B- Temel Politikalar ve Öncelikler
III. FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER
1. Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı, taşra teşkilatı (defterdarlıklar), taşra teşkilatı (eğitim hizmetleri) ile Bakanlığımız yurtdışı teşkilatına konulan toplam ödeneklerinin ve harcama tutarlarının gösterildiği tablo aşağıdadır.
2012 YILI ÖDENEK DURUM TABLOSU (TL)
TEŞKİLATI KBÖ EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM
ÖDENEK HARCAMA
MERKEZ TEŞKİLATI 11.720.000 770.000 12.490.000 12.156.112
TAŞRA TEŞKİLATI (DEFTERDARLIKLAR) 147.620.000 53.195.819 40.035.000 160.780.819 155.527.231 TAŞRA TEŞKİLATI (EĞİTİM HİZMETLERİ) 3.257.000 500.000 3.757.000 3.119.590 YURTDIŞI TEŞKİLATI 4.058.000 83.000 2.610.000 1.531.000 1.231.985 TOPLAM 166.655.000 54.548.819 42.645.000 178.558.819 172.034.918
Tablo 98: Ödenek Durumu
1.1. Personel Genel Müdürlüğü
1.1.1. Merkez Teşkilatına İlişkin Bilgiler
2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı için 11.720.000,-TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen toplam ödeneğin, ekonomik kodlar düzeyindeki dağılımında bazı ekonomik kodlardaki ödeneğin yetersiz kalması nedeniyle yapılan kurum içi aktarmalar neticesinde genel ödenek toplamı 12.490.000,-TL olarak gerçekleşmiştir (Ek 1). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 12.156.112,-TL’lik kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı
%97,33 olmuştur.
2012 yılı harcaması 2011 yılına göre %23,48 oranında artış göstermiştir.
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 5.986.812 5.620.020 6.240.500 5.897.599 6.018.700 5.961.048 6.600.000 6.472.298 7.000.000 6.909.943
01 1 MEMURLAR 5.904.000 5.537.209 6.114.200 5.827.347 5.925.700 5.923.382 6.484.000 6.447.242 7.000.000 6.909.943
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 82.812 82.811 126.300 70.252 93.000 37.666 116.000 25.056
02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 709.362 656.044 745.700 681.354 1.109.000 1.091.113 1.202.000 1.191.257 1.261.000 1.212.437
02 1 MEMURLAR 694.400 641.082 726.000 668.789 1.093.000 1.084.317 1.188.000 1.186.588 1.261.000 1.212.437
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 14.962 14.962 19.700 12.565 16.000 6.796 14.000 4.669
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 3.015.000 2.681.239 3.442.000 2.754.349 3.081.001 2.409.703 2.569.000 1.917.669 3.829.000 3.762.032
03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 119.900 119.103 108.900 50.383 101.000 58.222 101.000 73.254 91.000 76.956
03 3 YOLLUKLAR 73.800 26.270 40.500 31.830 42.000 31.089 40.000 20.502 50.000 35.987
03 5 HİZMET ALIMLARI 2.414.800 2.240.906 2.790.200 2.331.665 2.738.000 2.179.603 2.356.000 1.778.214 3.546.000 3.535.857
03 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 6.700 4.333 5.400 3.327 6.000 3.348 7.000 2.547 17.000 14.344
03 7MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM
GİDERLERİ 49.800 44.286 76.500 56.427 75.000 47.876 65.000 43.152 125.000 98.888
03 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 35.000 31.147 20.000 17.169
03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 350.000 246.341 385.500 249.570 99.001 72.396
06 SERMAYE GİDERLERİ 525.000 411.231 250.000 196.115 350.000 34.891 300.000 263.576 400.000 271.700
06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 455.000 390.000 200.000 196.115 300.000 19.470 250.000 249.801 350.000 271.700
06 6 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 70.000 21.231 50.000 0 50.000 15.421 50.000 13.775 50.000
TOPLAM 10.236.174 9.368.534 10.678.200 9.529.417 10.558.701 9.496.755 10.671.000 9.844.800 12.490.000 12.156.112 2010
PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
2012 MERKEZ TEŞKİLATININ 2008-2012 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
TL Ekonomik 2008
Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2009 2011
Tablo 99: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Merkez)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü hizmetleri “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “genel personel hizmetleri” kapsamındadır.
Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatının 2012 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 7.000.000,-TL olmuş, bu miktarın da 6.909.943,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi
%98,71 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2011 yılı harcama rakamına göre
%6,76 oranında artmıştır.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 1.261.000,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da %96,15'ine tekabül eden 1.213.437,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2011 yılında gerçekleşen harcamaya göre %1,78 oranında artış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” yıl sonu ödenek toplamı 3.829.000,-TL olmuştur.
Yıl sonu itibarıyla harcama tutarı 3.762.032,-TL olarak gerçekleşmiş, gerçekleşme oranı %98,25 olmuştur. 2011 yılı harcama tutarına göre de %96,18 oranında artış meydana gelmiştir.
“06-Sermaye Giderleri” için bütçeyle tahsis edilen 400.000,-TL tutarındaki ödenek miktarında yıl içerisinde herhangi bir değişiklik olmamıştır. Yıl sonu itibarıyla bu ödeneğin %67,92’sine tekabül eden 271.700,-TL tutarındaki kısmı harcanmış ve 2011 yılına göre harcama miktarı %3,08 oranında artmıştır.
2008-2012 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA
2008 2009 2010 2011 2012
PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI SERMAYE GİDERLERİ
Grafik 14: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Merkez)
alım giderleri ve sermaye giderlerinin paylarının gösterildiği grafik aşağıda yer
2008 2009 2010 2011 2012
SERMAYE GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ PERSONEL GİDERLERİ
Grafik 15: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Merkez)
Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı için 2012 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik 16: Bütçe giderlerinin 2’li Ekonomik Kod Düzeyinde Dağılımı (Merkez)
Merkez teşkilatına ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 3) te yer almaktadır.
1.1.2. Taşra Teşkilatına İlişkin Bilgiler
1.1.2.1. Defterdarlıklar
2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (Defterdarlıklar) için 147.620.000,-TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen ödenekten 40.035.000,-TL ödenek düşülmüş, 53.195.819,-TL tutarında da ödenek eklenmiştir. Toplam ödenek miktarı 160.780.819,-TL olmuştur (Ek 3). Harcama tutarı da 155.527.231,-TL olduğundan, gerçekleşme oranı %96,74 olmuştur.
Harcama toplamlarına bakıldığında, 2012 yılı harcamasının 2011 yılı harcamasına göre %14,60 oranında artış gösterdiği görülmektedir.
TAŞRA (DEFTERDARLIKLAR) TEŞKİLATININ 2008-2012 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 87.262.499 86.357.969 79.865.000 91.863.507 99.241.900 98.868.515 114.012.000 112.659.506 134.108.819 129.853.706
01 1 MEMURLAR 86.812.499 85.990.829 79.344.600 91.378.676 96.034.900 95.828.784 104.536.000 103.474.102 121.557.819 119.074.853
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 450.000 367.140 520.400 484.831 547.000 503.409 489.000 340.741 285.000 189.502
01 3 İŞÇİLER 70.000 61.689 840.000 595.391
01 4 GEÇİCİ PERSONEL 2.660.000 2.536.322 8.917.000 8.782.974 11.426.000 9.993.960
02
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
11.575.100 10.371.418 9.649.200 10.947.616 19.323.000 18.462.247 21.307.000 21.099.419 23.875.000 23.332.964
02 1 MEMURLAR 11.475.100 10.308.692 9.566.800 10.865.592 18.713.000 17.879.298 19.488.000 19.324.963 21.360.000 21.259.236
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 100.000 62.726 82.400 82.024 100.000 91.821 100.000 64.433 57.000 51.165
02 3 İŞÇİLER 16.000 12.121 160.000 122.005
02 4 GEÇİCİ PERSONEL 510.000 491.128 1.703.000 1.697.902 2.298.000 1.900.558
