30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla, “finansal varlıkların değerlemesi” hesabında muhasebeleştirilen satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişim haricinde özsermaye içinde gösterilen diğer yedekler bulunmamaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değer değişim farklarına ve ilgili vergi etkilerine ilişkin hareket tablosu yukarıda 15 – Özsermaye notunda verilmiştir.
Şirket, birikimli hayat sigortalarına ilişkin tüm yükümlülüğünü borç olarak hayat matematik karşılığı içerisinde sınıflandırmaktadır. Şirket, bu ürünlerle ilgili olarak sadece, satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflanan riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıpların Şirket’e ait olan kısmını özsermaye içinde “finansal varlıkların değerlemesi”
hesabında muhasebeleştirmektedir. Bu kısımla ilgili hareket tablosu yine yukarıda 15 – Özsermaye notunda verilmiştir.
Şirket’in 30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla, sigorta sözleşmeleri için ayrılan teknik karşılıklarının detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010
Brüt kazanılmamış primler karşılığı 5,096,787 4,133,838
Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (Not 10) (836,281) (765,401) Kazanılmamış primler karşılığı, net 4,260,506 3,368,437
Brüt hayat matematik karşılıkları 453,223,596 471,643,918
Hayat matematik karşılıklarında reasürör payı (Not 10) (2,446,287) (1,970,370) Hayat matematik karşılığı, net 450,777,309 469,673,548
Brüt muallak tazminat karşılığı 14,602,316 12,044,022
Muallak tazminat karşılında reasürör payı (Not 4.2), (Not 10) (874,547) (599,484) Muallak tazminat karşılığı, net 13,727,769 11,444,538
İkramiye ve indirimler karşılığı, net 26,062 94,263 Satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflanan riski hayat poliçesi sahiplerine ait
finansal yatırımlardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıpların poliçe
sahiplerine ait olan kısmı (Not 2.8) 11,887,040 26,973,082
Dengeleme karşılığı 293,132 204,705
Diğer teknik karşılıklar 12,180,172 27,177,787
Toplam teknik karşılıklar, net 480,971,818 511,758,573
Kısa vadeli 107,938,752 123,047,428
Orta ve uzun vadeli 373,033,066 388,711,145 Toplam sigorta teknik karşılıkları, net 480,971,818 511,758,573
30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla, sigorta yükümlülükleri ve reasürans varlıklarının hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
Kazanılmamış primler karşılığı 30 Haziran 2011
Brüt Reasürör payı Net
Dönem başı kazanılmamış primler karşılığı 4,133,838 (765,401) 3,368,437 Dönem içerisinde yazılan primler 38,926,277 (2,352,840) 36,573,437
Dönem içerisinde kazanılan primler (37,963,328) 2,281,960 (35,681,368) Dönem sonu kazanılmamış primler karşılığı 5,096,787 (836,281) 4,260,506
Kazanılmamış primler karşılığı 31 Aralık 2010
Brüt Reasürör payı Net Dönem başı kazanılmamış primler karşılığı 3,320,789 (1,129,689) 2,191,100 Dönem içerisinde yazılan primler 74,851,241 (4,344,308) 70,506,933 Dönem içerisinde kazanılan primler (74,038,192) 4,708,596 (69,329,596) Dönem sonu kazanılmamış primler karşılığı 4,133,838 (765,401) 3,368,437
Muallak tazminat karşılığı 30 Haziran 2011
Brüt Reasürör payı Net
Dönem başı muallak tazminat karşılığı 12,044,022 (599,484) 11,444,538 Dönem içerisinde bildirimi yapılan hasarlar ve dönem başı muallak tazminat
karşılığına ilişkin tahminlerdeki değişiklikler 70,631,925 (476,926) 70,154,999
Dönem içinde ödenen hasarlar (68,073,631) 201,863 (67,871,768) Dönem sonu muallak tazminat karşılığı 14,602,316 (874,547) 13,727,769
Muallak tazminat karşılığı 31 Aralık 2010
Brüt Reasürör payı Net
Dönem başı muallak tazminat karşılığı 10,028,400 (238,516) 9,789,884 Dönem içerisinde bildirimi yapılan hasarlar ve dönem başı muallak tazminat
