Ek 1: Mali Tablolar
Ek 1.1: Türkiye Petrolleri Anonim Ortaklığının 31.12.2018 tarihli Bilançosu ve Dip Notları Ek 1.2: Türkiye Petrolleri Anonim Ortaklığının 2018 yılı Gelir Tablosu ve Dip Notları Ek 1.3: Türkiye Petrolleri Anonim Ortaklığının 2018 yılı Nakit Akış Tablosu
Ek 1.4: Türkiye Petrolleri Anonim Ortaklığının 2018 yılı Özkaynak Değişim Tablosu Ek 2: Diğer Tablo ve Şemalar
Ek 2.1: Teşkilat Şeması Ek 3: Öneriler Listesi Ek 3.1: Öneriler Listesi Ek 3.2: Diğer Öneriler Listesi
1- Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortak kayıtlı sermaye tavanı
Toplam Tutar (TL)
54.963.112,65
a- Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı b- Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi
3- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı
4- Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı
5- Yabancı kaynaklar için alınmış verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı
569.187.561,16
9- Yurt dışına borçlar (avanslar dahil)
108.192.051,01 8- Yurt dışından alacaklar (avanslar dahil)
34.045,40
TÜRKİYE PETROLLERİ’NİN
31.12.2018 TARİHLİ BİLANÇO DİPNOTLARI (TL) ( Ek 1.1/e)
2- Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile Genel Müdür, Genel Koordinatör, Genel Müdür Yardımcıları ve Genel Sekreter gibi üst yöneticilere
Miktar 6- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı
7- Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları
259.879,50
10- Tedavüldeki tahvil ve finasman bonolarından banka garantili olanların tutarı
11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı
12- Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı
Türü Tertibi Adedi Üsleri Toplam Tutarı
15- İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 veya daha fazlasına sahip ortaklarının Pay Oranı
20- Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı
21- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 18- Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri
a) Satın alınan,imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti a) Cari dönemde uygulanan yöntem
c) Varsa cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) tutarı Adı
b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti
- Varlık maliyetlerinde (+) 13- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerin dökümü
23- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri
19- Ana kuruluş,bağlı ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları
16- Sermayesinin %10 veya daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların
70.240
1.043.144.638
14- Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı
- Birikmiş amortismanlarda (-)
2- Bağlı Ortaklık 3- İştirakler
22- Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara
ilişkin bilgi, (İşletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.)
30.04.2018 30- Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih
24- Bankalardaki mevduatın bloke oranına ilişkin tutarlar
27- Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil)
kredi ve menkul kıymet ve türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borç tutarları 572.624.100,90
3) 5. maddede yazılı tutar, yabancı kaynaklar için alınan TL teminat ile Dolar teminat tutarının yıl sonu Merkez Bankası alış kuruna göre TL’ye çevrilmesi ile bulunan toplam tutardır.
4) 9. maddede yazılı Dolar rakamındaki USD 3.988.480.32 kısım Ortak Operasyon yaptığımız firmalara ait borç ve avansların tutarıdır.
2) 3. maddede yazılı tutar, TL sigorta tutarı ile Dolar sigorta tutarının yıl sonu Merkez Bankası alış kuruna göre TL’ye çevrilmesi ile bulunan toplam tutardır.
1) Ortaklığımızda Dolar, Euro, Sterlin ve TL olmak üzere dört para biriminden alınan teminatlar bulunmaktadır. 4.
maddede yazılı tutar, TL teminat ile Dolar, Euro, İngiliz Sterlini teminatların yıl sonu alış kuruna göre TL’ye çevrilmesi ile bulunan toplam tutardır.
29- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar
28- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı
25- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar
tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar
26- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları
TÜRKİYE PETROLLERİ ANONİM ORTAKLIĞI
ÖZET GELİR TABLOSU (Ek 1.2/a)
2017 2018 FARK
A - Brüt Satışlar 2.449.868.070 4.611.462.630 2.161.594.560
B - Satış İndirimleri (-) 215.521.416 400.830.984 185.309.568
C - NET SATIŞLAR 2.234.346.653 4.210.631.645 1.976.284.992
D - Satışların Maliyeti (-) 886.012.367 1.138.378.618 252.366.251
BRÜT SATIŞ KARI 1.348.334.287 3.072.253.027 1.723.918.740
E - Faaliyet Giderleri (-) 1.053.422.130 1.706.998.556 653.576.426
FAALİYET KARI 294.912.157 1.365.254.471 1.070.342.314
F - Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 2.052.424.578 10.315.015.464 8.262.590.885 G - Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) 789.021.860 4.328.520.408 3.539.498.548
H - Finansman Giderleri (-) 414.022.284 625.911.376 211.889.092
OLAĞAN KAR 1.144.292.591 6.725.838.151 5.581.545.560
I - Olağandışı Gelir ve Karlar 38.703.795 47.925.646 9.221.851
J - Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 52.847.008 1.028.223.099 975.376.091
DÖNEM KARI 1.130.149.378 5.745.540.698 4.615.391.320
K - Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülükler
Karşılığı (-) 170.138.166 1.266.648.883 1.096.510.717
DÖNEM NET KARI 960.011.212 4.478.891.815 3.518.880.603
195.727.283,45
13- Adı ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları
10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının
gerekçeleri Stok Sayımı Yapılmaktadır
Ankara Bölge İdare Mahkemesi'nin 2. Vergi Başkanlığının
09.05.2018 tarih ve 2018/274 sayılı kararı gereğince yapılan ödeme.
05.12.2005 tarih ve 200541534 nolu fatura ödemesi 5- Ana kuruluş, Ana Ortaklık, Müessese, Bağlı Ortaklık ve İştiraklere yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)
0,00
6- Ana kuruluş, Ana Ortaklık, Müessese, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)
12- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not 7- Yönetim Kurulu Başkanı ve Üyeleri ile Genel Müdür, Genel Koordinatör, Genel Müdür Yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı
0,00
9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar hareketli ortalama maliyet gibi)
Ortalama aa) Normal amortisman giderleri:
a) Amortisman giderleri
bb) Enflasyon düzeltmesinden doğan amortisman giderleri:
11- Yurt içi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların %20’sini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları
0,00 a) Üretim maliyetine verilenler
c) Doğrudan gider yazılanlar
b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler
4- Dönemin finansman giderlerinden Ana Kuruluş, Ana Ortaklık, Müessese, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle ilgili kısım tutarı (Toplam tutar içindeki paylar %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)
0,00
8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) normal amortisman sistemi olup, değişiklik yapılmadı.
0,00
620.748,00 TÜRKİYE PETROLLERİ’NİN
31.12.2018 TARİHLİ GELİR TABLOSU DİPNOTLARI (TL) (Ek 1.2/b)
1- Dönemin tüm amortisman giderler ile itfa ve tükenme payları
2- Dönemin karşılık giderleri 3- Dönemin tüm finansman giderleri
Gelir Tablosuna ek bilgi olarak aşağıdaki açıklamalar yer alır:
b) İtfa ve tükenme payları
Cari dönem
2- DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLARDAN
DOLAYI SAĞLANAN NAKİT 10.301.186.652,51
5- UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLARDAKİ ARTIŞLARDAN 2.896.446.451,22 SAĞLANAN NAKİT
a) MENKUL KIYMET İHRAÇLARINDAN
-b) ALINAN KREDİLER 2.791.228.451,22
c) DİĞER ARTIŞLAR 105.218.000,00
6- SERMAYE ARTIŞINDAN SAĞLANAN NAKİT 250.767.000,00
7- HİSSE SENEDİ İHRAÇ PRİMLERİNDEN SAĞLANAN NAKİT
-8- DİĞER NAKİT GİRİŞLERİ 1.560.723.805,74
C) DÖNEM İÇİ NAKİT ÇIKIŞLARI 19.460.854.327,31
1- MALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI 1.201.093.608,37
a) SATIŞLARIN MALİYETİ 1.138.378.618,29
b) STOKLARDAKİ ARTIŞLAR 101.103.183,82
d) AMORTİSMAN VE NAKİT ÇIKIŞI GEREKTİRMEYEN GİDERLER (-) (214.279.209,59)
3- DİĞER FAALİYETLERLE İLGİLİ OLAĞAN GİDER VE 4.333.318.953,31 ZARARLARA İLİŞKİN NAKİT ÇIKIŞLARI
a) DİĞER FAALİYETLERLE İLGİLİ OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR 4.328.520.408,05 b) AMORTİSMAN VE NAKİT ÇIKIŞI GEREKTİRMEYEN DİĞER GİDER VE
ZARARLAR (-) 4.798.545,26
4- FİNANSMAN GİDERLERİNDEN DOLAYI NAKİT ÇIKIŞLARI 625.911.375,55 5- OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARAR. DOLAYI NAKİT ÇIKIŞLARI (377.865.943,90)
a) OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR 1.028.223.099,48
b) AMORTİSMAN VE NAKİT ÇIKIŞI GEREKTİRMEYEN DİĞER GİDER VE
ZARARLAR (-) (1.406.089.043,38)
6- DURAN VARLIK YATIRIMLARINA İLİŞKİN NAKİT ÇIKIŞLARI 3.243.531.742,41 7- KISA VADELİ YABANCI KAYNAK ÖDEMELERİ 46.766.544,57
Sermaye Eklenecek İşt. Hisse
ve Gayrimenkul Satış Karı Yasal Yedekler Statü Yedekleri ÖNCEKİ DÖNEM
31 Aralik 2016 Kalanı 3.310.000.000 280.525.055 3.194.402.059 129 2.277.417.550 2.941.638.925 12.003.983.717
Kar Dağıtımı -2.941.638.925
Temettüler 644.122.249
Yedeklere Aktarılan 1.122.188.231
Hisse Senedi İhraç Primleri
İştiraklerimizdeki Maddi Duran Varlık Satış Karı Karşılığında Edinilen Bedelsiz Hisse Senetleri Diğer
Ödenmiş Sermaye Artışı 1.175.328.445
Nakden
Yeniden Değerleme Artışlarından Aktarılan157.040.000 Özel Fonlardan Aktarılan (İkraz)
Maddi Duran Varlık Satış Karları 2017 Yılı Yeniden Değerleme Artışları (Net)
2017 Yılı Dönem Net Karı 960.011.212
CARİ DÖNEM
31 Aralık 2017 Kalanı 3.467.040.000 1.455.853.500 4.316.590.290 129 2.921.539.798 960.011.212 13.121.034.929
Kar Dağıtımı -960.011.212
Temettüler 587.185.069
Yedeklere Aktarılan 372.826.143
Hisse Senedi İhraç Primleri
İştiraklerimizdeki Maddi Duran Varlık Satış Karı Karşılığında Edinilen Bedelsiz Hisse Senetleri Diğer
Maddi Duran Varlık Satış Karları Ödenmiş Sermaye Artışı
Nakden 250.767.000
Yeniden Değerleme Artışlarından Aktarılan Özel Fonlardan Aktarılan (İkraz) 2018 Yılı Yeniden Değerleme Artışları (Net)
2018 Yılı Dönem Net Karı 4.478.891.815
31 Aralık 2018 Kalanı 3.717.807.000 1.455.853.500 4.689.416.433 129 3.508.724.868 4.478.891.815 17.850.693.744 YILLARA İLİŞKİN ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
TÜRKİYE PETROLLERİ ANONİM ORTAKLIĞI
(Ek:2.1)
Ek 3.1: Öneriler Listesi
Öneri Sıra No Öneri Metni Bulunduğu Sayfa Aralığı
8.1.1
Hidrokarbon arama ve üretim faaliyetleri kapsamında, özellikle TPAO bünyesinde bulunan Arama, Üretim, Mühendislik ve Tedarik-Lojistik Daire Başkanlıklarında Ar-Ge projesi olma özelliği taşıyan projelerin, TPAO’da 2015 yılında kurulan Ar-Ge düzeyinin henüz tespiti yapılamamış projelerin bir an evvel sonuçlandırılması önerilir.