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 14.554.700 11.490.153 14.285.300 13.576.735 5.043.001 3.221.703 2.529.500 1.957.592 2.795.000 2.340.025 03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 849.700 728.985 780.600 747.235 497.000 274.999 449.000 297.670 375.000 342.615
03 3 YOLLUKLAR 1.660.500 1.390.599 1.768.000 1.643.236 940.000 598.712 898.500 683.362 1.125.000 836.869
03 5 HİZMET ALIMLARI 764.900 618.503 591.900 520.509 664.000 568.563 649.000 572.860 710.000 618.956
03 6TEMSİL VE TANITMA
GİDERLERİ 53.500 36.704 49.500 40.149 51.000 45.672 51.000 44.862 54.000 49.842
03 7
MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
349.700 272.130 428.200 309.299 459.000 442.746 482.000 358.838 481.000 442.182
03 8 50.000 49.560
03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 10.876.400 8.443.232 10.667.100 10.316.307 2.432.001 1.291.011
05 CARİ TRANSFERLER 0 0 0 0 1.750 900 2.000 709 2.000 536
05 4HANE HALKINA YAPILAN
TRANSFERLER 0 0 0 0 1.750 900 2.000 709 2.000 536
06 SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0
TOPLAM 113.392.299 108.219.540 103.799.500 116.387.858 123.609.651 120.553.365 137.850.500 135.717.226 160.780.819 155.527.231
BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2008 2011 2012
Ekonomik
Kod 2009 2010
PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
TL
Tablo 100: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Defterdarlıklar)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (defterdarlıklar) hizmetleri, “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “finansal ve mali işler ve hizmetler” kapsamındadır.
Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatının (Defterdarlıklar) 2012 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için 122.723.000,-TL ödenek tefrik edilmiş, yıl içerisinde 40.000.000,-TL ödenek düşülerek 51.385.819,-TL ödenek eklenmiştir. Toplam ödenek miktarı 134.108.819,-TL iken yıl sonu itibarıyla harcama gerçekleşmesi 129.853.706,-TL olmuştur. Gerçekleşme oranı %96,83 iken 2011 yılı harcamasına göre de %15,26 artış oluşmuştur.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 23.875.000,-TL olmuştur. Yıl sonu harcaması 23.332.964,-TL olarak gerçekleşmiş, 2011 yılında gerçekleşen harcamaya göre %10,59 oranında artış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 2.795.000,-TL olmuştur. Yıl sonu harcama tutarı ise 2.340.025,-TL olduğundan tahsis edilen ödeneğin %83,72’si harcanmıştır. Harcama tutarı 2011 yılına göre %19,54 oranında artış göstermiştir.
2008-2012 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
0%
2000000000%
4000000000%
6000000000%
8000000000%
10000000000%
12000000000%
14000000000%
ÖDENEK HARCA ÖDENEK HARCA ÖDENEK HARCA ÖDENEK HARCA ÖDENEK HARCA
2008 2009 2010 2011 2012
PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ
Grafik 17: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Defterdarlıklar)
2008-2012 yıllarına ilişkin olarak her yılın toplam harcaması içerisinde
aşağıda yer almaktadır.
Grafik.18: 2007-2011 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Defterdarlıklar)
Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (defterdarlıklar) için 2012 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik 19: Bütçe giderlerinin 2’li Ekonomik Kod Düzeyinde Dağılımı (Defterdarlıklar)
Taşra teşkilatına (defterdarlıklar) ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 5) de yer almaktadır.
1.1.2.2. Eğitim Hizmetleri
2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 3.757.000,-TL ödenek tahsis edilmiştir. (Ek 5). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 3.119.590,-TL kadarı harcanmış olup, gerçekleşme oranı
%83,03 olmuştur.
2012 yılı harcaması 2011 yılına göre %14,81 oranında artış göstermiş bulunmaktadır.
