AMAÇ ve HEDEFLER - İdareye İlişkin Bilgiler

C- İdareye İlişkin Bilgiler

II. AMAÇ ve HEDEFLER

Bakanlığın insan kaynakları politikası ile Genel Müdürlüğün yönetim kapasitesini geliştirmek ve bunun için gerekli alt yapıyı oluşturmak.

1. Bakanlığın organizasyon yapısının gözden geçirilerek hizmet gereklerine uygun nitelik ve nicelikte personel istihdamını sağlamak.

2. Personel yönetiminden insan kaynakları yönetimi yaklaşımına geçişi sağlamak ve insan kaynakları yönetimi süreçlerini geliştirmek.

3. PEROP projesini insan kaynakları yönetimine göre geliştirmek.

4. Çalışan memnuniyetini artırmak.

5. Eğitim imkanlarını ve etkinliğini artırmak.

B- Temel Politikalar ve Öncelikler

Genel Müdürlüğümüz faaliyet raporunun bu bölümünde temel politika belgeleri ile faaliyetlerimiz arasındaki bağlantılar üzerinde durulacaktır. Birimimiz faaliyet alanları ile ilgili olarak temel politika belgelerinde yer alan hususlara aşağıda değinilmiştir.

Dokuzuncu Kalkınma Planı

Değişen ekonomik ve sosyal koşullar çerçevesinde önemli bir araç haline gelmiş ve kamu kesimi için emredici, özel kesim için yönlendirici olan kalkınma planları beşer yıllık dönemleri kapsayacak şekilde hazırlanmakta iken dokuzuncu kalkınma planı AB’ye üyelik sürecine katkı sağlayacak temel strateji dokümanı olarak tasarlanmış ve bu nedenle plan dönemi 2007-2013 dönemini kapsayacak şekilde 7 yıllık olarak belirlenmiştir.

Dokuzuncu Kalkınma Planında, öngörülen amaçlara ulaşmak için rekabet gücünün artırılması, istihdamın artırılması, beşeri gelişme ve sosyal dayanışmanın güçlendirilmesi, bölgesel gelişmenin sağlanması ve kamu hizmetlerinde kalitenin ve etkinliğin artırılması gelişme eksenleri olarak belirlenmiştir.

Kamu hizmetlerinde kalite ve etkinliğin artırılması gelişme ekseninde, kamu kesiminde insan kaynaklarının geliştirilmesinin sağlanması amaçlanmaktadır. Bu çerçevede;

Personelin dengesiz dağılımının önlenmesi ve bu amaçla norm kadro uygulamasına işlerlik kazandırılması,

Tüm çalışanların yetkin bir seviyeye ulaştırılması ve değişen koşullara uyum sağlaması için etkili insan kaynakları planlamasının yapılması, hazırlanacak programlar ile çalışanların sürekli bir şekilde eğitim, öğretim ve geliştirme süreçlerinden geçirilerek işlerini verimli bir şekilde yürütecek bilgi ve beceriye kavuşturulması,

gibi alt amaçlar yer almaktadır.

Yukarıda belirtildiği şekilde Bakanlığımız insan kaynaklarının geliştirilmesine yönelik olmak üzere, çalışanlarımızın teşkilatımızda yer alan birimler arasında dengeli dağılımı sağlamak amacıyla yapılmış, yapılmakta olan standartların geliştirilmesi çalışmalarına devam edilecek ve Dokuzuncu Kalkınma Planında işlerlik kazandırılması hedeflenen norm kadro çalışmalarının temel yapısını oluşturacak olan ihtiyaç duyulan personelin sayı ve niteliklerinin belirlenmesine ilişkin çalışmalar sürdürülecektir.

