AKSA AKRİLİK KİMYA SANAYİİ A.Ş.
01.01.2017-30.09.2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT
FAALİYET RAPORU
İÇİNDEKİLER
I ŞİRKET PROFİLİ 1-3
Şirket Bilgileri 1
Kısaca Aksa 1
Misyon 1
Yüksek Hedeflerimiz 1
Sermaye ve Ortaklık Yapısı 2
Yönetim Kurulu 2
Denetimden Sorumlu Komite 2
Kurumsal Yönetim Komitesi 2
Riskin Erken Saptanması Komitesi 3
Şirket Yönetimi 3
II KISACA AKRİLİK ELYAF VE KARBON ELYAF SEKTÖRÜ 3
III SATIŞLAR 4
IV ÜRETİM VE KAPASİTE 4
IV YAPILAN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME FAALİYETLERİ 4
VI YATIRIMLAR 4
VII DÖNEM İÇERİSİNDEKİ GELİŞMELER 4-5
VIII ŞİRKET HİSSE SENEDİ PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER 6
IX 2017 YILI BEKLENTİLERİ 7
X RİSK YÖNETİMİ 7
XI BAŞLICA FİNANSAL GÖSTERGELER 8-9
1
I - ŞİRKET PROFİLİ
Şirket bilgileri
Ticari Ünvanı : Aksa Akrilik Kimya Sanayii A.Ş.
İşlem Gördüğü Borsa : Borsa İstanbul (“BIST”) İşlem Sembolü : AKSA
Merkez / Fabrika Adresi : Merkez Mahallesi Yalova-Kocaeli Yolu Caddesi No:34 Çiftlikköy- Yalova,Türkiye
Web Sitesi :www.aksa.com, ir@aksa.com
E-posta : aksa@aksa.com
Telefon No : (226) 353 25 45 Faks No : (226) 353 33 07
Kısaca Aksa
Ana faaliyet konusu akrilik esaslı tow, tops ve elyaf üretimi olan Akkök Şirketler Grubu’na bağlı Aksa Akrilik Kimya Sanayi A.Ş. 21 Kasım 1968 tarihinde %100 Türk sermayesiyle kuruldu. Yalova’daki fabrikasında 1971’de 5.000 ton/yıl kapasiteyle üretime başladı. İlk kez 1977’de dış pazara açıldı. Yıllar içinde gelişme ve ilerleme odaklı üretim politikasından ödün vermeden 315.000 ton/yıl üretim kapasitesine ulaşmıştır. Aksa, akrilik elyaf kapasitesinin yanısıra 145 MWe kapasiteli enerji üretim lisansına sahip olup, elektrik ve buhar üretimi de şirket faaliyet konularına dahildir. Karbon elyaf üretimi ise Aksa’nın %50 müşterek yönetime tabi ortaklığı olan DowAksa Advanced Composites Holdings BV’nin %100 iştiraki olan DowAksa İleri Kompozit Malzemeler San. Ltd. Şti. çatısı altında 3.500 ton/yıl kapasite ile devam etmektedir.
Türkiye’nin tek akrilik elyaf üreticisi olan Aksa, aynı zamanda Dünya elyaf sektöründe tek çatı altında faaliyet gösteren en büyük akrilik elyaf üreticisidir.
Misyon
Lideri olduğumuz sektörü yönlendirmek, paydaşlarımıza sürdürülebilir değer yaratmak.
Yüksek hedeflerimiz
Sürdürülebilir kârlılığı sağlamak amacıyla; teknolojimize yatırım yaparak operasyonel mükemmeliyeti en yüksek düzeye taşımak; akrilik elyaf için yeni kullanım alanları bulmak; yeni ürünler ya da stratejik işbirlikleri yoluyla büyümek.
AKSA AKRİLİK KİMYA SANAYİİ A.Ş.
