1 MART- 30 KASIM 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 37 - FAAL YET G DERLER
D ar dan sa lanan hizmetler 3.630.677 1.359.670 2.799.908 961.104
Ambalaj 1.517.982 606.469 1.132.280 367.240
Di er 1.255.079 522.579 861.574 313.390
Amortisman ve tükenme paylar 9.829.464 4.078.392 3.382.484 1.344.970
Enerji 8.041.572 3.050.006 4.804.566 1.603.879
D ar dan sa lanan hizmetler 5.043.340 2.383.189 2.451.246 577.499
Kira 4.968.398 2.283.283 2.381.555 773.243
Temizlik 3.263.992 1.326.938 1.690.410 597.888
Seyahat ve ta t giderleri 2.815.524 1.078.213 1.296.514 514.173
Güvenlik 2.784.813 1.143.761 1.760.951 636.033
Vergi, resim ve harçlar (gelir
vergileri hariç) 2.349.606
1.199.865
803.750 323.058
Bak m ve onar m 2.104.300 906.223 1.897.000 862.696
Ambalaj 1.799.849 805.170 1.029.394 357.411
Haberle me 1.386.128 528.248 836.549 219.216
Dan manl k 840.016 290.837 480.272 18.274
K dem tazminatlar 765.305 216.454 532.717 200.170
Di er 3.321.895 1.563.357 1.565.711 641.284
Di er faaliyetlerden gelir ve karlar:
Kira gelirleri 2.657.885 1.096.601 611.150 229.967
Faiz gelirleri 1.545.920 538.182 1.058.942 124.120
Kur fark gelirleri 1.245.529 305.637 1.901.857 134.505
Konusu kalmayan kar l klar (Not 23) 413.699 - 167.606
-üpheli alacak kar l iptali (Not 7) 88.747 898 7.875 154
Di er 439.132 211.438 344.638 168.893
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 30 KASIM 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 38 - D ER FAAL YETLERDEN GEL R/ G DER VE KAR/ ZARARLAR (Devam )
arta ba l zarar gideri (Not 23 ve 31) (3.505.433) (2.636.656) (26.685) (26.685)
Ödenen komisyon ve harçlar (1.207.207) (50.266) (780.602) (266.689)
Stok de er dü üklü ü (Not 12) (487.875) (273.875) -
-üpheli alacak gideri (Not 7) (481.194) (174.350) (41.391) (1.695)
Di er (1.059.200) (705.124) (141.592) (90.796)
Di er faaliyetlerden kaynaklanan gider ve zararlar n önemli bir bölümü, geçmi y la ili kin mutabakat farklar ve kasa say m noksanlar ndan olu maktad r.
Faiz giderleri 20.397.059 11.071.448 923.621 813.882
Kredi kart tahsilatlar ile ilgili banka
komisyon ve finansman giderleri 6.967.356
Kur fark giderleri 1.314.325 402.896 1.097.608 225.172
Di er 78.858 36.475 46.906 22.898
Türkiye de, kurumlar vergisi oran 2006 y l için %20 dir (2005: %30). Bu oran, kurumlar n ticari kazanc na vergi yasalar gere ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar nda yer alan istisna (i tirak kazançlar istisnas gibi) ve indirimlerin (yat r m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah na uygulan r. Kar da t lmad takdirde ba ka bir vergi ödenmemektedir.
Türkiye deki bir i yeri ya da daimi temsilcisi arac l ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye de yerle ik kurumlara ödenen kar paylar ndan (temettüler) stopaj yap lmaz. Bunlar n d nda kalanlara yap lan temettü ödemeleri %10 oran nda stopaja tabidir. Kar n sermayeye ilavesi, kar da t m say lmaz ve stopaj uygulanmaz.
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 30 KASIM 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 41 VERG LER (Devam )
8 Nisan 2006 tarihinde Resmi Gazete de yay mlanarak yürürlü e giren 5479 Say l Kanun ile 193 say l Gelir Vergisi Kanunu nda yap lan de i iklikler neticesinde; kurumlar vergisi mükellefleri; 31 Aral k 2005 tarihi itibariyle mevcut olup, gelecek dönemlerde yararlanabilecekleri yat r m indirimi istisnas tutarlar ile;
24 Nisan 2003 tarihinden önce yap lan müracaatlara istinaden düzenlenen yat r m te vik belgeleri kapsam nda, 193 say l Gelir Vergisi Kanunu nun 9 Nisan 2003 tarihli ve 4842 say l Kanun la yürürlükten kald r lmadan önceki ilgili maddeleri çerçevesinde ba lanm olan yat r mlar için belge kapsam nda 1 Ocak 2006 tarihinden sonra yapacaklar yat r mlar ve 193 say l Gelir Vergisi Kanunu nun mülga 19 uncu maddesi kapsam nda 1 Ocak 2006 tarihinden önce ba lanan yat r mlarla ilgili olarak, yat r mla iktisadi ve teknik bak mdan bütünlük arz edip bu tarihten sonra yap lan yat r mlar nedeniyle, 31 Aral k 2005 tarihi itibariyle yürürlükte bulunan mevzuat hükümlerine göre hesaplayacaklar yat r m indirimi istisnas tutarlar n , yine bu tarihteki mevzuat hükümleri (vergi oran na ili kin hükümler dahil) çerçevesinde sadece 2006, 2007 ve 2008 y llar na ait kazançlar ndan indirebilirler.
Türk vergi mevzuat na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y l a mamak kayd yla dönem kurum kazanc ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmi y l karlar ndan mahsup edilemez.
Türkiye de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad r. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand ay takip eden dördüncü ay n 25 inci günü ak am na kadar ba l bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar be y l zarf nda muhasebe kay tlar n inceleyebilir ve hatal i lem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar de i ebilir.
