Konsolide Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
I. Konsolide bilançonun aktif kalemlerine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar:
10 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net):
Banka’nın hisselerinin %99.97’sine sahip olduğu Deniz Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Deniz Yatırım) merkezi İstanbul’da bulunan bir aracı kurumdur. 29 Ocak 1997 tarihinde kurulan Deniz Yatırım, her türlü kredili menkul kıymet alım satımı, açığa satış ve menkul kıymetlerin ödünç alma ve verme işlemleri, portföy yöneticiliği, menkul kıymetlerin geri alma (Repo) veya satma (Ters Repo) taahhüdü ile alım satımı, yatırım danışmanlığı, alım satım aracılığı işlemlerini gerçekleştirmektedir.
Banka, 2002 yılı sonunda Deniz Yatırım ile birlikte Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin (Ekspres Yatırım) %78.01’ini Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu’ndan (TMSF) satın almıştır. Müteakip alımlar ile birlikte 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle Banka ve Deniz Yatırım’ın Ekspres Yatırım’daki hisselerinin oranı %99.82’ye yükselmiştir. Merkezi İstanbul’da bulunan Ekspres Yatırım, her türlü kredili menkul kıymet alım satımı, açığa satış ve menkul kıymetlerin ödünç alma ve verme işlemleri, portföy yöneticiliği, menkul kıymetlerin geri alma (Repo) veya satma (Ters Repo) taahhüdü ile alım satımı, yatırım danışmanlığı, alım satım aracılığı işlemlerini gerçekleştirmektedir.
Merkezi İzmir’de bulunan Tariş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Tariş Yatırım), Tarişbank’ın bağlı ortaklığı olarak 1997 yılında, aracılık hizmetlerinde bulunmak amacıyla kurulmuştur. 2002 yılı içinde Tarişbank’ın Banka bünyesine katılmasıyla birlikte Tariş Yatırım, Banka’nın bağlı ortaklığı haline gelmiştir.
Banka, Avusturya’da yerleşik bir ticari banka olan Denizbank AG’nin hisselerinin %99.99’una sahiptir.
Denizbank AG 1996 yılında Esbank AG adı altında Esbank A.Ş. tarafından kurulmuştur. Banka, Ağustos 2002’de Esbank AG’yi satın alarak Avrupa bankacılık pazarına girmiştir. Bu satın almayı takiben 2003 yılının başında Esbank AG’nin adı Denizbank AG olarak değiştirilmiştir. Merkezi Avusturya Viyana’da bulunan Denizbank AG, 3’ü Viyana’da, 1’i Bregenz’de, 1’i Frankfurt, 1’i Linz ve 1’i Innsbruck’ta bulunan toplam 7 şubesi ile Avrupa ve Türkiye’de yerleşik müşterilerine dış ticaret finansmanı ve ödeme hizmetleri vermektedir.
Banka, 2003 yılı başında İktisat Bank Moscow’un hisselerinin %49’unu satın almıştır. Kalan %51 oranındaki hisseler ise Denizbank AG tarafından satın alınmıştır. Bu alımları takiben İktisat Bank Moscow’un adı Denizbank Moscow olarak değiştirilmiştir. Denizbank Moscow her türlü ticari bankacılık faaliyetlerini gerçekleştirmektedir.
Banka, 2002 yılı başında Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti’nde yerleşik Eurodeniz Off-Shore Bank Limited’in (Eurodeniz) hisselerinin %99.88’ini TMSF’den satın almıştır. Eurodeniz her türlü ticari bankacılık faaliyetlerini gerçekleştirmektedir.
Mayıs 2003 tarihinde Deniz Yatırım, Ege Portföy Yönetimi A.Ş.’nin hisselerinin %98.43’ünü satın almış ve adını Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. (Deniz Portföy) olarak değiştirmiştir. Deniz Portföy yatırım fonlarının yönetimi alanında hizmet vermektedir.