karşılığına ilişkin tahminlerdeki değişiklikler 157,517,140 (676,965) 156,840,175
Dönem içinde ödenen hasarlar (155,501,518) 315,997 (155,185,521) Dönem sonu muallak tazminat karşılığı 12,044,022 (599,484) 11,444,538
Hasarların gelişimi tablosu
Muallak tazminat karşılığının tahmin edilmesinde kullanılan ana varsayım Şirket’in geçmiş dönemlerdeki hasar gelişim tecrübesidir. Hukuk kararları veya yasalardaki değişiklikler gibi dış faktörlerin muallak tazminat karşılığını nasıl etkileyeceğinin belirlenmesinde, Şirket yönetimi kendi hükümlerini kullanmaktadır. Yasal değişiklikler ve tahmin etme sürecindeki belirsizlikler gibi bazı tahminlerin duyarlılığı ölçülebilir değildir. Ayrıca, hasarın meydana geldiği zamanla ödemenin yapıldığı zaman arasındaki uzun süren gecikmeler, raporlama dönemi sonu itibarıyla muallak tazminat karşılığının kesin olarak belirlenebilmesini engellemektedir. Dolayısıyla, toplam yükümlülükler, müteakip yaşanan gelişmelere bağlı olarak değişebilmekte ve toplam yükümlülüklerin tekrar tahmin edilmesi sonucu oluşan farklar daha sonraki dönemlerde finansal tablolara yansımaktadır.
Sigorta yükümlülüklerin gelişimi, Şirket’in toplam hasar yükümlülüklerini tahmin etmedeki performansını ölçmeye olanak sağlamaktadır, Aşağıdaki tabloların üst kısımlarında gösterilen rakamlar, hasarların meydana geldiği yıllardan itibaren, Şirket’in hasarlarla ilgili toplam tahminlerinin müteakip yıllardaki değişimini göstermektedir. Tabloların alt kısmında gösterilen rakamlar ise toplam yükümlülüklerin, finansal tablolarda gösterilen muallak tazminat karşılıkları ile mutabakatını vermektedir.
Hasarların gelişimi tablosu (devamı)
30 Haziran 2011
Hasar yılı 2006
öncesi 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Toplam Hasar yılı 9,967,278 1,998,941 1,670,397 1,552,018 2,248,635 2,026,894 1,390,942 1,390,942 1 yıl sonra 8,028,979 1,997,967 1,708,375 1,312,828 2,198,037 2,041,157 - 2,041,157 2 yıl sonra 8,080,249 2,004,749 1,704,155 1,243,442 2,150,206 - - 2,150,206
3 yıl sonra 8,109,789 1,996,857 1,662,962 1,243,442 - - - 1,243,442
4 yıl sonra 8,016,719 1,993,450 1,662,962 - - - - 1,662,962
5 yıl sonra 8,013,850 1,992,116 - - - - - 10,005,966
Hasarların cari tahmini 8,013,850 1,992,116 1,662,962 1,243,442 2,150,206 2,041,157 1,390,942 18,494,675 Bugüne kadar yapılan toplam ödemeler 7,981,839 1,992,732 1,662,962 1,243,442 2,131,236 1,096,884 736,269 16,845,364 Finansal tablolardaki toplam karşılık 32,011 (616) - - 18,970 944,273 654,673 1,649,311 Dönem sonu finansal tablolarda gösterilen toplam brüt muallak tazminat karşılığı (*) 1,649,311
30 Haziran 2011
Hasar yılı 2006
öncesi 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Toplam Hasar yılı 3,543,704 1,362,814 1,008,190 1,142,290 1,537,958 1,407,762 1,234,994 1,234,994 1 yıl sonra 3,003,813 1,361,840 1,046,168 1,001,230 1,513,541 1,163,887 - 1,163,887 2 yıl sonra 3,041,179 1,368,621 1,028,217 931,096 1,510,560 - - 1,510,560
3 yıl sonra 3,058,746 1,360,730 1,000,755 931,096 - - - 931,096
4 yıl sonra 2,992,073 1,357,323 1,000,755 - - - - 1,000,755
5 yıl sonra 2,989,204 1,355,988 - - - - - 4,345,192
Hasarların cari tahmini 2,989,204 1,355,988 1,000,755 931,096 1,510,560 1,163,887 1,234,994 10,186,484 Bugüne kadar yapılan toplam ödemeler 2,959,006 1,356,604 1,000,755 931,096 1,506,109 952,767 657,403 9,363,740 Finansal tablolardaki toplam karşılık 30,198 (616) - - 4,451 211,120 577,591 822,744 Dönem sonu finansal tablolarda gösterilen toplam net muallak tazminat karşılığı (*) 822,744
(*) Hasar gelişim tablosuna konu edilen net muallak tazminat karşılığına, gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş muallak tazminat (IBNR) karşılığı ve muallak tazminat yeterlilik farkı dahil edilmemiştir. Hayat ve ferdi kaza branşları risk ürünlerine ilişkin muallak tutarıdır.