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 1.846.894 1.573.985 1.990.400 1.531.260 1.791.300 1.553.569 1.867.000 1.676.286 2.205.000 1.782.111
01 1 MEMURLAR 1.370.800 1.185.125 1.384.300 1.240.665 1.350.300 1.244.381 1.366.000 1.356.133 1.753.000 1.616.152
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 285.494 284.493 439.400 214.995 241.000 227.508 301.000 165.511 93.000 19.465
01 3 İŞÇİLER 80.600 61.136 86.700 0
01 4 GEÇİCİ PERSONEL 110.000 43.231 80.000 75.600 200.000 81.680 200.000 154.642 359.000 146.495
02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA
DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 197.687 176.783 210.400 170.431 273.000 256.078 277.000 262.393 278.000 264.590
02 1 MEMURLAR 130.900 124.369 140.300 132.750 231.000 214.435 237.000 231.630 262.000 260.795
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 51.287 51.286 67.700 37.681 42.000 41.643 40.000 30.763 16.000 3.796
02 3 İŞÇİLER 15.500 1.128 2.400 0 0 0 0
02 4 GEÇİCİ PERSONEL 0
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 756.700 581.651 875.100 667.917 818.001 633.437 936.500 778.566 1.273.000 1.072.889
03 1ÜRETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0
03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 219.500 135.279 321.300 260.521 235.000 140.291 260.000 213.440 257.000 214.255
03 3 YOLLUKLAR 336.400 313.540 395.100 302.012 474.000 462.598 614.500 557.569 958.000 851.080
03 4 GÖREV GİDERLERİ 1.000 0 900 0 1.000 0
03 5 HİZMET ALIMLARI 69.900 47.842 18.900 11.563 19.000 11.925 18.000 7.557 18.000 7.554
03 7 MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK
ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
9.900 1.853 9.900 6.137 40.000 236 29.000 0 25.000 0
03 8GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE
ONARIM GİDERLERİ 20.000 7.198 18.900 12.401 19.000 0 15.000 0 15.000 0
03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 100.000 75.939 110.100 75.283 30.001 18.387 0
05 CARİ TRANSFERLER 375 0 1.000 0 1.000 0
05 4HANE HALKINA YAPILAN
TRANSFERLER 375 0 1.000 0 1.000 0
06 SERMAYE GİDERLERİ 150.000 147.119 0 0 0 0 0 0 0 0
06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 150.000 147.119 0 0 0 0 0 0
06 6MENKUL MALLARIN BÜYÜK
ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0
TOPLAM 2.951.281 2.479.538 3.075.900 2.369.608 2.882.676 2.443.084 3.081.500 2.717.245 3.757.000 3.119.590 Ekonomik
Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2008 2010 2011
PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
TAŞRA (EĞİTİM HİZMETLERİ) TEŞKİLATININ 2008-2012 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
TL
2012 2009
Tablo 101: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Eğitim Hizmetleri)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü Mesleki Eğitim Kurs hizmetleri, taşra teşkilatı eğitim hizmetleri ana fonksiyonu altında “sınıflandırmaya girmeyen eğitim hizmetleri” kapsamındadır.
Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 2012 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 2.205.000,-TL olmuş, bu miktarın da 1.728.111,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi
%80,82 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2011 yılı harcama rakamına göre
%6,31 oranında artmıştır.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 278.000,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da %95,18’i olan 264.590,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2011 yılında gerçekleşen harcamaya göre %0,84 oranında artış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 1.273.000,-TL olmuş, bu ödeneğin %84,28’ine tekabül eden 1.072.889,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Bir önceki yıl mal ve hizmet harcaması tutarına göre ise %37,80 oranında bir artış meydana gelmiştir.