Mayıs 2004 tarihinde Ekspres Yatırım, Çağrı menkul Değerler A.Ş. ‘nin hisselerinin % 99,99
‘unu satın almıştır.
Banka, 31 Aralık 2004 tarihinde Anadolu Kredi Kartı Turizm ve Ticaret A.Ş.‘nin %99,98 lik sermaye payını temsil eden hisseleri 4,735,000 USD bedelle satmış olup, satış bedelinin 3,000,000 USD‘lik kısmı peşin, kalan bakiyenin 400,000 USD‘lik kısmı 2005 yılı sonunda, 700,000 USD’lik kısmı 2006 yılı sonunda, 635,000 USD‘lik kısmı ise 2007 yılı sonunda tahsil edilecektir
Banka, 10 Kasım 2004 tarihinde Deniz Destek Oto Kiralama Temizlik Hizmetleri ve İnşaat A.Ş.’nin hisselerini 1,334 TL bedelle satmıştır
10.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler
10.1.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin diğer bilgiler
Ünvanı Adres(Şehir/ Ülke)
INTERTECH A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %100 --
KREDİ KAYIT BÜROSU A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %9,09 --
DENİZBANK KÜLTÜR SANAT
10.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Başı Değeri 76,631 64,947
Dönem İçi Hareketler 20,777 11,684
Alışlar 26,125 21,524
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri -- --
Cari Yıl Payından Alınan Kâr -- --
Satışlar -- (4,795)
Yeniden Değerleme Artışı, enflasyon düzeltme farkı ve kur farkı (5,348) (5,045)
Değer Azalma Karşılıkları (+) -- --
Dönem Sonu Değeri 97,408 76,631
Sermaye Taahhütleri -- --
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) -- --
10.2.1 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi:
Cari Dönem Önceki Dönem Maliyet Değeri İle Değerleme 97,408 76,631
Rayiç Değer İle Değerleme --
--Özsermaye Yöntemi İle Değerleme --
--10.2.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki Dönem
Bankalar 71,040 53,429
Sigorta Şirketleri -- --
Faktoring Şirketleri
--Leasing Şirketleri
--Finansman Şirketleri 26,368 23,202
Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar
--10.2.3 Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar
Cari Dönem Önceki Dönem Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler -- -- Yurtdışı Borsalara Kote Edilenler -- --
10.2.4 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin diğer bilgiler
Ünvanı Adres(Şehir/ Ülke)
Ana Ortaklık Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy
Oranı(%)
Diğer Ortakların
Pay Oranı (%) Konsolidasyon Yöntemi
DENİZBANK AG VİYANA/AVUSTURYA %99,99 %0,01 Tam Konsolidasyon
EURODENİZ OFF-SHORE BANK
LTD. LEFKOŞA/KIBRIS %99,88 %0,12 Tam Konsolidasyon
DENİZ YATIRIM MENKUL
DEĞERLER A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %99,97 %0,03 Tam Konsolidasyon
TARİŞ YATIRIM MENKUL
DEĞERLER A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %99,99 %0,01 Tam Konsolidasyon
EKSPRES YATIRIM MENKUL
DEĞERLER A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %70,56 %29,44 Tam Konsolidasyon
DENİZBANK MOSCOW MOSKOVA/ RUSYA %49,00 %51,00 Tam Konsolidasyon
DENİZ PORTFÖY YÖNETİMI A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %00,00 %100,00 Tam Konsolidasyon
ÇAĞRI MENKUL DEĞERLER A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE %00.00 %100,00 Tam Konsolidasyon
Aktif
Toplamı Özkaynak Sabit Varlık
10.2.5 Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar
Unvanı Satış Fiyatı Satış Tarihindeki Piyasa veya Borsa Değeri
Peşin ve/veya Vadeli Satışına İlişkin Bilgi
-- --
--10.2.6 Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar:
Unvanı Alış Fiyatı Alış Tarihindeki Piyasa veya
Borsa Değeri Peşin ve/veya Vadeli Alıma İlişkin Bilgi
-- -- --