‹SMMMO MAL‹ TABLOLAR ‹SMMMO MAL‹ TABLOLAR

(1)

‹SMMMO MAL‹ TABLOLAR

(2)

(3)

AKTİF(VARLIKLAR)

Cari Dönem Cari Dönem

31.12.2009 31.12.2009

I -DÖNEN VARLIKLAR 14,423,018.72 III-KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 2,037,755.75

A-Hazır Değerler 845,729.38 A-Mali Borçlar 2,142.32

1-Kasa 3,281.85 1-Banka Kredileri 2,142.32

2-Alınan Çekler 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar

3-Bankalar 66,749.93 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-)

4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri(-) 4-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri

5-Diğer Hazır Değerler 775,697.60 5-Tahvil,Anapara,Borç Taksit ve Faizleri

B-Menkul Kıymetler 195,398.21 6-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler

1-Hisse Senetleri 7-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler

2-Özel Kesim Tahvil,Senet ve Bonoları 8-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-)

3-Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları 9-Diğer Mali Borçlar

4-Diğer Menkul Kıymetler 195,398.21 B-Ticari Borçlar 1,493,881.43

5-Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 1-Satıcılar 261,643.95

C-Ticari Alacaklar 941,844.19 2-Borç Senetleri 1,232,237.48

1-Alıcılar 3-Borç Senetleri Reeskontu(-)

2-Alacak Senetleri 843,818.49 4-Alınan Depozito ve Teminatlar

3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) 5-Diğer Ticari Borçlar

4-Verilen Depozito ve Teminatlar 13,501.30 C-Diğer Borçlar 369,430.81

5-Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) 1-Ortaklara Borçlar

6-Diğer Ticari Alacaklar 84,524.40 2-İştiraklere Borçlar 295,908.57

7-Şüpheli Ticari Alacaklar 85,517.18 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar

8-Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 85,517.18 4-Personele Borçlar

D-Diğer Alacaklar 12,383,486.36 5-Diğer Çeşitli Borçlar 73,522.24

1-Ortaklardan (Üyelerden) Alacaklar 9,937,495.84 6-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-)

2-İştiraklerden Alacaklar 1,272,666.06 D-Alınan Avanslar

3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 1- Alınan Sipariş Avansları

4-Personelden Alacaklar 2- Alınan Diğer Avanslar

5-Diğer Çeşitli Alacaklar 1,173,324.46 E-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri

6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-) 1-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakediş Bedelleri

7-Şüpheli Diğer Alacaklar 2-Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme Hesabı

8-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) F-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 172,301.19

E-Stoklar 17,709.50 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 117,248.96

1-İlk Madde ve Malzeme 2-Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 55,052.23

2-Yarı Mamüller-Üretim 3-Vadesi Geçmiş Ertelenmiş,Taksit.Vergi ve Diğer Yüküm.

3-Mamüller 1,170.00 4-Ödenecek Diğer Yükümlülükler

4-Ticari Mallar 16,539.50 G-Borç ve Gider Karşılıkları

5-Diğer Stoklar 1-Dönem Kârı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları

6-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 2-Dönem Kârının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlü(-)

7-Verilen Sipariş Avansları 3-Kıdem Tazminatı Karşılığı

F-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri 4-Maliyet Giderleri Karşılığı 1-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri 5-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları

2-Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme Hesabı H-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkuları

3- Taşeronlara Verilen Avanslar 1-Gelecek Aylara Ait Gelirler

G-Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 27,509.25 2-Gider Tahakkukları

1-Gelecek Aylara Ait Giderler 27,509.25 I-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar

2-Gelir Tahakkukları 1-Hesaplanan KDV

H-Diğer Dönen Varlıklar 11,341.83 2-Diğer KDV

1- Devreden KDV 3-Merkez ve Şubeler Cari Hesabı

2-İndirilecek KDV 4-Sayım ve Tesellüm Fazlaları

3-Diğer KDV 5-Diğer Çeşitli Yabancı Kaynaklar

4-Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 5- İş Avansları

6-Personel Avansları 11,341.83

7-Sayım ve Tesellüm Noksanları 8-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar 9-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar Karşılığı (-)

DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 14,423,018.72 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 2,037,755.75 31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇOSU

PASİF ( KAYNAKLAR)

(4)

AKTİF(VARLIKLAR)

Cari Dönem Cari Dönem

31.12.2009 31.12.2009

II -DURAN VARLIKLAR 7,761,933.14 IV -UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR

A-Ticari Alacaklar A-Mali Borçlar

1-Alıcılar 1-Banka Kredileri

2-Alacak Senetleri 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar

3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-)

4-Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) 4-Çıkarılmış Tahviller

5-Verilen Depozito ve Teminatlar 5-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler

6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı(-) 6-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-)

B-Diğer Alacaklar 7-Diğer Mali Borçlar.

1-Ortaklardan Alacaklar B-Ticari Borçlar

2-İştiraklerden Alacaklar 1-Satıcılar

3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 2-Borç Senetleri

4-Personelden Alacaklar 3-Borç Senetleri Reeskontu(-)

5-Diğer Çeşitli Alacaklar 4-Alınan Depozito ve Teminatlar

6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 5-Diğer Ticari Borçlar

7-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) C-Diğer Borçlar

C-Mali Duran Varlıklar 550,000.00 1-Ortaklara Borçlar

1-Bağlı Menkul Kıymetler 2-İştiraklere Borçlar

2-Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar

3-İştirakler 550,000.00 4-Diğer Çeşitli Borçlar

4-İştiraklere Sermaye Taahhütleri(-) 5-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-)

5-İştirakler Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 6-Kamuya Olan Ertelenmiş ve Taksitlendirilmiş Borçlar

6-Bağlı Ortaklıklar D-Alınan Avanslar

7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri(-) 1-Alınan Sipariş Avansları

8-Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları Değ.Düşüklüğü Karş.(-) 2-Alınan Diğer Avanslar

9-Diğer Mali Duran Varlıklar E-Borç ve Gider Karşılıkları

10-Diğer Mali Duran Varlıklar Karşılığı(-) 1-Kıdem Tazminatı Karşılıkları

D-Maddi Duran Varlıklar 7,190,693.14 2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları

1-Arazi ve Arsalar F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları

2-Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri 1-Gelecek Yıllara Ait Gelirler

3-Binalar 4,617,524.90 2-Gider Tahakkukları

4-Tesis,Makine ve Cihazlar G-Diğer Uzun Vadeli Yab. Kaynakl.

5-Taşıtlar 381,886.68 1-Gelecek Yıllara Ertelenen veya Terkin Edilecek KDV

6-Demirbaşlar 2,191,281.56 2-Tesise Katılma Payları

7-Diğer Maddi Duran Varlıklar 3-Diğer Çeş. Uzun Vadeli Yab. Kayn.

8-Birikmiş Amortismanlar(-) UZUN VADELİ YABANCI

9-Yapılmakta Olan Yatırımlar KAYNAKLAR TOPLAMI

10-Verilen Avanslar V-ÖZ KAYNAKLAR 20,147,196.11

E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar 21,240.00 A-Ödenmiş Sermaye

1-Haklar 21,240.00 1-Sermaye

2-Şerefiye 2-Ödenmemiş Sermaye(-)

3-Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 3-Sermaye Düzeltmesi Olumlu Fark.

4-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 4-Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları(-)

5-Özel Maliyetler B-Sermaye Yedekleri

6-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1-Hisse Senedi İhraç Primleri

7-Birikmiş Amortismanlar(-) 2-Hisse Senedi İptal Karları

8-Verilen Avanslar 3-M.D.V. Yeniden Değerl. Artışl.