2008-2012 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik 20: 2007-2011 Yılları Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Eğitim Hizmetleri)
2008-2012 yıllarına ilişkin olarak her yılın toplam harcaması içerisinde personel giderleri, sosyal güvenlik kurumlarına Devlet primi giderleri, mal ve hizmet
0%
2008 2009 2010 2011 2012
63,48 64,61
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ
PERSONEL GİDERLERİ
Grafik 21: 2007-2011 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Eğitim Hizmetleri)
Her yılın toplam harcaması içerisinde ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan söz konusu harcamaların yıllar itibariyle dağılımında, 2009 yılına kadar personel giderleri ile mal ve hizmet alımı giderlerinin artış gösterdiği, personel giderlerinde 2010, 2011 ve 2012 yıllarında bir azalış söz konusu olmasına rağmen mal ve hizmet alımı giderlerindeki artışın devam ettiği görülmektedir.
Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 2012 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
SÖZLEŞMELİ PERSONEL (Em.Ks.) TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI
YOLLUKLAR HİZMET ALIMLARI
Grafik 22: Bütçe giderlerinin 2’li Ekonomik Kod Düzeyinde Dağılımı (Eğitim Hizmetleri)
Taşra teşkilatı eğitim hizmetlerine ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 7) de yer almaktadır.
1.2. Yurtdışı Teşkilatı
2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Bakanlığımız yurtdışı teşkilatı için tahsis edilen ödenek toplamı yıl sonu itibariyle 1.531.000,-TL olmuştur (Ek 7). Toplam ödeneğin 1.231.985,-TL'si harcanmış olup, gerçekleşme oranı %80,47 olmuştur.
2012 yılı harcaması 2011 yılına göre %39,28 oranında azalış göstermiş bulunmaktadır.
ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 1.975.442 1.897.287 2.540.400 2.526.227 2.917.000 2.335.373 2.520.000 1.694.332 991.000 888.042 01 1 MEMURLAR 1.831.300 1.753.146 2.314.000 2.303.997 2.684.000 2.120.190 2.206.000 1.445.121 792.000 701.108
01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 144.142 144.141 226.400 222.230 233.000 215.183 314.000 249.211 199.000 186.935
02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA
DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 82.700 66.228 89.700 85.450 134.500 116.746 160.000 95.587 162.000 57.319
02 1 MEMURLAR 60.300 46.330 56.900 55.176 103.000 85.324 123.000 59.238 134.000 30.019
02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 22.400 19.898 32.800 30.274 31.500 31.422 37.000 36.349 28.000 27.300
03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 566.500 302.911 702.800 437.587 525.000 349.620 498.000 239.093 378.000 286.624 03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI 24.900 7.307 16.200 9.500 4.000 2.571 8.000 7.108 15.000 10.352
03 3 YOLLUKLAR 188.400 102.984 194.000 43.669 165.000 96.398 190.000 79.903 57.000 27.299
03 5 HİZMET ALIMLARI 265.900 157.171 351.300 325.886 262.000 187.240 245.000 120.809 265.000 215.075
03 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 10.800 0 9.900 0 10.000 0 5.000 0 1.000 0
03 7
MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM
GİDERLERİ
10.000 4.432 13.000 12.058 9.000 2.834 10.000 93 10.000 5.714
03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 66.500 31.017 118.400 46.474 75.000 60.577 40.000 31.180 30.000 28.183
TOPLAM 2.624.642 2.266.426 3.332.900 3.049.264 3.576.500 2.801.739 3.178.000 2.029.012 1.531.000 1.231.985 Ekonom 2011
ik Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2008
YURTDIŞI TEŞKİLATININ 2008-2012 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU
TL
2012
2009 2010
Tablo 102: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Yurtdışı Teşkilatı)
Fonksiyonel sınıflandırmaya göre, yurtdışı teşkilatı hizmetleri “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “sınıflandırmaya girmeyen yasama ve yürütme organları, finansal ve mali işler, dışişleri hizmetleri” kapsamındadır.
Yurtdışı teşkilatı için 2012 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:
“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 991.000,-TL olmuş, bu miktarın da 888.042,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi
%89,61 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2011 yılı harcama rakamına göre
%47,59 oranında azalmıştır.
“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 162.000,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da 57.319,-TL tutarındaki kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı %35,38'dir. 2011 yılında gerçekleşen harcamaya göre %40,03 oranında azalış meydana gelmiştir.
