Bilanço (Finansal Durum Tablosu)

Kuruluşun ilgili yıl değerlendirmeleri bireysel bilanço üzerinden yapılmıştır.

1.4.1.1 Aktif (Varlıklar)

Tablo 8:Aktif(Varlıklar)

Aktif (Varlıklar) 2018 2019 Fark

Bin TL (%) Bin TL (%) Bin TL

I-Dönen varlıklar:

A-Hazır değerler 38.260 15,8 29.196 11,5 (9.063)

B-Menkul kıymetler 5.714 2,4 0 0,0 (5.714)

C-Ticari alacaklar 8.450 3,5 26.037 10,2 17.587

D- Diğer alacaklar 539 0,2 319 0,1 (220)

E-Stoklar 0 0,0 0 0,0 0 F-Yıllara yaygın inşaat ve onarım

maliyetleri 0 0,0 0 0,0 0

G-Gelecek aylara ait giderler ve

gelir tahakkukları 6.480 2,7 11.229 4,4 4.749

G-Gelecek yıllara ait giderler ve

gelir tahakkukları 0 0,0 1.550 0,6 1.550 toplamına, %67,6 oranında 171.770 bin TL’si duran varlıklar toplamına ait bulunmaktadır.

Şirketin hazır değerleri, önceki döneme göre %23,7 oranında azalışla 2019 yılında 29.196 bin TL’ye düşmüştür. Şirketin hazır değerleri, nakit para, yurtiçi yerleşik bankalar nezdindeki vadeli ve vadesiz mevduat hesapları, yatırım hesapları ile Posta ve Telgraf Teşkilatı A.Ş. nezdindeki posta çeki hesabından oluşmaktadır.

2018 yılında, Şirket nakit fazlasını vergi avantajından dolayı, Hazine Müsteşarlığı Varlık Kiralama Anonim Şirketi tarafından ihraç edilen kira sertifikalarının alımı ile değerlendirirken, 2019 yılı sonu itibariyle, kira sertifikalarını satarak nakit ihtiyacını karşılamış ve menkul kıymetler hesaplarında bakiye kalmamıştır.

Şirketin ticari alacakları, 2019 yılında bir önceki döneme göre, %208,11 oranında artarak 26.037 bin TL olarak gerçekleşmiştir. 2019 yılında ticari alacakların; 524 bin TL’si seyahat ve turizm acentalığından kaynaklı alacaklardan, 7.628 bin TL’si işgücü hizmet

sunumundan kaynaklı alacaklardan, 15.129 bin TL filo araç kiralama hizmetlerinden kaynaklı alacaklardan ve 2.757 bin TL’si ise diğer ticari alacaklardan oluşmaktadır.

Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları, Şirketin peşin ödenen gelecek aylara ait giderleri ile tahakkuk etmiş fakat tahsilatı gelecek aylarda olacak gelirlerinin takip edildiği hesaptır. Şirketin gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları, 2019 yılında bir önceki döneme göre %73,3 oranında artarak 11.229 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Söz konusu artışın temel nedeni, Şirketin mali borçlarının 2019 yılında bir önceki döneme göre artması neticesinde oluşan banka kredi giderlerinden kaynaklanmaktadır. Gelecek aylara ait giderlerin; 3.835 bin TL’si filo araç sigorta giderlerinden, 5.816 bin TL’si banka kredi giderlerinden, geriye kalan 1.463 bin TL’si diğer çeşitli giderlerden kaynaklı gider tahakkuklarıdır.

Şirketin 2019 yılı gelir tahakkukları banka mevduat ve fon gelir tahakkuklarından oluşmakta olup, toplam tutarı 115 bin TL’dir.

Şirketin diğer dönen varlıkları, bir önceki yıla göre %44,9 oranında azalarak 15.514 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Söz konusu azalışın ana nedeni, 2019 yılında devreden katma değer vergisindeki azalıştır. Diğer dönen varlıklar; devreden katma değer vergisi, iş avansları ile personel avanslarından oluşmaktadır. Şirketin diğer dönen varlıklarının %99,5’ini, 15.438 bin TL ile devreden katma değer vergisi oluşturmaktadır.

Şirketin duran varlıkları, 2019 yılında bir önceki döneme göre %11 oranında artarak 171.770 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Şirketin duran varlıklarını; ticari alacaklar, maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar ile gelecek yıllara ait gelirler ve gider tahakkukları oluşturmaktadır. Şirketin toplam varlıklarının %66,1’ini ve duran varlıkların %97,8’ini, 167.917 bin TL ile maddi duran varlıklar oluşturmaktadır. Maddi duran varlıklar, taşıtlar ile demirbaşlardan oluşmaktadır. Taşıtların toplam maliyet bedeli 252.526 bin TL, demirbaşların toplam maliyet değeri 7.780 bin TL olup toplam birikmiş amortisman tutarları ise 92.388 bin TL’dir. Şirket demirbaşlarının önemli kısmı ise, araç takip sistemleri ile araç lastiklerinden oluşmaktadır.