1 OCAK- 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE İLİŞKİN FAALİYET RAPORU
2
I - ŞİRKET PROFİLİ (Devamı)
Sermaye ve Ortaklık Yapısı
Şirket’in ortaklık yapısı ve sermaye bilgileri aşağıdaki gibidir:
Sermaye Bilgileri
Çıkarılmış Sermaye : 185.000.000 TL Kayıtlı Sermaye : 425.000.000 TL Ortaklık Yapısı
Pay Tutarı(TL) Oran (%)
Akkök Holding A.Ş. 73.237.497 39,59
Emniyet Ticaret A.Ş. 34.638.843 18,72
Diğer (*) 77.123.660 41,69
Toplam 185.000.000 100,00
(*) 30 Eylül 2017 tarihi itibariyla Aksa hisselerinin %37,19’luk kısmı BİST’de fiili dolaşımdadır.
Şirketin sermayesi her biri 1 Kr itibari değerde 18.500.000.000 adet nama yazılı hisseden oluşmaktadır.
Yönetim ve Denetim Kurulu
Yönetim Kurulu:Adı Soyadı Unvanı Görev Başlangıç Süre
Mehmet Ali BERKMAN Yön. Kur. Başkanı 03.04.2017 3 Yıl
Raif Ali DİNÇKÖK Yön. Kur. Başkan Vekili 03.04.2017 3 Yıl
Nilüfer DİNÇKÖK ÇİFTÇİ Yönetim Kurulu Üyesi 03.04.2017 3 Yıl
Ahmet Cemal DÖRDÜNCÜ Yönetim Kurulu Üyesi 03.04.2017 3 Yıl
İzer LODRİK Yönetim Kurulu Üyesi 03.04.2017 3 Yıl
Cengiz TAŞ Yönetim Kurulu Üyesi- Genel Müdür 03.04.2017 3 Yıl
Mehmet Abdullah Merih ERGİN Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi 03.04.2017 3 Yıl
Başar AY Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi 03.04.2017 3 Yıl
İlknur GÜR URALCAN Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi 03.04.2017 3 Yıl Denetimden Sorumlu Komite:
Adı Soyadı Unvanı Görev Başlangıç
İlknur GÜR URALCAN Komite Başkanı 18.04.2017
Başar AY Komite Üyesi 18.04.2017
Kurumsal Yönetim Komitesi:
Adı Soyadı Unvanı Görev Başlangıç
Başar AY Komite Başkanı 18.04.2017
Mehmet Abdullah Merih ERGİN Komite Üyesi 18.04.2017
Erdinç KAZAK (Lisanslı Personel) Komite Üyesi 18.04.2017
3
I - ŞİRKET PROFİLİ (Devamı)
Riskin Erken Saptanması Komitesi:
Adı Soyadı Unvanı Görev Başlangıç
Mehmet Abdullah Merih ERGİN Komite Başkanı 18.04.2017
İlknur GÜR URALCAN Komite Üyesi 18.04.2017
Şirket Yönetimi:
Adı Soyadı Unvanı
Cengiz TAŞ Yönetim Kurulu Üyesi-Genel Müdür
İsmail Murat İNCEOĞLU Genel Müdür Yardımcısı - Teknik
Aydın Fethi BAYTAN İnsan Kaynakları, Kurumsal Gelişim ve Satınalma Direktörü
Ceyhan ARIK Yatırım Direktörü
Erdinç KAZAK Mali İşler Direktörü (Vekil)
Gürcan KOMAN Kimya Direktörü
Haydar İNAN Tekstil Direktörü
Sabri ARCA Pazarlama Satış ve Yeni İş Geliştirme Direktörü
II - KISACA AKRİLİK ELYAF VE KARBON ELYAF SEKTÖRÜ
2016 yılı global akrilik elyaf talebi 1.8 milyon ton seviyesinde gerçekleşmiştir. Yapılan araştırmalar, dünya akrilik elyaf talebinin öngörülebilir gelecekte 1.9 – 2 milyon ton seviyesinde olacağını göstermektedir. Türkiye akrilik elyaf talebi ise 2016 yılında 266 bin ton olarak gerçekleşmiştir.