Hasarların gelişimi tablosu (devamı)
31 Aralık 2010
Hasar yılı 2005
öncesi 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Toplam Hasar yılı 3,640,743 2,761,711 1,998,941 1,670,397 1,552,018 2,248,635 2,026,894 2,026,894 1 yıl sonra 3,441,597 2,661,803 1,999,997 1,708,375 1,312,828 2,198,037 - 2,198,037 2 yıl sonra 3,192,203 2,661,754 2,006,779 1,704,155 1,243,442 - - 1,243,442
3 yıl sonra 3,243,523 2,671,904 1,998,887 1,662,962 - - - 1,662,962
4 yıl sonra 3,262,912 2,661,912 1,995,480 - - - - 1,995,480
5 yıl sonra 3,179,834 2,661,873 - - - - - 5,841,707
Hasarların cari tahmini 3,179,834 2,661,873 1,995,480 1,662,962 1,243,442 2,198,037 2,026,894 14,968,522 Bugüne kadar yapılan toplam ödemeler 3,155,709 2,655,560 1,992,732 1,662,962 1,243,442 2,130,955 901,710 13,743,070 Finansal tablolardaki toplam karşılık 24,125 6,313 2,748 - - 67,082 1,125,184 1,225,452 Dönem sonu finansal tablolarda gösterilen toplam brüt muallak tazminat karşılığı (*) 1,225,452
31 Aralık 2010
Hasar yılı 2005
öncesi 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Toplam Hasar yılı 1,362,762 1,424,546 1,362,814 1,008,190 1,142,290 1,537,958 1,407,762 1,407,762 1 yıl sonra 1,350,385 1,384,638 1,363,869 1,046,168 1,001,230 1,513,542 - 1,513,542 2 yıl sonra 1,087,086 1,384,589 1,370,651 1,028,217 931,096 - - 931,096
3 yıl sonra 1,126,434 1,394,739 1,362,760 1,000,755 - - - 1,000,755
4 yıl sonra 1,172,220 1,384,747 1,359,352 - - - - 1,359,352
5 yıl sonra 1,089,142 1,384,708 - - - - - 2,473,850
Hasarların cari tahmini 1,089,142 1,384,708 1,359,352 1,000,755 931,096 1,513,542 1,407,762 8,686,357 Bugüne kadar yapılan toplam ödemeler 1,066,830 1,315,503 1,356,604 1,000,755 931,096 1,505,829 777,848 7,954,465 Finansal tablolardaki toplam karşılık 22,312 69,205 2,748 - - 7,713 629,914 731,892 Dönem sonu finansal tablolarda gösterilen toplam net muallak tazminat karşılığı (*) 731,892
(*) Hasar gelişim tablosuna konu edilen net muallak tazminat karşılığına, gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş muallak tazminat (IBNR) karşılığı ve muallak tazminat yeterlilik farkı dahil edilmemiştir Hayat ve ferdi kaza branşları risk ürünlerine ilişkin muallak tutarıdır.