Şirketin maddi olmayan duran varlıkları, haklar, kuruluş ve örgütlenme giderleri ile özel maliyetlerden oluşmaktadır. Toplam 4.018 bin TL ile kayıtlı maddi olmayan duran varlıkların

%78’ini araç takip sistemleri oluşturmaktadır. 2019 yıl sonu itibariyle, Şirketin maddi olmayan duran varlıklarının toplam birikmiş amortisman tutarı ise 1.777 bin TL olarak gerçekleşmiştir.

Gelecek yıllara ait giderler ve gelir tahakkukları hesabında, Şirket tarafından bedeli ödenen ve gelecek yıllarda giderleştirmelerinin yapılacağı gelecek yıllara ait giderleri, 1.550 olup 1.435 bin TL’sini gelecek yıllara ilişkin banka kredi faizleri oluşturmaktadır.

1.4.1.2 Pasif (Kaynaklar)

H-Gelecek aylara ait gelirler ve gider

tahakkukları 3.400 1,4 1.580 0,6 (1.820)

F-Gelecek yıllara ait gelirler ve gider

tahakkukları 0 0,0 60 0,0 60

D-Geçmiş yıllar kârları 0 0,0 0 0,0 0 E-Geçmiş yıllar zararları (-) (5) 0,0 (21.722) (8,5) (21.718) F-Dönem net kârı (zararı) (21.718) (9,0) 1.735 0,7 23.452 Toplam (III) 178.278 73,6 180.012 70,9 1.735 Genel toplam (I+II+III) 242.278 100,0 254.066 100,0 11.788

Nazım hesaplar 1.062 4.883 3.821

Şirketin pasif toplamı önceki döneme göre %4,9 oranında artarak 254.066 bin TL’ye yükselmiştir. Pasif toplamının; %21,4 oranında 54.446 bin TL’si kısa vadeli yabancı kaynaklara, %7,7 oranında 19.609 bin TL’si uzun vadeli yabancı kaynaklara ve %70,9 oranında 180.012 bin TL’si de özkaynaklar tutarına ait bulunmaktadır.

Şirketin kısa vadeli yabancı kaynakları, 2019 yılında bir önceki döneme göre %14,9 oranında azalarak 54.446 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Şirketin, 2019 yılında, mali borçlarının artmasına karşılık ticari borçlarınındaki mutlak azalış, kısa vadeli yabancı kaynakların bir önceki döneme göre azalışının, temel nedeni olarak ortaya çıkmaktadır.

Şirketin 2019 yılındaki toplam 54.446 bin TL tutarındaki kısa vadeli yabancı kaynaklarının; 43.926 bin TL ile %80,6 oranında mali borçlardan, 3.007 bin TL ile %5,5 oranında ticari borçlardan, 3.520 bin TL ile %6,5 oranında diğer borçlardan, 2.412 bin TL ile

%4,4 oranında ödenecek vergi ve diğer yükümlülüklerden ve 1.580 bin TL ile %2,9 oranında gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkuklarından oluşmaktadır.

Şirket, 2019 yılında kaynaklarını borçlanma yoluyla arttırma yoluna gitmiştir. Nitekim, bir önceki dönemde kısa vadeli mali borçların toplam kaynaklar içindeki oranı %7,2 iken, bu oran, 2019 yılında %17,3 olarak gerçekleşmiştir.

Şirketin uzun vadeli yabancı kaynakları, 2018 yılında bakiye vermemişken, 2019 yılında mali borçlanmalar nedeniyle mutlak olarak 19.609 bin TL artış göstermiştir. Söz konusu artışın 19.549 bin TL’sini taşıt kredileri ile nakdi krediler oluştururken, 60 bin TL’si kullanılan taşıt kredilerinin gelecek yıllara ilişkin faizlerinin dönemsellik kavramı gereği ilgili yıla yansıtılması oluşturmaktadır. Şirket, 2019 yılında duran varlık edinmek için taşıt kredileri ile finansman kaynağı nakdi banka kredilerini yoğun bir şekilde kullanmıştır.

Şirketin özkynakları, 2019 yılında bir önceki döneme göre %1 oranında artış göstererek 180.012 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Şirketin özkaynakları; ödenmiş sermaye, geçmiş yıllar zararları ile dönem net karından oluşmaktadır. 2019 yılı itibariyle, 200.000 bin TL ödenmiş sermayeye sahip olan Şirketin, toplam kaynaklar içindeki ödenmiş sermayesin payı %78,7’dir.

2018 yılını 21.718 bin TL dönem zararı ile tamamlayan Şirket, 2019 yılında 1.735 bin TL dönem karı elde etmiştir.