Aksa’nın 2016 içerisinde global pazar payı %17, yurtiçi pazar payı %69 dolaylarındadır. 2017 yılı ilk dokuz aylık dönemde küresel talep sabit kalmıştır. Bununla beraber iç piyasa tonajı geçen yılın aynı dönemine nazaran bir miktar artmıştır.
Türk tekstil endüstrisine akrilik elyaf ürünlerini ilk getiren kuruluş olan Aksa’nın varlığı ile Türkiye, Çin’den sonra dünyanın en büyük 2. akrilik elyaf pazarıdır. 2016 yılında Çin’in akrilik elyaf talebi 700 bin ton seviyesinde gerçekleşmiş olup, 2017 yılının 3. çeyreğinde talep 550 bin ton seviyelerinde gerçekleşmiştir. Çin’in iç üretiminin toplam talebi karşılama oranı 2016 yılında %90 olup 2017 yılının 3. çeyreğinde %85 seviyelerinde gerçekleşmiştir.
Şirket, ürün portföyünde yer alan dış mekân ve endüstriyel kullanıma uygun “Teknik Elyaf”da Dünya pazarında çok güçlü bir konuma sahiptir.
Hâlihazırdaki Dünya karbon elyaf pazarında talep 70 bin ton/yıl seviyesinde seyretmekte olup, yakın gelecekte toplam pazarın 200 bin ton/yıl mertebesine yükseleceği öngörülmektedir. Bu büyüme ağırlıklı olarak endüstriyel kullanım alanlarında konsantre olacaktır. Türkiye pazarında toplam karbon elyaf tüketiminin 2016 yılında 280 ton/yıl olarak gerçekleştiği düşünülmektedir.
Aksa’nın Türkiye’de karbon elyaf üretimine başlamasından sonra geçen süre içerisinde kumaş ve pultruzyon gibi ara mamülleri üreten firmalar faaliyete geçmiş olup, buna ek olarak rüzgar türbini kanatları, kompozit deniz araçları gibi ürünler üreten firmaların kapasitelerini arttırmaları ve böylece Türkiye pazarının daha da genişlemesi beklenmektedir.
2016 yılına 850 ABD Doları/ton mertebesinde başlayan ana hammaddemiz Akrilonitril (ACN) fiyatları petrol fiyatlarındaki artış sebebiyle yükseliş trendinde seyrederek seneyi 1.100 ABD Doları/ton civarında kapatmıştır. 2017 yılı ilk dokuz ayında akrilonitril fiyatları 1.100-1.600 ABD Doları bandında hareket etmiş olup, seneyi 1.700-1.800 ABD Doları/ton civarında tamamlaması öngörülmektedir.
AKSA AKRİLİK KİMYA SANAYİİ A.Ş.
1 OCAK- 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE İLİŞKİN FAALİYET RAPORU
4
III – SATIŞLAR
Aksa, 2017 yılının ilk dokuz aylık döneminde 546 milyon ABD Doları konsolide ciro elde etmiştir (2016: 485 milyon ABD Doları). 193 milyon ABD doları (2016 ilk dokuz ay: 186 milyon ABD Doları) olarak gerçekleşen ihracatın ciro içindeki payı %35’tir (2016 ilk dokuz ay: %38).
IV – ÜRETİM VE KAPASİTE
Aksa, 2017 yılının ilk dokuz aylık döneminde %96 (2016 ilk dokuz ay ortalama: %100) kapasite kullanım oranı gerçekleştirmiştir.
V – YAPILAN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME FAALİYETLERİ
Aksa yeniliklere ve operasyonel mükemmelliğe yönelik gösterdiği önemi sürdürerek, 2017 yılında da araştırma ve geliştirme faaliyetlerine yönelik harcamalarda bulunmuştur. Aksa 2017 yılının ilk dokuz ayında 5.380 bin TL (2016 ilk dokuz ay: 2.786 bin TL) araştırma geliştirme harcaması yapmıştır.