F-Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 4-İştirakler Yeniden Değerleme Artışları

1-Arama Giderleri 5-Diğer Sermaye Yedekleri

2-Hazırlık ve Geliştirme Giderleri C-Kar Yedekleri

3-Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 1-Yasal Yedekler

4-Birikmiş Tükenme Payları(-) 2-Statü Yedekleri

5-Verilen Avanslar 3-Olağanüstü Yedekler

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 4-Diğer Kar Yedekleri

1-Gelecek Yıllara Ait Giderler 5-Özel Fonlar

2-Gelir Tahakkukları D-Geçmiş Yıllar Karları 19,814,964.18

H-Diğer Duran Varlıklar 1-Geçmiş Yıllar Karları 19,814,964.18

1-Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV E-Geçmiş Yıllar Zararları(-)

2-Diğer KDV 1-Geçmiş Yıllar Zararları(-)

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar F-Dönem Net Karı (Zararı) 332,231.93

4-Elden Çıkarılacak Stoklar ve Maddi Duran Varlıklar 1-Dönet Net Karı 332,231.93

5-Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2-Dönem Net Zararı(-)

6-Diğer Çeşitli Duran Varlıklar ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI 20,147,196.11

7-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 8-Birikmiş Amortismanlar(-)

DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 7,761,933.14

31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇOSU

PASİF ( KAYNAKLAR)

(5)

Cari Dönem 01.05.2009 - 31.12.2009

A-BRÜT SATIŞLAR 5,730,259.17

1-Yurt İçi Satışlar 173,368.50

2-Yurt Dışı Satışlar

3-Diğer (Üye Aidat ) Gelirleri 5,556,890.67

B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 1-Satıştan İadeler(-) 2-Satış İskontoları(-) 3-Diğer İndirimler(-)

C-NET SATIŞLAR 5,730,259.17

D-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) 89,670.50

1-Satılan Mamüller Maliyeti(-) 1,823.00

2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti(-) 11,926.50

3-Satılan Hizmet Maliyeti(-)

4-Diğer Satışların Maliyeti(-) 75,921.00

BRÜT SATIŞ KARI 5,640,588.67

BRÜT SATIŞ ZARARI

E-FAALİYET GİDERLERİ(-) 7,567,531.30

1-Araştırma ve Geliştirme Giderleri(-) 2-Pazarlama, Satış ve Dağ. Giderleri(-)

3-Genel Yönetim Giderleri(-) 7,567,531.30

4-Amaca Yönelik Giderler(-) FAALİYET KARI

FAALİYET ZARARI -1,926,942.63

F-DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KÂRLAR 1,854,083.72

1-İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri

3-Faiz Gelirleri 12,827.73

4-Komisyon Gelirleri

5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 330.00

6-Menkul Kıymet Satış Karları 5,862.49

7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Enflasyon Düzeltmesi Karları

10-Diğer Olağan Gelir ve Karlar 1,835,063.50

G-DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR(-) 137,217.58

1-Komisyon Giderleri(-)

2-Karşılık Giderleri(-) 85,517.18

3-Menkul Kıymet Satış Zararları(-) 4-Kambiyo Zararları(-)

5-Reeskont Faiz Giderleri(-) 6-Enflasyon Düzeltmesi Zararları(-)

7-Diğer Olağan Gider ve Zararlar(-) 51,700.40

H-FİNANSMAN GİDERLERİ(-) 1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR

OLAĞAN KAR VEYA ZARAR -210,076.49

I-OLAĞANDIŞI GELİR VE KÂRLAR 542,308.42

1- Önceki Dönem Gelir ve Karları

2- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 542,308.42

J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLARI(-) 1-Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları(-) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararları(-) 3- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar(-)

DÖNEM KARI 332,231.93

DÖNEM ZARARI

K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER KARŞILIKLARI (-)

DÖNEM NET KARI 332,231.93

DÖNEM NET ZARARI

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI

01.05.2009-31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

(6)