38-39
8.1.2 Fatih Sultan Mehmet
sondaj gemisi için satın alınan malzemelerin, TPAO Stok Kontrol Yönergesine uygun hale getirilmesi kapsamında;
stok numarası verilmesi, satın alma dosyasının hazırlanması, ambar girişlerinin yapılması, alınan malzemeler için işletme malzemesi ve gemi maliyetine ilave edilecek malzemelerin ayrıştırılması konusunda bir an önce çalışma yapılması, bundan böyle hidrokarbon arama ve üretim süreçlerinde yapılacak mal alımlarında, TPAO’da kullanılan ERP sisteminde tanımlanmış olan uygun stok numarası verilmesi ve bu stok numarası
40-41
Kontrol süreçlerine, Mal ve Hizmet Alımı İhale Yönetmeliğine, Stok Kontrol Yönergesine uygun mal ve hizmet alımı yapılması önerilir.
8.1.3 2018 yılı içinde, işletme malzemelerinde meydana gelen
%42 sapma ve Yönetim Kurulu kararıyla bütçenin çok sayıda revize edildiği dikkate alınarak, TPAO tarafından hazırlanan bütçenin mümkün olduğu kadar gerçekçi ve ölçülebilir olmasını temin için bir an önce Kurumsal Kaynakların Planlanması kapsamında bütçe modülünün hayata geçirilmesi önerilir.
42
8.1.4 TPAO’nu
faaliyetlerinin yurt geneline yayılmış olduğu sebebiyle, zaman zaman bölgeler arası yapılacak petrol arama ve sondaj kapsamında ödenek aktarılması gerekebilmekte, dolayısıyla sondaj öncesi aramalar ile sondaj faaliyetlerini sadece Güneydoğu Anadolu Bölgesi kapsamında
değerlendirilemeyeceğinden, TPAO arama ve sondaj proje yatırımlarının GAP kodlu projeler listesinden çıkarılması hususunda, Cumhurbaşkanlığı Strateji ve Bütçe Başkanlığı nezdinde çalışma başlatılması.
42-43
Ek 3.2: Diğer Öneriler Listesi
8.2.1 TPAO Daire
Başkanlıklarına tahsis edilen araçlarla ilgili olarak, Başkanlıklara tahsis edilen araçlarla ilgili görev emirlerinin, TPAO'da uygulamaya alınan Kurumsal Kaynakların Planlanması kapsamında uygulamaya alınması, program vasıtasıyla görev istek yazısı düzenlenmesi ve kiralık araçlarla ilgili kaza ve cezalar konusunda bilgilendirme ekranının da hazırlanarak, ayrıca, Sayıştay Denetçileri için bilgi amaçlı kullanılmasını sağlama hususunda gerekli çalışmaların önerilir. (satın almalar dahil) ve Deniz sondajlarında yeterli sayıda TPIC çalışanı bulundurulması ve hep aynı personel yerine başka personellerin de görevlendirilmesi önerilir.
44
8.2.3 Sürücü Hizmet Sözleşmesinde çalışanların her ayın hangi gününde maaşlarını alacakları
konusunu açıklığa
kavuşturacak gerekli değişikliğin yapılması önerilir.
45-46
8.2.4 Yatırım projeleri için alınacak malzemelerin ve bunlar için verilecek avansların 150-159
no’lu hesaplarla
“Elden çıkarılacak stoklar ve maddi duran varlıklar”
hesabında izlenmesi gerekmektedir.