VI - YATIRIMLAR
Aksa, 2017 yılı ilk dokuz aylık döneminde konsolide 80 milyon ABD Doları yatırım yapmıştır (2016 ilk 9 ay: 21,3 milyon ABD Doları). Yatırımlar ağırlıklı olarak üretim makine ekipmanı, modernizasyon, enerji ve destek üniteleri yatırımlarıdır.
VII – DÖNEM İÇERİSİNDEKİ GELİŞMELER
1. 16 Şubat 2017 tarihi itibarıyla Şirketimiz'de Enerji Direktörü olarak görev yapmakta olan Sayın Sinan Uğurlu'nun görevden ayrılmasına istinaden, "Genel Müdür Yardımcısı – Teknik"
olarak görev yapan Sayın İsmail Murat İnceoğlu'nun görevine ilaveten "Enerji Direktörü"
görevini vekaleten yürütmesine karar verilmiştir.
2. 30 Mart 2017 tarihinde JCR Avrasya (Japan Credit Rating Eurasia Rating) Derecelendirme A.Ş. , Aksa Akrilik' i yüksek düzeyde yatırım yapılabilir kategoride değerlendirerek, uzun vadeli ulusal notunu "AA (Trk)", görünümünü ise "Stabil" olarak belirlemiştir. Uluslararası Yabancı ve Yerel Para Not ve görünümler ise ülke tavanı olan "BBB-" ve "Stabil" olarak belirlenmiştir.
3. Şirket 3 Nisan 2017 tarihli olağan genel kurulunda, 2016 yılına ait dağıtılabilir kardan ve geçmiş yıl karlarından Türk Ticaret Kanunu ve Şirket Esas Sözleşmesi gereği 17.813 bin TL tutarında II. Tertip Yasal Yedek Akçe ayrılmasına, Şirket ortaklarına 185.000 bin TL ve yönetim kurulu üyelerine ise 2.381 bin TL olmak üzere toplam 187.381 bin TL brüt kar payının ödenmesine karar vermiştir. Kar payı ödemeleri Nisan ayı içerisinde tamamlanmıştır.
4. Şirketimizin 3 Nisan 2017 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda 2017 yılı mali tablo ve raporlarının denetimi için Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi (A member firm of Ernst & Young Global Limited)' nin Bağımsız Denetim firması olarak seçilmesine karar verilmiştir.
5. Şirketimiz'de Mali İşler Direktörü olarak görev yapmakta olan Sayın Eren Ziya DİK' in görevinden ayrılmasına istinaden, Bütçe ve Maliyet Muhasebesi Müdürü Sayın Erdinç KAZAK' ın görevine ilaveten "Mali İşler Direktörü" olarak vekaleten atanmasına "Yatırım Direktörü (Vekil)" olarak görev yapmakta olan olan Sayın Ceyhan ARIK'ın "Yatırım Direktörü" olarak asaleten atanmasına "Kimya Direktörü (Vekil)" olarak görev yapmakta olan olan Sayın Gürcan KOMAN'ın "Kimya Direktörü" olarak asaleten atanmasına karar verilmiştir.
5
VII – DÖNEM İÇERİSİNDEKİ GELİŞMELER (Devamı)
6. Akrilik elyaf için yeni kullanım alanları bulmak ve yeni ürünlerle ya da stratejik işbirlikleriyle büyüme hedefleri olan Şirketimiz'e Bilim Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı' nın 82209870 – 206.01.99E.1512 sayılı yazısı ile Ar-Ge Merkezi Belgesi verilmiştir.
7. 03.04.2017 tarihli 2016 Yılı Olağan Genel Kurul toplantısında alınan karar gereği Şirket merkezimiz Gümüşsuyu, Miralay Şefik Bey Sokak, Akhan, No.15, Beyoğlu, İstanbul adresinden, Merkez Mahallesi Yalova-Kocaeli Yolu Caddesi No. 34 Çiftlikköy Yalova adresine taşınmıştır.