I- 14,423,018.72

A- 845,729.38

1- 3,281.85

2-

3- 66,749.93

61,708.65

Vakıflar Bankası Salıpazarı Şubesi 463.62

Vakıflar Bankası Şişli Şubesi 632.98

Halk Bankası Beyoğlu Şubesi 605.91

Halk Bankası Karaköy Şubesi 494.18

Ziraat Bankası Salıpazarı Şubesi 673.93

İşbankası Kabataş Şubesi 2,166.05

Akbank Salıpazarı Şubesi 6,466.45

Bayındırbank Merkez Şubesi 58.68

Fortisbank Mercan Şubesi 1,465.07

Finansbank Kadıköy (Kuşdili) Şub. 5,589.70

Halk Bankası İst.Ticari Şubesi 458.00

Halk Bankası Kurtuluş Şubesi 11,093.00

Denizbank Altunizade Şubesi 483.97

Şekerbank Etiler Şubesi 1,281.82

Ing (Oyakbank) Bank Beşiktaş Şubesi 2,378.30

İşbankası Kurtuluş Şubesi 1,050.85

İşbankası Kurtuluş Şubesi 6,323.08

Garanti Bankası Kurtuluş Şubesi 8,479.96

Yapı Kredi Bankası Kurtuluş Şubesi 5,054.45

Bank Asya Bayrampaşa Şubesi 785.44

Türk Ekonomi Bankası Eminönü Şubesi 3,152.07

Ziraat Bankası Kurtuluş Şubesi 65.24

Hsbc Bank Kurtuluş Şubesi 969.08

Vakıfbank Kurtuluş Şubesi 1,516.82

4,976.40

İşbankası (EURO) Kurtuluş Şubesi 4,976.40

64.88 Halk Bankası Harbiye Şubesi 0.25

İşbankası Kabataş Şubesi 64.63

5- Diğer Hazır Değerler 775,697.60

Akbank Salıpazarı Şubesi 205,393.28

Fortis Bank Mercan Şubesi 24,283.39

Finansbank Kadıköy (Kuşdili) Şub. 145,285.52

Halkbankası Kurtuluş Şubesi 68,006.35

İşbankası Kurtuluş Şubesi 209,385.34

Garanti Bankası Kurtuluş Şubesi 80,751.49

Yapı Kredi Bankası Kurtuluş Şubesi 34,121.59

Vakıfbank Kurtuluş Şubesi 7,034.98

Özel Ekran Tahsilatları 1,435.66

İşbankası Kurtuluş Şubesi 1,435.66

DÖNEN VARLIKLAR

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI

Hazır Değerler AKTİF (VARLIKLAR)

31.12.2009 Tarihi itibariyle Hazır Değerlerimiz aşağıdaki gibidir.

Vadesiz Mevduat

Vadesiz Döviz Tevdiat

GMAF Hesapları

Alınan Çekler

Bankalar

Nakit Kasası

(7)

B- 195,398.21

4- 195,398.21

İşbankası 74,959.15

Garanti Bankası 4,420.12

Yapı Kredi Bankası 116,018.94

C- Ticari Alacaklar 941,844.19

2- 843,818.49

744,421.21 99,397.28

4- 13,501.30

1,330.35 9,703.15 277.00 2,190.80

6- 84,524.40

16,675.00 67,849.40

7- 85,517.18

8- 85,517.18

D- Diğer Alacaklar 12,383,486.36

1- 9,937,495.84

9,937,495.84 17,136.52 3,205,361.74 1,677,538.81 415,825.31 6,352.50 1,573,639.98 1,462,938.91 278,883.81 780,759.50 58,686.17 460,372.59 205,002.64 204,413.60 50,956.35

2- 1,272,666.06 1,272,666.06

104,177.04 1,168,489.02

5- 1,173,324.46 1,173,324.46

694,645.00 472,862.88 5,816.58 Diğer Menkul Kıymetler (* Sabit Getirili Menkul Kıymetler)**

Menkul Kıymetler

4- İl Özel İaderesi 2- Bedaş Güvence Bedeli Alacak Senetleri

1- İski Abonman

2009 Yılı Kayıt Ücreti Şüpheli Ticari Alacaklar

Ortaklardan (Üyelerden) Alacaklar

*** Bankalardaki alınan fonları gösterir.

Kurtuluş Şubesi Kurtuluş Şubesi

Verilen Depozito ve Teminatlar Kurtuluş Şubesi

TESMER İstanbul Şubesi İktisadi İşletmesinden Alacaklar İSMMMO İktisadi İşletmeden Alacaklar

2009 Yılı Maktu Aidat

Gecikme Zamları 2009 Yılı Ücret Tarifesi

İştiraklerden Alacaklar Taksitlendirme Gecikme Zammı 2009 Yılı Nisbi Aidat

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI

AKTİF (VARLIKLAR)

31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI

Dönem sonu itibariyle üyelerden alacaklar aşağıdaki gibidir.