30 Kas m 2006 ve 2005 tarihlerinde sona eren dönemlere ait gelir tablolar nda yer alan vergi (gideri)/
Toplam vergi (gideri)/ geliri (5.884.260) 346.632 2.904.768 2.017.681 Cari dönem vergi mutabakat a a daki gibidir:
1 Mart- 30 Kas m 2006
1 Mart- 30 Kas m 2005
Vergi öncesi (zarar)/ kar (18.452.080) 4.398.523
Vergi öncesi (zarar)/ kar üzerinden hesaplanan vergi geliri/ (gideri) 3.690.416 (1.319.557)
ndirilecek gelirlerin vergi etkisi 102.761 595.973
Kurumlar vergisinden mahsup edilen yat r m indirimi - 3.986.740
Üzerinden ertelenen vergi varl hesaplanmayan yat r m indirimi (4.009.916) -Kurumlar vergisi oran nda yap lan de i ikli in vergi etkisi (2.803.871)
-Kanunen kabul edilmeyen giderlerin vergi etkisi (2.794.737) (922.875)
Di er (68.913) 564.487
Toplam vergi (5.884.260) 2.904.768
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 30 KASIM 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 42 - H SSE BA INA KAZANÇ/ KAYIP
1 Ocak- 30 Kas m 2006 ara hesap döneminde 1 YTL nominal de erdeki hisse ba na 2,061 YTL dönem zarar (2005: 0,618 YTL kar) isabet etmi olup, 1 Mart 30 Kas m 2006 ve 2005 ara dönemleri itibariyle temettü da t m sözkonusu olmad ndan Yönetim Kurulu nca herhangi bir kar pay da t m hesaplanmam t r.
1 Mart- 30 Kas m 2006
1 Eylül- 30 Kas m 2006
1 Mart- 30 Kas m 2005
1 Eylül-30 Kas m 2005
Net dönem (zarar )/ kar A (24.336.340) (12.034.725) 7.303.291 1.530.778
Ç kar lm adi hisselerin
a rl kl ortalama adedi B 11.810.664
11.810.664
11.810.664
11.810.664
Nominal de eri 1 YTL olan hisse ba na (kay p)/ kazanç
A/B (2,061)
(1,019)
0,618
0,130
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 30 KASIM 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 43 - NAK T AKIM TABLOLARI
Amortisman ve itfa paylar 37 9.829.464 3.382.484
K dem tazminat kar l -net 23 368.346 287.585
Faiz geliri 38 (1.545.920) (1.058.942)
Faiz gideri 39 20.397.059 923.621
Varl k ve yükümlüklerdeki de i imler öncesi net nakit 10.596.869 7.933.271 Varl k ve yükümlüklerdeki de i imler:
K sa vadeli ticari alacaklardaki de i im (480.482) (226.598)
Uzun vadeli ticari alacaklardaki de i im (166.800) 3.751
li kili taraflardan alacaklardaki de i im (2.605.233) (899.637)
Stoklardaki de i im (38.362.165) (10.118.224)
Di er alacaklardaki de i im (18.068.716) (4.601.745)
Di er dönen varl klardaki de i im (2.034.895) (1.131.151)
Di er duran varl klardaki de i im (9.675.243) 3
K sa vadeli ticari borçlardaki de i im 59.902.137 23.526.174
li kili taraflara borçlardaki de i im 2.672.613 931.159
K sa vadeli al nan avanslardaki de i im 287.261 236.222
Borç kar l klar ndaki de i im 3.255.041 1.788.067
Di er k sa vadeli yükümlülüklerdeki de i im 3.000.279 659.728
Di er uzun vadeli yükümlülüklerdeki de i im 321.973 (81.367)
Uzun vadeli ticari borçlardaki de i im 52.692 14.972
Uzun vadeli al nan avanslardaki de i im - (449.963)
letme faaliyetlerinden sa lanan net nakit 8.695.331 17.584.662
Yat r m faaliyetleri:
Tahsil edilen faiz 1.547.420 1.240.443
Maddi ve maddi olmayan varl k al mlar - net 19-20 (188.750.245) (77.579.095) Maddi varl k sat lar
- 277.011
Yat r m faaliyetlerinde kullan lan net nakit (187.202.825) (76.061.641) Finansman faaliyetleri:
Temettü ödemesi - (1.079.362)
li ikili taraflara ticari olmayan borçlardaki art
150.000.000
-Al nan krediler 40.064.963 26.466.125
Ödenen faiz (13.607.689) (923.621)
Finansman faaliyetlerinden sa lanan net nakit 176.457.274 24.463.142 Nakit ve nakit benzeri de erlerdeki net azal
(2.050.220) (34.013.837) Nakit ve nakit benzeri de erlerin dönem ba bakiyesi 18.825.299 56.910.630 Nakit ve nakit benzeri de erlerin dönem sonu bakiyesi 4 16.775.079 22.896.793
TESCO K PA K TLE PAZARLAMA T CARET VE GIDA SANAY A. .
1 MART- 30 KASIM 2006 VE 2005 ÖZEL ARA HESAP DÖNEMLER NE A T MAL TABLOLARA L K N AÇIKLAYICI NOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Liras ( YTL ) olarak ifade edilmi tir.)
NOT 44 - MAL TABLOLARI ÖNEML ÖLÇÜDE ETK LEYEN YA DA MAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANAB L R VE ANLA ILAB L R OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKL OLAN D ER HUSUSLAR
Yoktur.
...
This document was created with Win2PDF available at http://www.daneprairie.com.
The unregistered version of Win2PDF is for evaluation or non-commercial use only.