“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 378.000,-TL olmuş, yıl sonu harcama tutarı ise 286.624,-TL’ye ulaşmıştır. Gerçekleşme oranı
%75,83'dür. Bir önceki yıl mal ve hizmet alımı harcaması tutarına göre ise %19,88 oranında artış meydana gelmiştir.
2008-2012 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
Grafik 23: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Yurtdışı Teşkilatı)
2008-2012 yıllarına ilişkin olarak her yılın toplam harcaması içerisinde personel giderleri, sosyal güvenlik kurumlarına Devlet primi giderleri ve mal ve hizmet alım giderleri paylarının gösterildiği grafik aşağıda yer almaktadır.
0%
2008 2009 2010 2011 2012
83,71 86,06 83,35 83,51
SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ PERSONEL GİDERLERİ
Grafik 24 : Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı(Yurtdışı Teşkilatı)
Her yılın toplam harcaması içerisinde ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan söz konusu harcamaların 2008-2012 yılları arasındaki paylarının personel giderlerinde azalış mal ve hizmet alımı giderlerinde ise özellikle 2012 yılında artış olduğu görülmektedir.
Yurtdışı teşkilatı için 2012 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.
MEMURLAR TÜKETİME YÖNELİK MAL VE
MALZEME ALIMLARI
HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ
0,46 TEDAVİ VE CENAZE
GİDERLERİ 2,29
Grafik 25: Bütçe giderlerinin 2’li Ekonomik Kod Düzeyinde Dağılımı (Yurtdışı Teşkilatı)
Yurtdışı teşkilatına ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen
2. Mali Denetim Sonuçları
2012 yılında mali denetimle ilgili herhangi bir rapor hazırlanmamıştır.
B- Performans Bilgileri
1. Faaliyet ve Proje Bilgileri
Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planına göre Genel Müdürlük sorumluluğunda yürütülecek eylem veya eylemlerin şubeler bazında dağılımı Genel Müdürlük Makamının 17/05/2010 tarihli onayı ile belirlenmiştir.
Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 5 unsuru içeren 18 standart ve 79 şarttan oluşmaktadır. Bu bağlamda Bakanlık Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planında 108 adet eylem öngörülmüş olup, söz konusu Eylem Planı kapsamında münhasıran 16 eylemle sorumlu olan Genel Müdürlük, eylem ağırlı en fazla olan iki birimden biri olarak Eylem Planında yer almıştır. Ayrıca, 56 Eylemde çalışma grubu üyesi olarak, 22 eylemde ise işbirliği yapılacak birim olarak yer almıştır.
Bu bağlamda, 2012 yılı içerisinde tamamlanan eylemlere ilişkin bilgiler aşağıda belirtilmiştir.
1. Birimlerdeki işlem süreçlerinde bilgi ve belgelerin doğru, tam ve güvenilir olmasını sağlayacak kontrollerin belirlenmesi (KOS 1.6.1) 2. Defterdarlıklarda görev tanımlarının hazırlanması (KOS 2.3.4)
3. Görev tanımları ile görevli personel eşleştirmesinin yapılarak
“…Defterdarlığı Görev Tanım Rehberi”ne eklenmesi (KOS 2.3.5)
4. Kariyer mesleklerde mesleki yeterliliğin sürekliliğinin sağlanması (KOS 3.2.1)
5. Birimlerde işlem süreçlerinin ve bu süreçlerde imza ve onay mercilerinin belirlenmesi ile işlem süreç haritalarının çıkarılması (KOS 4.1.1)
6. İşlem süreçlerinin e-doküman olarak portalda yayınlanması (KOS 4.1.2) 7. İdare Performans Programı kapsamında birimlerin özel hedeflerinin
belirlenmesi ve duyurulması (RDS 5.5.1)
8. 2.3.1 ve 2.3.4 nolu eylemlerde belirlenecek görev tanım rehberlerinde görevli personelin yedeklerinin de belirlenmesi (KFS 11.1.1)
9. 4.1.1'de öngörülen eylem kapsamında İletişim Akış Şeması oluşturulması (BİS 14.1.1)
10. Yatay ve dikey raporların birimler içindeki akışının belirlenmesi (BİS 14.4.1)
Ayrıca çalışmalara başlanıp devam eden eylemler ise aşağıda belirtilmiştir.