2009 Yılı Programı

DPT tarafından hazırlanan ve Yüksek Planlama Kurulunda görüşüldükten sonra Bakanlar Kurulunca karara bağlanan yıllık programlar kalkınma planlarının uygulamaya geçirilmesinde en önemli araçtır. 2009 Yılı Programının dördüncü bölümünün beşinci kısmının “C. Kamu Kesiminde İnsan Kaynaklarının Geliştirilmesi”

başlığı altında, kamu kesiminde insan kaynaklarının geliştirilmesi alanında görülen yetersizlikler nedeniyle, bu alanda ciddi bir reform ihtiyacının bulunduğu, kamu personel rejimindeki aksaklıkların işe almadan görevde yükselmeye, ücret sisteminden emekliliğe kadar her aşamada kendini gösterdiği, kadroların artırılmasının objektif esaslara uygun yapılmadığı, etkili bir insan kaynakları planlamasının yapılamadığı, personelin yeterli hizmet içi eğitime tabi tutulmamasının, işlerini etkin ve verimli bir şekilde yürütecek bilgi ve beceriye kavuşmalarına engel olduğu, personel değerlendirme sisteminin gözden geçirilmesi ve personelin performansının ölçülmesinde nesnel ve açık standartların geliştirilmesi ihtiyacının bulunduğu, görevde yükselme konusunun mevzuatta açık ve yeterli bir şekilde tanımlanmadığı ve personelin dengesiz dağılımı gibi hususlar yer almaktadır.

İnsan kaynaklarının geliştirilmesine yönelik temel amaç ve hedef olarak da kamu kurum ve kuruluşlarında etkili bir insan kaynakları planlamasının yapılması, hizmet gereklerine uygun sayı ve nitelikte personel istihdamı, kamu personel rejimi reformunun gerçekleştirilmesi belirtilmektedir.

2009 Yılı Programında politika önceliği olarak belirlenmiş etkili insan kaynakları planlaması kapsamında, Bakanlığımız personelinin liyakat ve kariyer ilkelerine uygun olarak ilerleme ve yükselmelerine olanak sağlayacak hukuki düzenlemelerin gelişen koşullara uygun olarak yapılmasına yönelik çalışmalara devam edilecektir. Ayrıca hizmet gereklerine uygun sayı ve nitelikte personel istihdamına yönelik tedbirler alınacaktır. Çalışanların yetkin bir seviyeye ulaşmalarını sağlamaya yönelik olarak uzmanlaşmayı artıracak düzenlemeleri ve imkanları artırma çabaları sürdürülecektir.

Sürekli eğitim, öğretim ve geliştirme süreçlerine yönelik programların hazırlanması ile uygulamaları gerçekleştirilecektir.

III. FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A- Mali Bilgiler

1. Bütçe Uygulama Sonuçları ve Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar 2008 yılı bütçesi ile Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı, taşra teşkilatı (defterdarlıklar), taşra teşkilatı (eğitim hizmetleri) ile Bakanlığımız yurtdışı teşkilatının toplam ödeneklerinin ve harcama tutarlarının gösterildiği tablo aşağıdadır.

TEŞKİLATI KBÖ EKLENEN DÜŞÜLEN TOPLAM

ÖDENEK HARCAMA

MERKEZ TEŞKİLATI 8,931,900 1,304,274 0 10,236,174 9,368,534

TAŞRA TEŞKİLATI (DEFTERDARLIKLAR 121,794,900 2,250,000 10,652,601 113,392,299 108,219,540 TAŞRA TEŞKİLATI (EĞİTİM HİZMETLER 3,014,100 252,181 315,000 2,951,281 2,479,538 YURTDIŞI TEŞKİLATI 3,210,400 21,242 607,000 2,624,642 2,266,426 TOPLAM 136,951,300 3,827,697 11,574,601 129,204,396 122,334,038

ÖDENEK DURUM TABLOSU (TL)

Tablo 103: Ödenek Durumu

1.1. Personel Genel Müdürlüğü

1.1.1. Merkez Teşkilatına İlişkin Bilgiler

2008 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı için 8.931.000,-TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen toplam ödeneğin, ekonomik kodlar düzeyindeki dağılımında bazı ekonomik kodlardaki ödeneğin yetersiz kalması nedeniyle yapılan kurum içi aktarmalar neticesinde genel ödenek toplamı 10.236.174,-TL olarak gerçekleşmiştir (Ek 2). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 9.368.534,-TL lik kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 91,52 olmuştur.

2008 yılı harcaması 2007 yılına göre % 18,86 oranında artış göstermiş bulunmaktadır.