Şirket’in hayat ve hayat dışı dallar için tesis etmesi gereken teminat tutarları ile varlıklar itibarıyla hayat ve hayat dışı dallara göre tesis edilmiş teminat tutarları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Tesis edilmesi
gereken (**) Tesis edilen (*) Tesis edilmesi
gereken (**) Tesis edilen (*)
Bankalar mevduatı (Not 14) -
-Finansal varlıklar(*) (Not 11) 493,864,509 537,229,291 Toplam 481,102,174 493,864,509 505,453,528 537,229,291 Hayat dışı:
Bankalar mevduatı (Not 14) -
-Finansal varlıklar(*) (Not 11) 931,990 859,703
Toplam 295,545 931,990 294,332 859,703
Toplam 481,397,719 494,796,499 505,747,860 538,088,994
(*) “Sigorta ve Resürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Mali Bünyelerine İlişkin Yönetmelik”in teminatların değerlemesini düzenleyen 6 ncı maddesi uyarınca finansal varlıklar içerisinde gösterilen devlet tahvilleri ve hazine bonoları, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası tarafından 30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla açıklanan günlük fiyatları ile değerlenerek gösterilmiştir.
(**) “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Mali Bünyelerine İlişkin Yönetmelik”in teminatların
tesisi ve serbest bırakılmasını düzenleyen 7 nci maddesi uyarınca sigorta şirketleri ile hayat ve ferdi kaza branşında faaliyet gösteren emeklilik şirketleri teminatlarını, sermaye yeterliliği hesaplama dönemlerini takip eden iki ay içerisinde tesis etmek zorundadır. “Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Sermaye Yeterliliklerinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca şirketler sermaye yeterliliği tablosunu Haziran ve Aralık dönemleri olmak üzere yılda iki defa hazırlar ve 2 ay içinde Hazine Müsteşarlığı’na gönderirler. 30 Haziran 2011 (31 Aralık 2010) tarihi itibarıyla tesis edilmesi gereken tutarlar 31 Aralık 2010 (30 Haziran 2010) tarihi itibarıyla hesaplanan tutarlar üzerinden olacağından, 31 Aralık 2010 (30 Haziran 2010) tarihi itibarıyla yapılan hesaplamalara göre belirlenen tutarlar “tesis edilmesi gereken” tutarlar olarak gösterilmiştir.
Şirket’in hayat poliçe adetleri ile dönem içinde giren, ayrılan hayat ve mevcut hayat sigortalıların adet ve matematik karşılıkları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Sigortalı sayısı
Matematik
karşılıklar Sigortalı sayısı
Matematik karşılıklar Dönem içinde giren 122,413 4,815,203 84,301 7,962,604
Dönem içinde ayrılan 25,291 68,387,172 66,781 152,088,623 Mevcut 271,509 450,777,309 174,387 471,673,918
Dönem içinde yeni giren hayat sigortalıların adet ile brüt ve net prim tutarları ferdi ve grup olarak dağılımları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Sözleşme
sayısı Brüt prim Net prim
Sözleşme
sayısı Brüt prim Net prim Bireysel 108,618 8,805,654 7,216,838 56,428 11,231,692 10,804,287
Grup 13,795 277,310 222,581 27,873 1,035,616 910,503
Toplam 122,413 9,082,964 7,439,419 84,301 12,267,308 11,714,790
Dönem içinde portföyden ayrılan hayat sigortalıların adet ile brüt ve net prim tutarları matematik karşılıklarının tutarlarının ferdi ve grup olarak dağılımları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Sözleşme
sayısı Brüt prim Net prim Matematik
karşılık Sözleşme
sayısı Brüt prim Net prim Matematik karşılık Bireysel 19,499 2,720,352 2,376,051 63,192,657 56,482 13,893,203 13,364,520 110,087,166 Grup 5,792 254,348 219,730 5,194,515 10,299 338,643 297,731 8,470,884 Toplam 25,291 2,974,700 2,595,781 68,387,172 66,781 14,231,846 13,662,251 118,558,050
Şirket’in 30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla brüt hayat matematik karşılıklarının hareketi aşağıdaki gibidir:
Hayat matematik karşılıkları 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010
Dönem başı hayat matematik karşılıkları 471,643,918 515,844,575
Dönem içinde yazılan primler (birikimler) 29,477,737 61,710,139
Gider kesintileri (1,797,743) (3,785,498)
Risk primleri (2,133,028) (3,697,384)
Komisyon kesintileri (857,486) (2,103,813)
Dönem içinde çıkışlar (67,757,064) (157,123,825)
Yatırım gelirleri 24,435,843 59,422,543
İkraz gelirleri 397,844 (159,014)
Risk poliçelerinden kaynaklanan artışlar 1,041,282 2,136,569
Diğer (1,227,707) (600,374)
Dönem sonu hayat matematik karşılıkları 453,223,596 471,643,918
30 Haziran 2011 ve 2010 tarihlerinde sona eren dönemlerde hayat sigortalılarına kar payı dağıtım oranları:
30 Haziran 2011 30 Haziran 2010
ABD Doları: %5.67 %6.23
Avro: %4.70 %4.44
TL: %10.06 %15.89 Ertelenmiş üretim komisyonları
Şirket, poliçe üretimi ile ilgili aracılara ödenen komisyonlarının ertesi dönemlere sarkan kısımları ile yıllık sigorta sözleşmeleri ile yıllık yenilenen sigorta teminatı içeren bir yıldan uzun süreli sigorta sözleşmelerinde gider ertelemelerini “gelecek aylara ait giderler” hesabı içerisinde aktifleştirmektedir. 30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla ertelenmiş üretim komisyonları ile ertelenmiş giderler sırasıyla,749,193 TL ve 278,225 TL (31 Aralık 2010: 641,387 TL ve 235,968 TL) tutarındadır. Finansal tablolarda gösterilen 1,204,792 TL (31 Aralık 2010: 1,013,557 TL) tutarındaki gelecek aylara ait giderler; 1,027,418 TL (31 Aralık 2010: 877,355 TL) tutarında ertelenmiş üretim komisyonları ile ertelenmiş giderler toplamından ve 177,374 TL (31 Aralık 2010: 136,202 TL) tutarında peşin ödenmiş diğer giderlerden oluşmaktadır.
30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla ertelenmiş üretim komisyonlarının hareketi aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Dönem başındaki ertelenmiş üretim komisyonları 641,387 427,687 Dönem içinde tahakkuk eden aracılara komisyonlar (Not 32) 7,265,212 11,015,061 Dönem içinde giderleşen komisyonlar (Not 32) (7,157,406) (10,801,361) Dönem sonu ertelenmiş üretim komisyonları (Not 32) 749,193 641,387
Bireysel emeklilik
Şirket’in 30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla, emeklilik faaliyetlerinden alacaklar ve borçlar hesaplarının detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Saklayıcı şirketten alacaklar 524,595,637 534,042,315
Fonlardan fon işletim gideri kesintisi alacakları 850,669 680,859
Katılımcılardan alacaklar (giriş aidatları) 70,862 69,873
Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar, net (Not 12) 525,517,168 534,793,047
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Katılımcılara borçlar 524,595,637 534,042,315
Katılımcılar geçici hesabı 9,227,972 8,958,285
Aracılara borçlar 82,795 217,230
Emeklilik Gözetim Merkezi’ne borçlar - 7,003 Emeklilik faaliyetlerinden borçlar (Not 19) 533,906,404 543,224,833
30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla, Şirket’in kurduğu emeklilik yatırım fonları ve birim fiyatları aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2011 Birim fiyatları
31 Aralık 2010 Birim fiyatları Gelir Amaçlı Kamu Borçlanma Araçları EYF 0.036555 0.036226 Para Piyasası Likit-Kamu EYF 0.026940 0.026280 Büyüme Amaçlı Hisse Senedi EYF(*) 0.042340 0.043715 Büyüme Amaçlı Esnek EYF 0.037240 0.037403 Gruplara Yönelik Gelir Amaçlı Kamu Bor. EYF 0.020745 0.020470 Gelir Amaçlı Kamu Dış Borçlanma Araçları EYF 0.023966 0.022739 Gelir Amaçlı Kamu Dış Borçlanma Araçları (EUR) EYF (**) 0.020052 0.018124 Gelir Amaçlı Uluslararası Esnek EYF 0.015916 0.014356 Gruplara Yönelik Büyüme Amaçlı Hisse Senedi EYF 0.014799 0.014687 Gruplara Yönelik Gelir Amaçlı Döv. Cins. Karma Borç Arç. EYF 0.014992 0.014165 Para Piyasası Emanet Likit-Kamu EYF 0.022609 0.022210