Üye Borçları Taksit Büro Borçları Taksit

Nisbi Aidat Gecikme Zammı

Aidat tahsilatı için alınan ileri tarihli senetler

Diğer Ticari Alacaklar 1- Gerçek Kişilerden Alacaklar 2- Tüzel Kişilerden Alacaklar

Aidat tahsilatı için alınan ileri tarihli çekler

3- Türk Telekom

Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-)

TESMER' den Alacaklar Odalardan Alacaklar Diğer Çeşitli Alacaklar

Diğer Alacaklar 1990-2008 Kayıt Ücreti

Maktu Aidat Gecikme Zammı

1991-2008 Ücret Tarifesi

1991-2008 Maktu Aidat

1990-2008 Nisbi Aidatlar

(8)

E- Stoklar 17,709.50 17,709.50

3- 1,170.00

Form ve Dosya Stokları

4- 16,539.50

F- Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri

G- 27,509.25 27,509.25

1- 27,509.25

16,753.65 2,305.38 498.19 4,173.66 3,190.00 588.37

H- 11,341.83 11,341.83

6- Personel Avansları 11,341.83

Personel Avansları 11,341.83

14,423,018.72

II DURAN VARLIKLAR 550,000.00

A- Ticari Alacaklar

B-

C- Mali Duran Varlıklar 550,000.00

3- 550,000.00

D- 7,190,693.14

7,190,693.14

3- Binalar 4,617,524.90

8,904.72 4,608,620.18

5- Taşıtlar 381,886.68

160,829.57 53,257.39 61,447.01 106,352.71

6- Demirbaşlar 2,191,281.56

2,191,281.56

E- 21,240.00 21,240.00

1- 21,240.00

18,840.00 2,400.00 F-

G-

H-

7,761,933.14 Maddi Olmayan Duran Varlıklar

İSMMMO İsim Hakları Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar

Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları

Diğer Duran Varlıklar Haklar

DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 34 …4187 Plakalı Araç

Maddi Duran Varlıklar

İSMMMO Akademi İsim Hakları Merkez Demirbaşları

34 ...1325 Plakalı Araç 34 ...52 Plakalı Araç

Maddi duran varlıkların detayı aşağıdaki gibidir.

Diğer Alacaklar Kira Giderleri

DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI

34 ...85 Plakalı Araç Diğer Dönen Varlıklar

Yeni İdare Binası

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI AKTİF (VARLIKLAR)

Sigorta Giderleri

Gelecek Aylara Ait Giderler

Abonelik Giderleri

Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları

İdari Bina (Kabataş) Kasko Giderleri Trafik Sigorta Giderleri

İştirakler (İsmmmo Akademi) Vergi Levhası ve Sözleşme Stokları

Dönem sonu stoklarının maliyet bedeli üzerinden tutarını göstermektedir.

Lisans Giderleri

Mamüller

Ticari Mallar

(9)

III- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 2,037,755.75

A- 2,142.32 2,142.32

1- 2,142.32

B- 1,493,881.43 1,493,881.43 1,493,881.43

1- 261,643.95

24,248.63 3,520.46 4,214.26 1,062.00 327.47 1,180.00 100.00 400.14 2,776.00 1,534.00 3,850.00 1,998.00 3,286.30 237,395.32 6,380.87 16,307.30 805.23 3,480.09 171.61 2,178.28 32,920.00 4,420.04 75.00 11,974.30 130.60 389.40 483.83 540.00 227.44 10,474.11

Elektro Mita Ofis Mak.Sat.Ser.Hizm.Ltd.Şti. 872.26

931.50 322.39 922.66 4,313.72 40,080.55 180.06 1,913.18 1,467.53 394.00 320.17 9,353.60 6,081.27 999.00 18,714.60 483.80 Palet İstanbul Gıda Dış Tic.Ltd.Şti.

Dialog Anlatım İletişim A.Ş Emek İnş.ve İşl.A.Ş (Radison Sas) Eren Tem.Taş.ve Yön.Hizm.Ltd.Şti.