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 2,400,000 2,257,487 2,808,000 3,082,085 4,130,600 4,178,681 4,771,300 4,578,555 5,032,000 4,879,778 5,406,200 5,396,419 5,986,812 5,620,020 01 1 MEMURLAR 2,400,000 2,257,487 2,808,000 3,082,085 4,109,700 4,150,629 4,736,300 4,567,728 5,009,400 4,858,610 5,379,200 5,370,721 5,904,000 5,537,209

01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 0 0 0 0 20,900 28,052 35,000 10,827 22,600 21,168 27,000 25,698 82,812 82,811

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ

600,000 564,370 702,000 770,520 484,900 486,161 546,200 543,124 600,050 572,140 633,600 623,553 709,362 656,044

02 1 MEMURLAR 600,000 564,370 702,000 770,520 483,000 480,482 539,200 541,013 595,400 568,013 628,100 618,766 694,400 641,082

02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 1,900 5,679 7,000 2,111 4,650 4,127 5,500 4,787 14,962 14,962

03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 245,000 114,154 258,000 132,612 1,655,073 1,333,996 1,916,300 1,475,365 2,246,900 1,828,246 2,037,630 1,659,160 3,015,000 2,681,239 03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE

MALZEME ALIMLARI 50,000 49,012 60,000 59,979 73,080 73,077 78,300 73,445 74,200 59,899 117,600 65,165 119,900 119,103

03 3 YOLLUKLAR 40,000 25,483 28,000 14,321 29,580 19,850 31,700 10,180 52,000 45,960 64,100 27,439 73,800 26,270

03 5 HİZMET ALIMLARI 140,000 28,969 153,000 41,342 1,107,510 863,744 1,238,900 1,099,173 1,548,400 1,386,529 1,477,700 1,241,199 2,414,800 2,240,906 03 6TEMSİL VE TANITMA

GİDERLERİ 0 0 0 0 3,480 2,084 3,700 2,741 6,000 3,866 6,500 3,282 6,700 4,333

03 7

MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ

15,000 10,690 17,000 16,970 44,370 10,996 47,400 19,072 50,000 18,412 59,100 22,018 49,800 44,286

03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 0 0 0 0 397,053 364,245 516,300 270,754 516,300 313,580 312,630 300,057 350,000 246,341

06 SERMAYE GİDERLERİ 1,891,527 250,289 1,526,058 1,489,613 153,468 0 303,502 22,603 295,000 208,194 300,000 202,809 525,000 411,231

06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 1,891,527 250,289 1,500,258 1,467,258 29,841 0 255,327 22,603 235,000 208,194 235,000 202,809 455,000 390,000

06 6MENKUL MALLARIN BÜYÜK

ONARIM GİDERLERİ 0 0 25,800 22,355 123,627 0 48,175 0 60,000 0 65,000 0 70,000 21,231

TOPLAM 5,136,527 3,186,300 5,294,058 5,474,830 6,424,041 5,998,838 7,537,302 6,619,647 8,173,950 7,488,358 8,377,430 7,881,941 10,236,174 9,368,534 2008 PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

MERKEZ TEŞKİLATININ 2002-2008 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU 2007

2003 2004 2005 2006

BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ Ekonomik

Kod 2002

Tablo 104: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Merkez)

Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü hizmetleri “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “genel personel hizmetleri” kapsamındadır.

Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatının 2008 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:

“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 5.986.812,-TL olmuş, bu miktarın da 5.620.020,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi % 93,87 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2007 yılı harcama rakamına göre % 4,14 oranında artmıştır.

“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 709.362,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da % 92,48’ine tekabül eden 656.044,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2007 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 5,21 oranında artış meydana gelmiştir.

“03-Mal ve Hizmet Alımları” yıl sonu ödenek toplamı 3.015.000,-TL olmuştur.

Yıl sonu itibarıyla harcama tutarı 2.681.239,-TL olarak gerçekleşmiş, buna göre harcama oranı % 88,93 olmuştur. 2007 yılına göre harcama tutarına göre % 61,60 oranında artış oluşmuştur. Yurtdışında lisansüstü eğitim gören Bakanlığımız personelinin üniversite eğitim faturaları da bu tertipten ödendiği için, 2008 yılının son çeyreğinde döviz kurlarında meydana gelen yükseliş bu tertipte oluşan artışın nedenini oluşturmaktadır.