(*) Eski adıyla “İhtisaslaşmış IMKB Ulusal 30 Endeksi EYF”
(**) Eski adıylaGelir Amaçlı Kamu Bor. Araç. (Dövize Endeksli) EYF
30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla, portföydeki katılım belgeleri ve dolaşımdaki katılım belgelerinin adet ve tutarları aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2011
Dolaşımdaki katılma belgeleri Portföydeki katılma belgeleri
Adet Tutar Adet Tutar
Gelir Amaçlı Kamu Borçlanma Araçları EYF 8,410,920,697 307,458,023 11,589,079,303 402,242,889 Para Piyasası Likit Kamu EYF 1,995,154,937 53,750,110 18,004,845,063 471,010,620 Büyüme Amaçlı Hisse Senedi EYF 1,215,834,873 51,478,336 8,784,165,127 387,666,886 Büyüme Amaçlı Esnek EYF 1,263,246,814 47,043,923 8,736,753,186 330,937,457 Gruplara Yönelik Gelir Amaçlı Kamu Bor. EYF 1,100,913,794 22,838,124 18,899,086,206 386,517,909 Gelir Amaçlı Kamu Dış Borçlanma Araçları EYF 891,594,684 21,367,957 19,108,405,316 432,788,893 Gelir Amaçlı Kamu Dış Borçlanma Araçları (EUR) EYF 495,746,364 9,940,792 9,504,253,636 173,389,564 Gelir Amaçlı Uluslararası Esnek EYF 355,714,967 5,661,537 9,644,285,033 137,966,557 Gruplara Yönelik Büyüme Amaçlı Hisse Senedi EYF 117,184,659 1,734,158 9,882,815,341 143,638,132 Gruplara Yönelik Gelir Amaçlı Döv. Cins. Karma Borç Arç. EYF 112,650,732 1,688,833 9,887,349,268 139,885,806 Para Piyasası Emanet Likit Kamu EYF 72,265,834 1,633,844 9,927,734,166 220,815,028
Toplam 524,595,637 3,226,859,741
Bireysel emeklilik (devamı)
31 Aralık2010
Dolaşımdaki katılma belgeleri Portföydeki katılma belgeleri
Adet Tutar Adet Tutar
Gelir Amaçlı Kamu Borçlanma Araçları EYF 8,896,249,665 322,274,282 11,103,750,335 402,242,889 Para Piyasası Likit Kamu EYF 2,077,525,321 54,598,291 17,922,474,679 471,010,620 Büyüme Amaçlı Hisse Senedi EYF 1,132,040,432 49,487,662 8,867,959,568 387,666,886 Büyüme Amaçlı Esnek EYF 1,152,100,903 43,091,963 8,847,899,097 330,937,457 Gruplara Yönelik Gelir Amaçlı Kamu Bor. EYF 1,117,421,862 22,873,125 18,882,578,138 386,517,909 Gelir Amaçlı Kamu Dış Borçlanma Araçları EYF 967,363,775 21,997,179 19,032,636,225 432,788,893 Gelir Amaçlı Kamu Dış Borçlanma Araçları (EUR) EYF 432,889,392 7,845,473 9,567,110,608 173,389,564 Gelir Amaçlı Uluslararası Esnek EYF 389,344,692 5,589,270 9,610,655,308 137,966,557 Gruplara Yönelik Büyüme Amaçlı Hisse Senedi EYF 220,137,157 3,233,183 9,779,862,843 143,638,132 Gruplara Yönelik Gelir Amaçlı Döv. Cins. Karma Borç Arç. EYF 124,511,334 1,763,697 9,875,488,666 139,885,806 Para Piyasası Emanet Likit Kamu EYF 57,999,632 1,288,190 9,942,000,368 220,815,028
Toplam 534,042,315 3,226,859,741
Dönem içinde giren bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Sözleşme sayısı
Brüt katılım
payı Net katılım payı Sözleşme sayısı
Brüt katılım
payı Net katılım payı Bireysel 5,123 8,667,676 8,341,835 10,896 18,635,311 17,934,761 Grup 3,370 2,358,360 2,339,149 11,462 5,764,642 5,717,682 Toplam 8,493 11,026,036 10,680,984 22,358 24,399,953 23,652,443
Dönem içinde başka şirketten gelen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Sözleşme sayısı Brüt katılım
payı Net katılım payı Sözleşme sayısı Brüt katılım
payı Net katılım payı Bireysel 24 166,297 160,045 1,286 14,909,561 14,349,071
Grup 17 78,373 77,735 986 6,228,182 6,177,447
Toplam 41 244,670 237,780 2,272 21,137,743 20,526,518
Dönem içinde Şirket’in hayat portföyünden bireysel emekliliğe geçen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımı
Dönem içinde Şirket’in hayat portföyünden bireysel emekliliğe geçen bireysel emeklilik katılımcısı bulunmamaktadır.
