
Etkin kariyer yönetimi Diğer kamu kurumlarının veri tabanları ile entegrasyon (UYAP, TAKBİS, ABSİS)
Ekip çalışması İnsan kaynakları yönetiminde etkinliği sağlamak
Gelişime ve değişime açıklık Kayıt düzeni yapısal olmayan operasyonel işlemlerin standartlaştırılması
Taşra birimleri Sosyal ve fiziki imkanların iyileştirilmesi
Atama ve yer değiştirmelerde etkinlik Kalifiye personel devir hızının yüksekliği
Görev tanımları e-İKY
Çalışanlarla etkili iletişim İK denetimi
Personel memnuniyeti anketi
FIRSATLAR TEHDİTLER
İnsan kaynaklarının yükselen değer haline gelmesi Bilgi güvenliği
AB müktesebatı Risk yönetimi
Bilgi teknolojisindeki gelişmeler Bütçe kısıtları Yükselen eğitim düzeyi
Entelektüel sermaye birikimi
Kamuda personel verimliliğini artırmaya yönelik çalışmalar Kamuda performans değerlendirme sistemi çalışmalarının hızla ve ciddiyetle devam etmesi
Tablo 102: PERGEN - GZFT Analiz Tablosu
B- Değerlendirme
GZFT Analizi; Genel Müdürlüğümüzün güçlü ve gelişmeye açık alanlarını ortaya koymak, fırsatlardan azami düzeyde faydalanmak ve tehditleri asgari düzeye indirebilmek açısından önem arz etmektedir.
İnsan kaynakları birimi olarak Genel Müdürlüğümüz gerek kurumsallaşmış yapısı ve güçlü kurumsal hafızası, gerekse özverili çalışanları ve diğer birimlerle etkin koordinasyonu sayesinde Bakanlık hizmet kalitesini artırmaktadır. Diğer taraftan kamuda personel yönetiminde insan kaynakları yönetimine geçiş sürecinin hızlanmasıyla birlikte yapılan norm kadro çalışmaları, performans değerlendirme sistemlerinin oluşturulması, personelin verimliliğini artırmaya yönelik çalışmalar ve insan kaynaklarına ilişkin veri kalitesinin ve kapasitesinin artırılmasıyla birlikte gelişmeye açık alanlarımızın güçleneceği, tehditlerimizin ortadan kalkacağı, güçlü yönlerimizin bu süreçte daha da etkinleşeceği düşünülmektedir.
V. ÖNERİ VE TEDBİRLER
Kamu kesiminde insan kaynaklarının geliştirilmesi ve bu çerçevede etkin ve verimli politikalarının uygulanması önem arz etmektedir. Bu alanda oluşturulacak politikaların belirlenmesinde mevcut insan kaynağının analiz edilmesi, nitelik ve nicelik olarak eksikliklerin tespit edilmesi, ilerleme ve yükselmelerin kurumsal ihtiyaçlar doğrultusunda objektif kurallar çerçevesinde gerçekleştirilmesi, çalışan performansının açık ve anlaşılır bir şekilde ölçülebilmesi için standartların belirlenmesi, kurum ve çalışanların karşılıklı hak ve menfaatlerinin korunması gibi temel unsurların göz önünde bulundurulması gerekmektedir.
İnsan kaynağının geliştirilmesi; kurumsal stratejilere yönelik amaç ve hedeflerin gerçekleştirilmesinde ve hizmet sunumunda etkinlik ve verimliliğin artırılmasındaki etkisi yadsınamaz.
Personel Genel Müdürlüğünün önümüzdeki yıllarda Bakanlığımızın insan kaynakları yönetimine yönelik strateji ve hedefleri şunlardır:
Maliye Bakanlığı İnsan Kaynakları Bilgi Yönetim Sistemini oluşturmak, veri kapasitesini ve kalitesini artırmak,
Bakanlık stratejilerine uygun nitelikte personel istihdamını sağlamak,
Hizmet sunumunda verimlilik anlayışına sahip insan kaynağını geliştirmek için eğitim
Hizmet sunumunda verimlilik anlayışına sahip insan kaynağını geliştirmek için eğitim