“06-Sermaye Giderleri” için bütçeyle tahsis edilen 250.000,-TL tutarındaki ödenek miktarına yıl içerisinde 275.000,-TL ödenek eklenerek toplam ödenek miktarı 525.000,-TL olmuştur. Yıl sonu itibarıyla bu ödeneğin % 78,33’üne tekabül eden 411.231,-TL tutarındaki kısmı harcanmış ve 2007 yılına göre harcama miktarı % 102,77 oranında artmıştır. 2008 yılı içerisinde İstanbul Vergi Konseyi Binasının ihtiyaçları, Genel Müdürlüğümüz merkez teşkilatının ilgili tertibine 275.000,00 TL ödenek aktarını yapılarak karşılandığından, bu tertipte büyük oranda artış gözükmektedir.

2002-2008 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

0 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000 5,000,000 6,000,000

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI SERMAYE GİDERLERİ

Grafik 14: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Merkez)

2002-2008 yıllarına ilişkin olarak her yılın toplam harcaması içerisinde personel giderleri, sosyal güvenlik kurumlarına Devlet primi giderleri, mal ve hizmet alım giderleri ve sermaye giderlerinin paylarının gösterildiği grafik aşağıda yer almaktadır.

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

SERMAYE GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ PERSONEL GİDERLERİ

Grafik 15: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Merkez)

Personel Genel Müdürlüğü merkez teşkilatı için 2008 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 0.05 MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM

BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 0.47

TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 2.63 MAMUL MAL ALIMLARI

4.16

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI

Grafik 16: Bütçe giderlerinin 2’li Ekonomik Kod Düzeyinde Dağılımı (Merkez)

Yine merkez teşkilatına ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 3) te yer almaktadır.

1.1.2. Taşra Teşkilatına İlişkin Bilgiler

1.1.2.1. Defterdarlıklar

2008 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (defterdarlıklar) için 121.794.900,-TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen toplam ödeneğin ekonomik kodlar düzeyindeki dağılımında bazı ekonomik kodlardaki ödeneğin yetersiz kalması nedeniyle yapılan kurum içi aktarmalar neticesinde 2.250.000,-TL ödenek eklenmiş, buna karşılık yıl sonu harcama tahmininin düşük olacağı öngörülerek Genel Müdürlük dışındaki diğer ödenek ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla 10.652.601,-TL ödenek düşülmüştür. Yapılan bu ekleme ve düşme neticesinde Genel Müdürlük taşra teşkilatı (Defterdarlıklar) ödenek toplamı 113.392.299,-TL olarak gerçekleşmiştir (Ek 4). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 108.219.540,-TL’lik kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 95,44 olmuştur.

Eklenen ödeneğin büyük kısmı 03.9-Tedavi ve Cenaze Giderleri” ekonomik kodundan, düşülen ödeneğin büyük kısmı da Personel Giderlerinden gerçekleşmiştir.

2008 yılı harcaması 2007 yılına göre % 1,28 oranında artış göstermiş bulunmaktadır.

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA

01 PERSONEL GİDERLERİ 52.056.000 51.152.483 65.089.600 70.868.718 90.060.300 78.468.432 101.054.400 100.319.191 80.872.100 76.674.533 89.268.930 83.190.223 87.262.499 86.357.969 01 1 MEMURLAR 52.056.000 51.152.483 65.089.600 70.868.718 90.048.200 78.461.540 101.039.700 100.318.750 80.868.400 76.674.533 89.248.830 83.172.031 86.812.499 85.990.829

01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 0 0 0 0 12.100 6.892 14.700 441 3.700 0 20.100 18.192 450.000 367.140

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ

13.014.000 12.788.120 16.272.400 17.717.176 13.523.400 9.542.683 13.961.500 12.754.160 10.411.700 9.564.576 10.240.225 10.073.009 11.575.100 10.371.418 02 1 MEMURLAR 13.014.000 12.788.120 16.272.400 17.717.176 13.522.600 9.541.116 13.958.300 12.754.061 10.403.000 9.564.576 10.240.225 10.073.009 11.475.100 10.308.692

02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 800 1.567 3.200 99 8.700 0 0 0 100.000 62.726

03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 1.267.000 1.467.925 1.276.000 1.308.344 14.657.183 13.247.645 12.449.800 12.616.291 13.053.000 12.691.273 14.376.765 13.590.852 14.554.700 11.490.153 03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE

MALZEME ALIMLARI 406.000 406.951 325.000 318.466 1.102.810 1.058.999 781.100 785.003 763.500 709.189 694.900 562.814 849.700 728.985