8. Şirket, Dow Europe Holding BV ve DowAksa Holdings arasında 29 Haziran 2012 tarihli Sermayeye İştirak ve Pay Sahipleri Sözleşmesi (Subscription and Shareholders Agreement)'nin Bağlı Sözleşmesi (Side Agreement)'nin 2 nolu İlave Sermaye Fonlaması (Additional Capital Funding) isimli maddesine uygun olarak, ve aynı zamanda DowAksa Holdings'in stratejik planında yer alan yatırım harcamalarını gözönünde bulundurarak on (10) milyon ABD Doları nakit sermaye ödemesi yapmıştır.
9. Şirket, %0,005 doğrudan, Fitco B.V. üzerinden %99 dolaylı sahipliği bulunduğu Aksa Egypt Acrylic Fiber Industry' e yatırım ve işletme sermayesi ihtiyacı göz önünde bulundurarak, 4 Mayıs 2017 tarihinde 3,8 Milyon ABD doları nakit sermaye ödemesi yapmıştır.
10. Şirket’in, Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun olarak derecelendirme yapmak üzere faaliyet izni bulunan derecelendirme kuruluşu SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından hazırlanan
"Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporu" tamamlanmış olup, kurumsal yönetim derecelendirme notu 20 Temmuz 2017 tarihi itibariyle 9,63 olarak revize edilmiştir. Şirketin Kurumsal Yönetim Notu 10 üzerinden 9,63 olarak tespit edilmiş olup alt başlıklar halinde notlar 100 üzerinden sırasıyla Pay Sahipleri 97,32, Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık 98,43, Menfaat Sahipleri 98,51 ve Yönetim Kurulu 93,16 olarak belirlenmiştir.
11. Şirket’in, büküm ve sarım makineleri ile bu makinelere ait yardımcı ekipmanların komple yeni yatırımı çerçevesinde TC. Ekonomi Bakanlığı Teşvik Uygulama ve Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü'ne yapmış olduğu teşvik başvurusu 28 Temmuz 2017 tarih ve 131531 nolu Yatırım teşvik belgesi ile onaylanmış ve bölgesel teşviklerden yararlanmaya hak kazanılmıştır.
Teşviğe konu yatırım 57.710 bin TL‘dir. Söz konusu teşvik kapsamında yatırıma katkı oranı
%20, vergi indirim oranı %55, sigorta primi işveren desteği 3 yıl olarak belirlenmiş olup, ayrıca KDV ve Gümrük vergisi istisnası bulunmaktadır.
12. Şirket’in, Modakrilik elyaf polimerine ait yeni yatırımı kapsamında TC. Ekonomi Bakanlığı Teşvik Uygulama ve Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü’ne yapmış olduğu teşvik başvurusu stratejik ürün yatırımları kapsamına alınmış ve 4 Ağustos 2017 tarih ve B 128311 nolu Yatırım teşvik belgesi ile onaylanmıştır. Teşviğe konu yatırım 70.000 bin TL ‘dir. Söz konusu teşvik kapsamında yatırıma katkı oranı %50, vergi indirim oranı %90, sigorta primi işveren esteği 7 yıl olarak belirlenmiş olup, ayrıca faiz desteği, KDV ve Gümrük vergisi istisnası bulunmaktadır.
13. Şirket’ in, tekstil direktörlüğü bünyesinde yapılacak olan modernizasyon çalışmaları için TC.
Ekonomi Bakanlığı Teşvik Uygulama ve Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü’ne yapmış olduğu teşvik başvurusu 5 Ekim 2017 tarihinde 132899 nolu yatırım teşvik belgesi ile genel teşvik kapsamında onaylanmıştır. Alınan teşvik belgesi 12.06.2017 tarihinden itibaren 12.06.2021 tarihine kadar dört (4) yıl süre ile geçerli olup, Gümrük vergisi ve KDV muafiyetlerini içermektedir. Teşviğe konu yatırım 161.690 bin TL ‘ dir.
AKSA AKRİLİK KİMYA SANAYİİ A.Ş.