Hızlı İletişim Hizmetleri Ltd.Şti.

Narin Çiçekcilik

Taç Su Tuana Şarküteri

Hasan Koll.Şti.

Mart Matbaacılık San.Tic.Ltd.Şti.

Docuart Bilg.İlt.San.Tic.Ltd.Şti.

Bilgi Bir.Sis.Elek.Bil.End.Müh.Ltd.Şti.

Popay Teks.Turz.Taş.San.ve Tic.Ltd.Şti.

Optimist Turizm Org.Serv.Tic.Ltd.Şti.

Anadolu Anonim Türk Sigorta Şti.

D-Com Bilg.ve Dan.Hizm.San.Tic.Ltd.Şti.

Hilton Enternasyonel Otelcilik A.Ş Dizayn Eletk.Gör.Müzik.Vip Tas.Ltd.Şti.

D-Market Elektronik Hizm.ve Tic.A.Ş İmren Marmara Balık Market

Denpa Çevre Sağlığı ve Tar.İlaç.Ltd.Şti.

Banka Kredileri (Kredi Kartları)

Satıcılar Ticari Borçlar

Gerçek Kişilere Borçlar

Mengerler Sigorta Aracılık Hizm.A.Ş Opera Kırtasiye Ltd.Şti.

Tüzel Kişilere Borçlar

İ.T.Ü Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü

Digital İletişim Ser.Hizm.Tic.Ltd.Şti.

Cevat Kuru Temizleme Boyama Ltd.Şti.

Bizim Moto Kurye Kargo Taşımacılık Ltd.Şti.

Cevahirler İnşaat Taahhüt A.Ş Açı Cephe Sist.Ltd.Şti.

Meldam Matbaa Hizmetleri Şen Manav

Doruk İlet.ve otom.San.Tic.A.Ş

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI

PASİF (KAYNAKLAR)

Has Aytaş Nalburiye As Et Biga Et Ürünleri Mali Borçlar

İpek Sigorta Acentelik Hizm.Ltd.Şti.

İzmir SMMMO Hizmet ve Eğitim İşletmesi Kaya Elektronik ve Otom.San.Tic.Ltd.Şti.

Klima Tek Isıt.Soğ.ve Klima Sis.Ltd.Şti.

Koç Net Haber.Tekn.ve İlet.Hizm.A.Ş Metro Turizm Sey.Org.ve Tic.A.Ş Can Balık Market

Derya Kopyalama

Nöbetçi Nakliyet Taşımacılık

(10)

306.00 767.00 3,959.54 637.20 829.48 726.88 168.83 214.50 650.00 10,150.60 6,653.42 0.16 300.00 33,723.32

2- 1,232,237.48 1,232,237.48

1,232,237.48 5-

C- 369,430.81

2- 295,908.57

185,761.19 110,147.38

5- 73,522.24

Kurul ve Komite Üyelerine Borçlar 4,872.05

Üyelere Borçlar (Fazla gönderilen aidatlar avans) 36,297.03 Şirketler ve Ortaklıklara Borçlar (Fazla gönderilen aidatlar avans) 1,561.98 30,791.18 D-

E-

F- 172,301.19 172,301.19

1- 117,248.96

117,248.96

2- 55,052.23

55,052.23 G-

H-

I-

Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler Diğer Çeşitli Borçlar

Ödenecek Vergi ve Fonlar Alınan Avanslar

Üye hesabına geçecek havaleler (Bilinmeyen havaleler)

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI

PASİF (KAYNAKLAR)

İştiraklere Borçlar Diğer Borçlar

İsmmmo Akademi İktisadi İşletmesi Seavit Sağlık Ürünleri Ltd.Şti.

Şafak Gazetecilik ve Matbaacılık A.Ş

Borç Senetleri İleri Tarihli Verilen Çekler

Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları

Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar Turknet İletişim Hizmetleri A.Ş

Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakedişleri

Aralık Ay'ı Ödenecek SGK ve İşsizlik Sigortası Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri

Borç ve Gider Karşılıkları

TÜRMOB - TESMER İstanbul Şubesine

Aralık Ay'ı Ödenecek Vergi Fon ve KDV2 Diğer Ticari Borçlar

Telsan Telsiz Sistemleri Ltd.Şti.