03 3 YOLLUKLAR 383.000 539.898 410.000 382.405 1.304.600 1.302.417 1.452.500 1.463.434 1.766.000 1.692.450 2.029.200 1.860.944 1.660.500 1.390.599

03 5 HİZMET ALIMLARI 393.000 447.029 449.000 522.248 723.230 641.180 549.500 609.457 523.400 513.225 733.900 591.637 764.900 618.503

03 6TEMSİL VE TANITMA

GİDERLERİ 0 0 0 0 26.100 17.084 27.900 26.041 30.000 26.764 52.000 35.093 53.500 36.704

03 7

MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ

85.000 74.047 92.000 85.225 187.050 173.950 200.100 213.212 309.300 284.490 291.500 240.241 349.700 272.130

03 9TEDAVİ VE CENAZE

GİDERLERİ 0 0 0 0 11.313.393 10.054.015 9.438.700 9.519.144 9.660.800 9.465.155 10.575.265 10.300.123 10.876.400 8.443.232

06 SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 351.494 297.361 0 0 0 0 0 0 0 0

06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 0 0 0 0 351.494 297.361 0 0 0 0 0 0 0 0

TOPLAM 66.337.000 65.408.528 82.638.000 89.894.238 118.592.377 101.556.121 127.465.700 125.689.642 104.336.800 98.930.382 113.885.920 106.854.084 113.392.299 108.219.540 2008 TAŞRA (DEFTERDARLIKLAR) TEŞKİLATININ 2002-2008 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU

Ekonomik

Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Tablo 105: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Defterdarlıklar)

Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (defterdarlıklar) hizmetleri, “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “finansal ve mali işler ve hizmetler” kapsamındadır.

Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatının (defterdarlıklar) 2008 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:

“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 87.262.499,-TL olmuş, bu miktarın da 86.357.969,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi

% 98,96 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2007 yılı harcama rakamına göre

% 3,80 oranında artmıştır.

“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 11.575.100,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da % 89,60’sı olan

10.371.418,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2007 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 2,96 oranında artış meydana gelmiştir.

“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 14.554.700,-TL olmuştur. Yıl sonu harcama tutarı ise 11.490.153,-TL’ye ulaşmış ve bu ödeneğin % 78,94’ü harcanmıştır. Harcama tutarı 2007 yılına göre % 15,46 oranında azalış göstermiştir.

2002-2008 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

0 20.000.000 40.000.000 60.000.000 80.000.000 100.000.000 120.000.000

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI SERMAYE GİDERLERİ

Grafik 17: Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Defterdarlıklar)

78,20

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

SERMAYE GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ PERSONEL GİDERLERİ

Grafik.18: 2002-2008 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Defterdarlıklar)

Grafikte de görüleceği üzere 2007 ve 2008 yılları harcamalarının toplam harcamalar içerisindeki paylarında önemli değişiklikler olmamıştır.

Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı (defterdarlıklar) için 2007 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ

0.03

MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM

GİDERLERİ 0.25 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ

7.80

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI

Taşra teşkilatına (defterdarlıklar) ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 5) de yer almaktadır.

1.1.2.2. Eğitim Hizmetleri

2008 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 3.014.100,-TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen toplam ödeneğin ekonomik kodlar düzeyindeki dağılımında bazı ekonomik kodlardaki ödeneğin yetersiz kalması nedeniyle yapılan kurum içi aktarmalar neticesinde 252.181,-TL ödenek eklenmiş, buna karşılık yıl sonu harcama tahmininin düşük olacağı öngörülerek diğer ödenek ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla 315.000,-TL ödenek düşülmüştür. Yapılan bu ekleme ve düşme neticesinde genel ödenek toplamı 2.951.281,- TL olarak gerçekleşmiştir (Ek 6). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 2.479.538,-TL harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 84,02 olmuştur.

2008 yılı harcaması 2007 yılına göre % 7,07 oranında azalış göstermiş bulunmaktadır.