11. Maliye Bakanlığı birimleri arasındaki görev çakışmalarının bir çalışma grubu oluşturularak tespit edilmesi ve öneriler geliştirilmesi (KOS 2.5.2) 12. Bakanlığımız ile birimlerinin hassas görevlerinin belirlenmesi (KOS
2.6.2)
13. Hassas görevlere ilişkin prosedürlerin belirlenmesi (KOS 2.6.3) 14. Hassas görevlerin ilgili personele duyurulması (KOS 2.6.4)
15. Bakanlık organizasyon yapısının gözden geçirilerek hizmet gereklerine uygun nitelik ve nicelikte personel norm/standart kadrolarının revize edilmesi (KOS 3.1.1)
16. Personel yönetiminden insan kaynakları yönetimi yaklaşımına geçişin sağlanması ve insan kaynakları yönetimi süreçlerinin geliştirilmesi (KOS 3.1.2)
17. Personelin bireysel performansının ölçülmesini sağlayacak genel kriterlerin tespiti ve geliştirilmesi (KOS 3.4.1)
18. Personelin ilerlemesi ve yükselmesine ilişkin düzenlemelerde bireysel performanslarının da dikkate alınmasını sağlayacak şekilde değişiklik yapılması (KOS 3.4.2)
19. Performans kriterlerine göre değerlendirme sonuçlarının personel ile görüşülmesine yönelik düzenleme yapılması (KOS 3.6.1)
20. Maliye Bakanlığı Personel Performans Ölçme ve Değerlendirme Yönergesinde performansı yetersiz bulunan personelin performansını geliştirmeye yönelik önlemler ile yüksek performans gösteren personel için ödüllendirme mekanizmalarına yer verilmesi (KOS 3.7.1)
21. Personelin performansının değerlendirilme yöntemine ilişkin hususların yazılı olarak belirlemesi ve personele duyurulması (KOS 3.8.1)
22. Her yıl Şubat ayında tüm birimlerin hedeflerinin değerlendirilip karşılaşılabilecek risklerin ve fırsatların belirlenmesi (RDS 6.1.5)
23. Birimler tarafından belirlenen risklerin olasılıkları ve etkileri dikkate alınarak analiz edilmesi (RDS 6.2.1)
24. Belirlenen önlemlere yönelik eylem planı hazırlanması (RDS 6.3.1) 25. Risk eylem planında tespit edilen riskler için süreç akış şemaları da göz
önünde bulundurularak uygun kontrol yöntemlerinin tespiti (KFS 7.1.1) 26. 7.1.1'de öngörülen risk kontrol tablolarında işlem öncesi kontrol, süreç
kontrolü ve işlem sonrası kontrolleri belirleyen esas ve usullere de yer verilmesi (KFS 7.2.1)
27. Bilgi işlem sistemlerine belirlenen hususlarla ilgili otomatik kontrollerin yerleştirilmesi (KFS 7.2.2)
28. 7.1.1'de öngörülen risk kontrol tablolarında kontrollerin varlıkların dönemsel kontrolünü ve güvenliğinin sağlanmasına yönelik düzenlemelere de yer verilmesi (KFS 7.3.1)
29. 7.1.1'de öngörülen eylemle belirlenen kontrol yönteminin fayda maliyet analizinin de yapılması(KFS 7.4.1)
30. ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması (KFS 12.1.1)
12.1.1'de belirtilen ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim
32. 12.1.1'de belirtilen ISO'nun Bilgi Güvenliğine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Alınması (KFS 12.3.1)
2. Performans Sonuçları Tablosu ve Değerlendirilmesi
Bakanlığımız Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planına göre Genel Müdürlüğümüzce yerine getirilmesi gereken hususlar takvimine uygun olarak
yürütülmektedir.
