01.01.2019-30.06.2019 Dönemine Ait Finansal Tablolar
ŞEKER FAKTORİNG A.Ş.
Finansal Kurumlar Finansal Rapor Konsolide Olmayan
2019 - 2. 3 Aylık Bildirim
KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU
Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama
Bağımsız Denetim Kuruluşu DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Denetim Türü Sınırlı
Denetim Sonucu Olumlu
ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN
SINIRLI DENETİM RAPORU
Şeker Faktoring A.Ş. Genel Kurulu'na
Giriş
Şeker Faktoring A.Ş.'nin ("Şirket") 30 Haziran 2019 tarihli ilişikteki finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait kar veya zarar tablosunun, kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özkaynak değişim tablosunun ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkında Tebliğ ile Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik, tebliğ ve genelgeleri ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından yapılan açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir.
Sınırlı Denetimin Kapsamı
Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.
Sonuç
Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal bilgilerin, Şeker Faktoring A.Ş'nin 30 Haziran 2019 tarihi itibarıyla finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Bağımsız Denetçi Görüşü
Yaman Polat, SMMM
Sorumlu Denetçi
İstanbul, 9 Ağustos 2019
Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem 30.06.2019
Önceki Dönem 31.12.2018
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 4 34 7.284 7.318 584 0 584
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN
FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 4 0 14 14 0 0 0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE
YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 4 418 0 418 405 0 405
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (
Net) 5 440.121 0 440.121 424.582 0 424.582
Faktoring Alacakları 400.945 0 400.945 395.937 0 395.937
İskontolu Faktoring Alacakları (Net) 320.413 0 320.413 325.974 0 325.974
Diğer Faktoring Alacakları 80.532 0 80.532 69.963 0 69.963
Finansman Kredileri 0 0 0 0 0 0
Tüketici Kredileri 0 0 0 0 0 0
Kredi Kartları 0 0 0 0 0 0
Taksitli Ticari Krediler 0 0 0 0 0 0
Kiralama İşlemleri (Net) 0 0 0 0 0 0
Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 0
Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 0
Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar 0 0 0 0 0 0
Takipteki Alacaklar 5 59.890 0 59.890 47.976 0 47.976
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) 5 -20.714 0 -20.714 -19.331 0 -19.331
ORTAKLIK YATIRIMLARI 0 0 0 0 0 0
İştirakler (Net) 0 0 0 0 0 0
Bağlı Ortaklıklar (Net) 0 0 0 0 0 0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) 0 0 0 0 0 0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 7 28.476 217 28.693 27.465 0 27.465
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 8 362 0 362 323 0 323
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 9 50.337 0 50.337 46.125 0 46.125
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI 10 17 0 17 17 0 17
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 11 8.404 0 8.404 8.006 0 8.006
DİĞER AKTİFLER 12 6.424 0 6.424 9.536 0 9.536
ARA TOPLAM 534.593 7.515 542.108 517.043 0 517.043
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 2.021 0 2.021 2.021 0 2.021
Satış Amaçlı 2.021 0 2.021 2.021 0 2.021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0
VARLIKLAR TOPLAMI 536.614 7.515 544.129 519.064 0 519.064
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER 13 297.053 0 297.053 293.284 0 293.284
FAKTORİNG BORÇLARI 14 2.202 0 2.202 554 0 554
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 15 5.547 10.720 16.267 5.196 12.744 17.940
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 16 139.621 0 139.621 108.025 0 108.025
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN
FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 17 0 1 1 0 0 0
KARŞILIKLAR 18 3.231 0 3.231 1.134 0 1.134
Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 1.249 0 1.249 1.009 0 1.009
Genel Karşılıklar 1.887 0 1.887 0 0 0
Diğer Karşılıklar 95 0 95 125 0 125
CARİ VERGİ BORCU 19 733 0 733 732 0 732
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 11 0 0 0 0 0 0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI 0 0 0 0 0 0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 14 9.742 0 9.742 5.957 1 5.958
ARA TOPLAM 458.129 10.721 468.850 414.882 12.745 427.627
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 0 0 0 0 0 0
Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0
ÖZKAYNAKLAR 75.279 0 75.279 91.437 0 91.437
Ödenmiş Sermaye 20 80.000 0 80.000 80.000 0 80.000
Sermaye Yedekleri 12.901 0 12.901 12.901 0 12.901
Hisse Senedi İhraç Primleri 0 0 0 0 0 0
Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0
Diğer Sermaye Yedekleri 12.901 0 12.901 12.901 0 12.901
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 21 7.891 0 7.891 7.891 0 7.891
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer
Kapsamlı Gelirler veya Giderler 0 0 0 0 0 0
Kar Yedekleri 22 6.972 0 6.972 6.934 0 6.934
Yasal Yedekler 2.059 0 2.059 2.021 0 2.021
Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0
Olağanüstü Yedekler 4.913 0 4.913 4.913 0 4.913
Diğer Kar Yedekleri 0 0 0 0 0 0
Kar veya Zarar -32.485 0 -32.485 -16.289 0 -16.289
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 23 -16.327 0 -16.327 -17.398 0 -17.398
Dönem Net Kâr veya Zararı -16.158 0 -16.158 1.109 0 1.109