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA

01 PERSONEL GİDERLERİ 786,400 756,994 928,800 803,418 1,530,900 1,553,715 1,562,300 1,351,127 1,861,400 1,516,206 1,742,800 1,615,632 1,846,894 1,573,985 01 1 MEMURLAR 786,400 756,994 928,800 803,418 1,126,500 1,218,513 1,040,000.00 990,377 1,423,400.00 ^1,099,050 1,171,000.00 ^1,153,214 1,370,800.00 ^1,185,125

01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 0 0 0 0 12,200 9,788 10,700.00 10,940 12,700.00 11,608 71,100.00 69,692 285,494.00 284,493

01 3 İŞÇİLER 0 0 0 0 309,200 260,823 451,600.00 282,042 325,300.00 321,568 390,700.00 329,301 80,600.00 61,136

01 4 GEÇİCİ PERSONEL 0 0 0 0 83,000 64,591 60,000.00 67,768 100,000.00 83,980 110,000.00 63,425 110,000.00 43,231

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ

GİDERLERİ 196,600 189,248 232,200 200,855 169,300 170,063 205,900 154,990 209,650 170,766 351,450 178,658 197,687 176,783 02 1 MEMURLAR 196,600 189,248 232,200 200,855 120,300 122,455 130,100.00 100,984 143,800.00 112,162 236,500.00 117,960 130,900.00 124,369

02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 0 0 0 0 1,300 2,202 2,400.00 2,171 2,850.00 2,496 14,800.00 13,536 51,287.00 51,286

02 3 İŞÇİLER 0 0 0 0 47,700 45,406 63,400.00 51,835 63,000.00 56,108 78,700.00 47,162 15,500.00 1,128

02 4 GEÇİCİ PERSONEL 0 0 0 0 0 0 10,000.00 0 0 0 21,450 0

03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 842,000 669,010 1,023,500 895,978 1,823,364 1,428,651 2,059,900 1,805,685 1,644,500 1,552,440 1,502,230 873,911 756,700 581,651 03 1ÜRETİME YÖNELİK MAL VE

MALZEME ALIMLARI 0 0 0 0 1,305 0 1,400.00 0 1,700.00 ⁰ 0.00 ⁰ 0.00 ⁰

03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE

MALZEME ALIMLARI 258,000 232,757 285,700 269,197 338,170 334,123 365,800.00 368,271 338,600.00 329,764 429,300.00 190,451 219,500.00 135,279 03 3 YOLLUKLAR 527,000 396,054 670,600 576,528 933,440 899,585 1,269,000.00 1,268,679 1,081,700.00 1,065,893 481,100.00 304,863 336,400.00 313,540

03 4 GÖREV GİDERLERİ 0 0 0 0 1,392 581 1,500.00 205 3,000.00 ¹¹² 1,000.00 ⁰ 1,000.00 ⁰

03 5 HİZMET ALIMLARI 42,000 30,769 48,400 38,854 27,840 18,267 29,800.00 15,548 30,500.00 14,240 34,400.00 17,017 69,900.00 47,842

03 7

MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ

15,000 9,430 18,800 11,399 23,490 17,567 25,200.00 6,415 22,000.00 3,502 393,100.00 272,805 9,900.00 1,853

03 8GAYRİMENKUL MAL BAKIM

VE ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 10,440 0 11,200.00 0 11,000.00 0 29,600.00 0 20,000.00 7,198

03 9TEDAVİ VE CENAZE

GİDERLERİ 0 0 0 0 487,287 158,528 356,000.00 146,567 156,000.00 ^138,929 133,730.00 ^88,775 100,000.00 ^75,939

06 SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 24,087 0 18,000 0 0 0 150,000 147,119

06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 0 0 0 0 0 0 24,087 0 18,000.00 0 0.00 0 150,000.00 147,119

06 6MENKUL MALLARIN BÜYÜK

ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOPLAM 1,825,000 1,615,252 2,184,500 1,900,251 3,523,564 3,152,429 3,852,187 3,311,802 3,733,550 3,239,412 3,596,480 2,668,201 2,951,281 2,479,538

2006 2007 2008

PERSONEL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ

TAŞRA (EĞİTİM HİZMETLERİ) TEŞKİLATININ 2002-2008 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU

Ekonomik

Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2002 2003 2004 2005

Tablo 106: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Eğitim Hizmetleri)

Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Personel Genel Müdürlüğü Mesleki Eğitim Kurs hizmetleri, taşra teşkilatı eğitim hizmetleri ana fonksiyonu altında

“sınıflandırmaya girmeyen eğitim hizmetleri” kapsamındadır.

Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 2008 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerinin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:

“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 1.846.894,-TL olmuş, bu miktarın da 1.573.985,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi % 85,22 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2007 yılı harcama rakamına göre % 2,58 oranında azalmıştır.

“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 197.687,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da % 89,43’ü olan 176.783,-TL

tutarındaki kısmı harcanmıştır. 2007 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 1,05 oranında azalış meydana gelmiştir.

“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 756.700,-TL olmuş, bu ödeneğin % 76,87’sine tekabül eden 581.651,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır.

Bir önceki yıl mal ve hizmet harcaması tutarına göre ise % 33,44 oranında bir azalma meydana gelmiştir.

“06-Sermaye Giderleri” için bütçeyle ödenek tahsis edilmediğinden, Ankara Kurs Müdürlüğü hizmet binasına ilave blok yapımının tamamlanmış olması ve burada oluşan ihtiyaçları karşılamak için “03-Mal ve Hizmet Alımları” ekonomik kodundan 150.000,-TL düşülerek sermaye giderlerine eklenmiştir. Sene sonunda ödeneğin 147.119,-TL si harcanmış harcama gerçekleşmesi % 98,08 olmuştur.

2002-2008 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir

0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

PERSONEL GİDERLERİ SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI SERMAYE GİDERLERİ

Grafik 20: 2002-2008 Yılları Ekonomik Sınıflandırma Düzeyinde Ödenek ve Harcamalar (Eğitim Hizmetleri)

46,87

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

SERMAYE GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIMLARI

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ PERSONEL GİDERLERİ

Grafik.21: 2002-2007 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırma Düzeyindeki Dağılımı (Eğitim Hizmetleri)

Her yılın toplam harcaması içerisinde ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyinde yer alan söz konusu harcamaların 2008 yılları arasındaki dağılımında, personel giderlerinin artış, mal ve hizmet alımlarının azalış gösterdiği görülmektedir.

Personel Genel Müdürlüğü taşra teşkilatı eğitim hizmetleri için 2008 yılı bütçesi ile tahsis edilmiş ödeneklerden ikinci düzey ekonomik kodlar seviyesinde yıl sonu itibarıyla gerçekleşen harcamaların toplam harcama içerisindeki payları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

İŞÇİLER

TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI

MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM

GİDERLERİ

TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 3,06

GAYR.MAL BAK.ON.GİD.

0,29 MAMUL MAL ALIMLARI

5,93

Grafik 22: Bütçe giderlerinin 2’li Ekonomik Kod Düzeyinde Dağılımı (Eğitim Hizmetleri)

Taşra teşkilatı eğitim hizmetlerine ilişkin dördüncü düzey ekonomik kodlardan gerçekleşen harcamaları gösteren tablo ise (Ek 7) de yer almaktadır.

1.2. Yurtdışı Teşkilatı

2008 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile yurtdışı teşkilatı için 3.210.400,-TL ödenek tahsis edilmiştir. Tahsis edilen toplam ödeneğin ekonomik kodlar düzeyindeki dağılımında bazı ekonomik kodlardaki ödeneğin yetersiz kalması nedeniyle yapılan kurum içi aktarmalar neticesinde 21.242,-TL ödenek eklenmiş, buna karşılık yıl sonu harcama tahmininin düşük olacağı öngörülerek diğer ödenek ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla 607.000,-TL ödenek düşülmüştür. Yapılan bu ekleme ve düşme neticesinde genel ödenek toplamı 2.624.642,- TL olarak gerçekleşmiştir (Ek 8). Yıl sonu itibarıyla toplam ödeneğin 2.266.426,-TL harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 86,35 olmuştur.

2008 yılı harcaması 2007 yılına göre % 14,31 oranında azalış göstermiş bulunmaktadır.