Bakanlığımızın 2012 yılı performans programında Genel Müdürlüğümüze ilişkin herhangi bir performans hedefine yer verilmemiş olmasına rağmen Genel Müdürlüğümüzce aşağıdaki performans hedefleri belirlenmiş ve takibi
gerçekleştirilmiştir.
Personel otomasyon projesini insan kaynakları yönetimine göre geliştirmek
Eğitim imkanlarını ve etkinliğini artırmak
Çalışan memnuniyetini artırmak
Bu hedeflere ilişkin performans göstergeleri ve gerçekleşmeler aşağıda gösterilmiştir.
Performans Göstergesi Ölçü Birimi
-25,0 Bu amaçla 2013 yılında da aynı performans göstergesine yer verilmiş ve hedefe ulaşılabilmesi amacıyla ihtiyaç duyulan kaynak Genel Müdürlüğümüz bütçesine ödenek olarak konulmuştur.
Elektronik ortamda yürütülen faaliyet oranı
Yüzde 90,00 80,00 Hedefe
ulaşılamamıştır.
-11,1 Bu amaçla 2013 yılında da aynı performans göstergesine yer verilmiş ve hedefe ulaşılabilmesi amacıyla ihtiyaç duyulan kaynak Genel Müdürlüğümüz bütçesine ödenek olarak konulmuştur.
Memnuniyet oranındaki artış
Yüzde 2,00 0,00 Hedefe
ulaşılamamıştır.
-100,0 Memnuniyet oranındaki artışın belirlenmesi amacıyla ölçme ve değerlendirme metotlarıyla ilgili çalışmalar sürdürülecektir.
Düzenlenen eğitimlerin personel başına süresi
Saat 20,00 15,00 Hedefe
ulaşılamamıştır.
-25,0 Eğitim süresinin artırılması amacıyla gerekli olan eğitim programları hazırlanacak ve uygulanacaktır.
Eğitim ihtiyaç analizinin yapılması
Adet 1,00 0,00 Hedefe
ulaşılamamıştır.
-100,0 Eğitim ihtiyaç analizi önümüzdeki dönem hedefleri içerisinde yer almakta olduğundan bu hedefe ulaşmak için gerekli çalışmalar tamamlanacaktır.
Tablo 103: PERGEN - Performans Sonuçları Tablosu
IV. KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ
A- Güçlü ve Gelişmeye Açık Alanlar, Fırsatlar ve Tehditler (GZFT) Analizi
GÜÇLÜ ALANLAR GELİŞMEYE AÇIK ALANLAR
Kurumsallaşmış yapı Teknolojik altyapı
Güçlü bir kurumsal hafıza ve altyapı Performans değerlendirme
Bakanlığın insan kaynağının veri bankası Kurum içi örgütlenmenin değişen şartlara uyumu
Bilgi birikimi Kariyer haritası
Sır saklama Motivasyon
Özverili personel Çalışanların gelecek kaygısı Personel mevzuatının düzenlenmesinde birimimizin
etkin rolü Merkez-taşra personel geçişkenliği
Fonksiyonları itibarıyla Bakanlığın bütün birimleriyle
doğrudan ilişki Ödül ve ceza sistemi
Yaygın ve sürekli hizmet içi eğitim Kariyer uzman istihdamı Gelişime ve değişime açıklık
Taşra birimleri Ekip çalışması Görev tanımları
Atama ve yer değiştirmelerde ilgili birimlerle ilişkiler
FIRSATLAR TEHDİTLER
İnsan kaynaklarının yükselen değer haline gelmesi Kalifiye eleman temininde geçici olarak yaşanan güçlük
AB müktesebatı Bilgi güvenliği
Bilgi teknolojisindeki gelişmeler Yükselen eğitim düzeyi
Kamuda performans değerlendirme sistemlerinin kurulmaya başlaması
Tablo 104: PERGEN - GZFT Analiz Tablosu
Tablo 104: PERGEN - GZFT Analiz Tablosu