1 OCAK- 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE İLİŞKİN FAALİYET RAPORU
6
VIII - ŞİRKET HİSSE SENEDİ PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER
AKSA - BİST-100 Hisse Senedi Performansı:
Eylül 17 - Eylül 16 Eylül 17 Aralık '16 Eylül 16 Değişim
BİST 100 (XU100) 102.908 78.139 76.817 34%
BİST KURUMSAL YÖNETİM (XKURY) 92.255 69.325 76.488 21%
AKSA 11,90 8,32 7,39 61%
Eylül 17 Aralık '16 Eylül 16 Değişim
Piyasa Değeri (mn TL) 2.202 1.539 1.367 61%
AKSA - BİST-100 Hisse Kapanış Göstergesi:
0 2 4 6 8 10 12 14 16
0,00 20.000,00 40.000,00 60.000,00 80.000,00 100.000,00
120.000,00 BİST - 100 Hisse Fiyatı AKSA Kapanış Hisse Fiyatı
7
IX - 2017 YILI BEKLENTİLERİ
Aksa, 2017 yılında konsolide 700-750 milyon ABD doları civarında ciro, %98 kapasite kullanım ve ihracatın toplam satış içindeki payının %37 civarında olmasını öngörmektedir. 2017 yılı için bütçelenen yatırım harcamalarının tutarı 90 milyon ABD Doları civarındadır.
X - RİSK YÖNETİMİ
Aksa Yönetim Kurulu faaliyetlerini şeffaf, hesap verebilir, adil ve sorumlu bir şekilde yürütmektedir.
Yönetim Kurulu, başta pay sahipleri olmak üzere şirketin menfaat sahiplerini etkileyebilecek olan risklerin etkilerini en aza indirebilecek risk yönetim ve bilgi sistemleri ve süreçlerini de içerecek şekilde iç kontrol sistemlerini, ilgili Yönetim Kurulu komitelerinin görüşünü de dikkate alarak oluşturmaktadır.
6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun 378’nci maddesine uygun ve yönetim kurulu bünyesindeki komitelerin etkin çalışmasını sağlamak amacıyla, şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapmak üzere Risk Yönetim Komitesi kurulmuştur. Yönetim Kurulu görev dağılımı sonrası Riskin Saptanması Komitesi üyeleri belirlenmiştir.
Komite iki (2) ayda bir çalışmalarına ait rapor düzenlemekte, Şirketi etkileyebilecek stratejik, finansal, operasyonel vb. her türlü riskin erken tespiti, değerlendirilmesi, etki ve olasılıklarının hesaplanması, bu risklerin şirketin kurumsal risk alma profiline uygun olarak yönetilmesi, raporlanması, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması, karar mekanizmalarında dikkate alınması ve bu doğrultuda etkin iç kontrol sistemlerinin oluşturulması ve entegrasyonu konularında Yönetim Kurulu’na tavsiye ve önerilerde bulunmaktadır.
Şirket risk envanteri, Aksa’nın risk yönetimi çalışmalarında kullandığı en önemli takip araçlarından biridir. Şirket, Kurumsal risk yönetimi politikasına bağlı olarak, satış, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, karlılık, borçluluk ve ileriye dönük tüm beklentileri de dikkate alarak oluşturduğu risk envanteri Şirket’in operasyonel, finansal, uyum, itibar ve stratejik risklerini içermektedir. Risk skoru yüksek ve çok yüksek düzeyde olan riskler, Yönetim Kurulu seviyesinde izlenmekte olup, detaylı aksiyon planları oluşturulur ve her bir risk için bir risk sahibi atanır. Risk sahibi, ilgili riskin kararlaştırılan aksiyon planı çerçevesinde yönetilmesinden sorumludur. Böylece risk yönetimi felsefesi, Aksa yöneticilerinin rutin iş ajandalarında sürekli bir madde haline gelmiştir. Sektörel ve kurumsal gelişmeler doğrultusunda güncellenen bu felsefe, Şirket uygulamalarının ayrılmaz bir parçası olmuştur.