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 0 0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 533.408 10.721 544.129 506.319 12.745 519.064
Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem 30.06.2019
Önceki Dönem 31.12.2018
TP YP Toplam TP YP Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 0 0 0 0 0 0
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 5 403.276 0 403.276 400.183 0 400.183
ALINAN TEMİNATLAR 5 3.443.881 0 3.443.881 3.146.857 0 3.146.857
VERİLEN TEMİNATLAR 24 0 0 0 0 0 0
TAAHHÜTLER 25 107.594 0 107.594 141.720 0 141.720
Cayılamaz Taahhütler 107.594 0 107.594 141.720 0 141.720
Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Finansal Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Faaliyet Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0
Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 26 3.931 3.641 7.572 0 0 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı
İşlemler 0 0 0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
İşlemler 0 0 0 0 0 0
Alım Satım Amaçlı İşlemler 3.931 3.641 7.572 0 0 0
Vadeli Alım Satım İşlemleri 3.931 3.641 7.572 0 0 0
Swap Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Alım Satım Opsiyon İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Futures Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0
EMANET KIYMETLER 5 2.498.234 2.380 2.500.614 2.243.293 1.957 2.245.250
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 6.456.916 6.021 6.462.937 5.932.053 1.957 5.934.010
NAZIM HESAP TABLOSU
Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Önceki Dönem 01.01.2018 -
30.06.2018
Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 -
30.06.2019
Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 -
30.06.2018 Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ 28 45.170 44.326 20.817 22.178
FAKTORİNG GELİRLERİ 45.170 44.326 20.817 22.178
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 41.758 39.437 19.158 19.862
İskontolu 25.478 17.482 13.963 9.439
Diğer 16.280 21.955 5.195 10.423
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 3.412 4.889 1.659 2.316
İskontolu 3.228 4.653 1.590 2.212
Diğer 184 236 69 104
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER 0 0 0 0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler 0 0 0 0
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0
KİRALAMA GELİRLERİ 0 0 0 0
Finansal Kiralama Gelirleri 0 0 0 0
Faaliyet Kiralaması Gelirleri 0 0 0 0
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 29 -50.490 -35.374 -25.859 -19.161
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler -35.965 -25.599 -17.773 -14.078
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler -358 -375 -261 -156
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri -673 -818 -320 -404
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler -12.193 -7.213 -6.894 -3.848
Diğer Faiz Giderleri 0 0 0 0
Verilen Ücret ve Komisyonlar -1.301 -1.369 -611 -675
BRÜT KAR (ZARAR) -5.320 8.952 -5.042 3.017
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 30 -7.430 -6.937 -3.791 -3.617
Personel Giderleri -5.205 -5.015 -2.669 -2.617
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri -130 -129 -65 -65
Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 0 0
Genel İşletme Giderleri -2.095 -1.793 -1.057 -935
Diğer 0 0 0 0
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) -12.750 2.015 -8.833 -600
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 31 722 652 228 191
Bankalardan Alınan Faizler 12 14 8 12
Menkul Değerlerden Alınan Faizler 0 0 0 0
Temettü Gelirleri 0 14 0 14
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 0 0 0 0
Türev Finansal İşlemler Karı 14 0 -102 0
Kambiyo İşlemleri Karı 124 55 107 0
Diğer 572 569 215 165
KARŞILIK GİDERLERİ 32 -3.376 -2.124 -2.521 -427
Özel Karşılıklar -1.489 -2.124 -634 -427
Beklenen Zarar Karşılıkları 0 0 0 0
Genel Karşılıklar -1.887 0 -1.887 0
Diğer 0 0 0 0
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 33 -1.152 -2.426 -552 -1.265
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri 0 0 0 0
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri 0 0 0 0
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 0 0 0 0
Türev Finansal İşlemlerden Zarar -1 0 -1 0
Kambiyo İşlemleri Zararı -1.124 -2.425 -551 -1.265
Diğer -27 -1 0 0
NET FAALİYET KARI (ZARARI) -16.556 -1.883 -11.678 -2.101
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN
FAZLALIK TUTARI 0 0 0 0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (
ZARAR) 0 0 0 0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -16.556 -1.883 -11.678 -2.101
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 34 398 454 -694 480
Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0
Kar veya Zarar Tablosu
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 -694 0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 398 454 0 480
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) -16.158 -1.429 -12.372 -1.621
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları 0 0 0 0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 0 0 0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 0 0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0 0 0
Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 0 0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI -16.158 -1.429 -12.372 -1.621
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları -16.158 -1.429 -12.372 -1.621
Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Önceki Dönem 01.01.2018 -
30.06.2018
Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 -
30.06.2019
Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 -
30.06.2018 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI) -16.158 -1.429 -12.372 -1.621
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER 0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (
Azalışları) 0 0 0 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme
Artışları (Azalışları) 0 0 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (
Kayıpları) 0 0 0 0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak
Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer
Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0
Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri
0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) 0 0 0 0
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden
Korunma Gelirleri (Giderleri) 0 0 0 0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak
Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer
Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 0 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -16.158 -1.429 -12.372 -1.621
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem
01.01.2019 - 30.06.2019
Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı -24.640 -8.856
Alınan Faizler ve Kiralama Gelirleri 30.722 27.508
Ödenen Faizler ve Kiralama Giderleri -47.783 -31.529
Alınan Temettüler 0 14
Alınan Ücret ve Komisyonlar 3.496 4.805
Elde Edilen Diğer Kazançlar 397 0
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan
Tahsilatlar 5 116 456
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit
Ödemeler -5.095 -4.848
Ödenen Vergiler 10 -17 -10
Diğer 36 -6.476 -5.252
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim 477 29.013
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış -7.691 20.894
Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış 0 0
Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış 0 0
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış 6.560 155
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) 1.290 -7.434
Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) -3.346 -3.134
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) -91 9.681
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 3.755 8.851
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı -24.163 20.157
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 0 0
Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 0 0
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 7 -7 -5.105
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 0 0
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı
Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 4 0 -26
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı
Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal
Varlıklar 0 0
Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 0 0
Diğer 8 -127 -114
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -134 -5.245
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 126.880 117.792
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan
Nakit Çıkışı -95.849 -128.243
İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 0
Temettü Ödemeleri 0 0
Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 0
Diğer 0 0
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 31.031 -10.451
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer
Varlıklar Üzerindeki Etkisi 0 0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 6.734 4.461
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 584 918
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 7.318 5.379
Nakit Akış Tablosu
Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Ödenmiş Sermaye
Hisse Senedi
İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kar Yedekleri
Geçmiş Dönem Karı / ( Zararı)
Dönem Net Kar veya Zararı
Kontrol Gücü Olmayan
Paylar
Toplam Özkaynak Duran Varlıklar
Birikmiş Yeniden Değerleme
Artışları/
Azalışları
Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş
Yeniden Ölçüm Kazançları/
Kayıpları
Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak
Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının
Birikmiş Tutarları)
Yabancı Para Çevirim Farkları
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme
ve/veya Sınıflandırma Kazançları/
Kayıpları
Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/
zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler 20 75.000 0 0 12.901 3.046 -152 0 0 0 0 0 0 6.912 -17.830 454 0 80.331
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Yeni Bakiye 20 75.000 0 0 12.901 3.046 -152 0 0 0 0 0 0 6.912 -17.830 454 0 80.331
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.429 0 -1.429
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 432 -454 0 0
Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 0 -22 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 432 -432 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler 75.000 0 0 12.901 3.046 -152 0 0 0 0 0 0 6.934 -17.398 -1.429 0 78.902
Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler 20 80.000 0 0 12.901 8.031 -140 0 0 0 0 0 0 6.934 -17.398 1.109 0 91.437
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Yeni Bakiye 20 80.000 0 0 12.901 8.031 -140 0 0 0 0 0 0 6.934 -17.398 1.109 0 91.437
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -
16.158 0 -16.158
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 1.071 -1.109 0 0
Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 1.071 -1.109 0 0
Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler 80.000 0 0 12.901 8.031 -140 0 0 0 0 0 0 6.972 -16.327 -
16.158 0 75.279