Dönem içinde Şirket’in portföyünden ayrılan başka şirkete geçen veya başka şirkete geçmeyen her ikisi birlikte bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Sözleşme sayısı Brüt katılım
payı Net katılım
payı Sözleşme sayısı Brüt katılım
payı Net katılım Payı Bireysel 2,812 23,861,844 22,964,814 4,735 30,465,808 29,320,518 Grup 3,824 25,578,120 25,369,758 5,425 22,182,138 22,001,440 Toplam 6,636 49,439,964 48,334,572 10,160 52,647,946 51,321,958
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010
Esas faaliyetlerden borçlar 537,669,690 545,886,717
Diğer çeşitli borçlar 4,898,055 4,589,611
Ödenecek vergi ve benzer diğer yükümlülükler 1,200,156 2,395,357
Gelecek aylara/yıllara ait gelirler ve gider tahakkukları 63,417 225,578
İlişkili taraflara borçlar (Not 45) - 326,702
Toplam 543,831,318 553,423,965
Kısa vadeli borçlar 19,235,681 19,381,650
Orta ve uzun vadeli borçlar 524,595,637 534,042,315
Toplam 543,831,318 553,423,965
30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla diğer çeşitli borçlar, ödenecek ikrazat karşılığı bireysel emeklilik katkı payı kesintisi, ödenecek muhtelif tazminatlardan oluşmaktadır.
30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla ödenecek vergi ve benzer diğer yükümlülükler, ödenecek temettü vergisi, personel gelir vergisi, gider vergisi ve dönem karı vergi ve diğer yasal yükümlülükler karşılığından oluşmaktadır.
30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla gelecek aylara ait/yıllara ait gelirler ve gider tahakkukları ertelenmiş komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Dönem sonu itibarıyla 57,625 TL (31 Aralık 2010: 202,109 TL) hayat branşına, 5,792 TL (31 Aralık 2010: 23,469 TL) ferdi kaza branşına ait ertelenmiş komisyon geliri bulunmaktadır.
Şirket’in 30 Haziran 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibarıyla, esas faaliyetlerden borçlar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2010 31 Aralık 2010
Sigortalılara borçlar 230,047 210,699
Aracılara borçlar 879,858 976,887
Reasürans şirketlerine borçlar 2,122,208 539,190 Reasürans şirketlerine borçlar reeskontu (33,815) (13,909) Toplam sigortacılık faaliyetlerinden borçlar 3,198,298 1,712,867 Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar 564,988 949,017 Emeklilik faaliyetlerinden borçlar (Not 18) 533,906,404 543,224,833
Esas faaliyetlerden borçlar 537,669,690 545,886,717
Hesaplanan kurumlar vergisi ve peşin ödenen vergiler aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır:
30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 Ödenecek kurumlar vergisi 488,047 2,678,246 Dönem içinde peşin ödenen vergiler (653,730) (8,724,267) Ödenecek kurumlar vergisi / (peşin ödenen kurumlar vergisi), net (165,683) (6,046,021)
Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı Yoktur.
Şirket’in 30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla finansal borçları 15,098,630 TL tutarında repo işlemlerinden sağlanan fonlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2010: 49 TL tutarında finansal kiralama işlemlerinden borçlar).