Şirket’in faaliyetlerindeki etkinlik ve verimliliğin artırılması, finansal raporlama konusunda güvenilirliliğin sağlanması ve kanun ve düzenlemelere uygunluk konuları başta olmak üzere mevcut iç kontrol sistemi, Şirket’in ana ortaklığı olan Akkök Holding A.Ş. bünyesinde bulunan İç Denetim Grubu tarafından, yıllık iç denetim planı çerçevesinde denetlenmekte ve denetim sonuçları Denetim Komitesi’ne raporlanmaktadır. İç denetim faaliyetlerinin etkinliği, Denetim Komitesi tarafından, 2016 yılı içinde yapılan dört (4) toplantı ile gözden geçirilmiştir. Bu toplantılarda, ihtiyaç olduğu durumlarda, iç denetçi, dış denetçi veya Şirket’in diğer yöneticilerinin de görüşlerini alınmıştır.
AKSA AKRİLİK KİMYA SANAYİİ A.Ş.
1 OCAK- 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE İLİŞKİN FAALİYET RAPORU
8
XI – BAŞLICA FİNANSAL GÖSTERGELER
LİKİDİTE RASYOLARI 30 Eylül 2017 31 Aralık 2016
Cari Oran 1,24 1,26
Likidite Oranı 0,96 1,07
KARLILIK RASYOLARI 30 Eylül 2017 30 Eylül 2016
FVAÖK Marjı (*) 18,82% 20,59%
Net Kar Marjı 11,43% 9,60%
Yatırılan Sermaye Üzerinden Sağlanan Getiri (ROIC) 10,39% 6,90%
Özkaynak Karlılığı (ROE) 23,19% 14,55%
(*) Faiz, vergi, amortisman öncesi kar
9
XI – BAŞLICA FİNANSAL GÖSTERGELER (Devamı)
KONSOLİDE ÖZET BİLANÇO (*) 30 Eylül 17 31 Aralık 16
(‘000 USD) (‘000 USD)
Varlıklar 809.757 748.173
Dönen Varlıklar 404.525 394.287
Nakit ve Nakit Benzerleri 85.679 130.229
Ticari Alacaklar 178.724 175.627
Stoklar 91.001 61.810
Diğer Dönen Varlıklar 49.121 26.621
Duran Varlıklar 405.232 353.886
Ticari Alacaklar 28.062 29.943
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 13.008 13.399
Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenen Yatırımlar 62.249 60.881
Maddi Duran Varlıklar 276.871 215.060
Maddi Olmayan Duran Varlıklar 20.702 20.555
Şerefiye 1.686 1.702
Diğer Duran Varlıklar 2.654 12.346
Yükümlülükler 809.757 748.173
Kısa Vadeli Yükümlülükler 326.234 311.932
Finansal Borçlar 181.012 165.037
Ticari Borçlar 134.537 138.573
Dönem Karı Vergi Yükümlülükleri 3.967 2.106
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 6.718 6.216
Uzun Vadeli Yükümlülükler 120.690 81.130
Finansal Borçlar 110.417 72.054
Türev Finansal Araçlar 0 323
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 7.216 5.436
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 3.057 3.317
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0
Özsermaye 362.833 355.111
KONSOLİDE ÖZET GELİR TABLOSU (*) 30 Eylül 2017 30 Eylül 2016
(‘000 USD) (‘000 USD)
Net Satışlar 545.565 484.638
Faaliyet Karı 92.216 87.409
FVAÖK 102.668 99.794
Net Kar 62.376 46.519
(*)Konsolide finansal tabloların ABD Doları’na çevrimi sadece gösterim amaçlı olup, bilanço kalemleri için dönem kapanış ABD Doları kuru olan 3.5521 TL (31 Aralık 2016: 3.5192 TL) , gelir tablosu kalemleri için de döneme ait ortalama kur olan 3,5942 TL (30 Eylül 2016: 2,9308 TL) kullanılmıştır.