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA 01 PERSONEL GİDERLERİ 3.310.400 3.123.584 4.352.800 3.436.252 2.746.200 2.665.320 3.025.900 3.104.452 3.552.300 2.969.172 3.537.000 2.191.009 1.975.442 1.897.287 01 1 MEMURLAR 3.310.400 3.123.584 4.352.800 3.436.252 2.528.000 2.530.497 2.837.300 2.971.780 3.390.000 2.808.620 3.334.800 2.063.865 1.831.300 1.753.146

01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 0 0 0 0 218.200 134.823 188.600 132.673 162.300 160.552 202.200 127.144 144.142 144.141

SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ

827.600 780.896 1.088.200 859.060 75.000 81.223 89.600 90.979 103.600 86.857 117.200 68.846 82.700 66.228

02 1 MEMURLAR 827.600 780.896 1.088.200 859.060 58.300 55.300 62.100 69.422 80.600 64.697 85.600 51.242 60.300 46.330

02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 16.700 25.923 27.500 21.557 23.000 22.160 31.600 17.604 22.400 19.898

03 MAL VE HİZMET ALIMLARI 458.000 213.697 460.000 262.831 561.022 423.238 483.200 311.272 543.400 377.885 677.480 385.080 566.500 302.911 03 2TÜKETİME YÖNELİK MAL VE

MALZEME ALIMLARI 64.000 12.024 72.000 11.569 56.550 29.682 55.700 5.462 14.800 10.272 61.500 9.428 24.900 7.307

03 3 YOLLUKLAR 106.000 60.819 117.000 71.327 157.285 138.356 77.400 58.873 114.500 107.997 210.700 151.284 188.400 102.984

03 5 HİZMET ALIMLARI 274.000 133.347 260.000 179.935 263.554 202.350 237.000 180.703 329.700 217.087 274.900 163.870 265.900 157.171

03 6TEMSİL VE TANITMA

GİDERLERİ 0 0 0 0 8.700 0 9.300 0 10.000 2.515 10.500 0 10.800 0

03 7

MENKUL MAL GAYRİMADDİ HAK ALIM BAKIM VE

ONARIM GİDERLERİ 14.000 7.507 11.000 0 24.140 13.723 20.600 3.447 21.200 2.524 22.400 5.426 10.000 4.432

03 9TEDAVİ VE CENAZE

GİDERLERİ 0 0 0 0 50.793 39.127 83.200 62.787 53.200 37.490 97.480 55.072 66.500 31.017

TOPLAM 4.596.000 4.118.177 5.901.000 4.558.143 3.382.222 3.169.781 3.598.700 3.506.704 4.199.300 3.433.914 4.331.680 2.644.935 2.624.642 2.266.426 YURTDIŞI TEŞKİLATININ 2002-2008 YILLARINA AİT BÜTÇE GİDERLERİNİN EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI TABLOSU

Ekonomik

Kod BÜTÇE GİDERİNİN TÜRÜ 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Tablo 107: Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (Yurtdışı Teşkilatı)

Fonksiyonel sınıflandırmaya göre, yurtdışı teşkilatı hizmetleri “genel kamu hizmetleri” ana fonksiyonu altında “sınıflandırmaya girmeyen yasama ve yürütme organları, finansal ve mali işler, dışişleri hizmetleri” kapsamındadır.

Yurtdışı teşkilatı için 2008 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin dağılımı ve yıl sonu gerçekleşmeleri ekonomik sınıflandırma açısından aşağıda gösterilmiştir:

“01- Personel Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 1.975.442,-TL olmuş, bu miktarın da 1.897.287,-TL tutarındaki kısmı harcanmıştır. Harcama gerçekleşmesi % 96,04 oranında olmuştur. Gerçekleşen harcama 2007 yılı harcama rakamına göre % 13,41 oranında azalmıştır.

“02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri” için yıl sonu ödenek toplamı 82.700,-TL olmuştur. Bu ödenek miktarının da 66.228,-TL tutarındaki kısmı harcanmış olup, gerçekleşme oranı % 80,08 dir. 2007 yılında gerçekleşen harcamaya göre % 3,80 oranında azalış meydana gelmiştir.

“03-Mal ve Hizmet Alımları” için yıl sonu ödenek toplamı 566.500,-TL olmuş, yıl sonu harcama tutarı ise 302.991,-TL’ye ulaşmıştır. Gerçekleşme oranı % 53,47 dir. Bir önceki yıl mal ve hizmet alımı harcaması tutarına göre ise % 21,34 oranında azalış meydana gelmiştir.

2002-2008 yılları bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırma düzeyindeki ödenek ve harcama durumları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir.

ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA ÖDENEK HARCAMA

Belgede 2008 YILI FAALİYET RAPORU (sayfa 98-0)