Thyssen Krupp Asansör San.Tic.A.Ş

Üçler Süpermarket Gıda San.Ltd.Şti.

Ustaoğlu Film Yapım Rekl.Ltd.Şti.

Uzay Paz.San.Tic.Ltd.Şti.

Yurtiçi Kargo Servisi A.Ş Trakya Özel Sağlık Tesisleri A.Ş Ulusal Özel Güv.Hizm.San.Tic.A.Ş Servis İstanbul Kurum.İht.Ürün.Ltd.Şti.

Sepaş Danışmanlık ve Tic.Ltd.Şti.

Sofra Yemek Üretim ve Hizm.A.Ş

(11)

IV- A-

B-

C-

D-

E-

F-

G-

V- 20,147,196.11

A-

B-

C-

D- 19,814,964.18

1- 19,814,964.18

790.61 467.82 29,166.74 17,851.74 51,845.14 90,083.96 153,227.86 303,390.80 167,713.38 1,582,366.04 2,597,507.43 2,276,574.32 3,231,526.23 3,192,457.63 3,129,705.52 2,225,629.36 764,659.60 E-

1-

F- 332,231.93 332,231.93

1- 332,231.93

2-

20,147,196.11

22,184,951.86 Diğer Borçlar

UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI

1999-2000 Dönemi Gelir Gider Farkı 2000-2001 Dönemi Gelir Gider Farkı 1998-1999 Dönemi Gelir Gider Farkı 1993-1994 Dönemi Gelir Gider Farkı

PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI Alınan Avanslar

Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar

1996-1997 Dönemi Gelir Gider Farkı

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 TARİHLİ BİLANÇONUN AÇIKLAYICI NOTLARI

PASİF (KAYNAKLAR)

UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Mali Boçrlar

1990-1991 Dönemi Gelir Gider Farkı Geçmiş Yıllar Karları

Kar Yedekleri

Borç ve Gider Karşılıkları

Dönem Net Karı (Zararı)

1997-1998 Dönemi Gelir Gider Farkı

2006-2007 Dönemi Gelir Gider Farkı

ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI 2002-2003 Dönemi Gelir Gider Farkı

2003-2004 Dönemi Gelir Gider Farkı

2007-2008 Dönemi Gelir Gider Farkı 2008-2009 Dönemi Gelir Gider Farkı Ticari Borçlar

Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları

Dönem Net Zararı (-) Geçmiş Yıllar Zararları(-) 2001-2002 Dönemi Gelir Gider Farkı

2004-2005 Dönemi Gelir Gider Farkı 2005-2006 Dönemi Gelir Gider Farkı

Geçmiş Yıllar Zararları(-) ÖZ KAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye

Sermaye Yedekleri

1994-1995 Dönemi Gelir Gider Farkı 1995-1996 Dönemi Gelir Gider Farkı Geçmiş Yıllar Karları

Dönem Net Karı (01.05.2009 - 31.12.2009)

(12)

1 BİRLİK PAYLARI 547,485.60 1 5,555,210.67

1.1 Cari Dönem Payları 394,392.09 1.1 5,041,812.56

1.2 Geçmiş Dönem Payları 153,093.51 1.1.1 Kayıt Ücreti 473,287.50

2 492,825.45 1.1.2 Maktu Aidat Ücreti 313,530.00

2.1 Yönetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 359,365.69 1.1.3 Nisbi Aidat Ücreti 4,083,620.00

2.2 Denetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 50,047.41 1.1.4 Ücret Tarifesi Ücreti 51,765.00

2.3 Disiplin Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 83,412.35 1.1.5 Maktu Aidat Gecikme Zammı 35,955.18

3 1,355,907.31 1.1.6 Nisbi Aidat Gecikme Zammı 14,483.88

3.1 305,689.04 1.1.7 Faaliyet Belgesi 62,391.00

3.1.1 TÜRMOB Genel Kurulu Giderleri 1.1.8 SGK EK-9 6,780.00

3.1.2 Oda Genel Kurul Giderleri 305,689.04 1.2 513,398.11

3.2 151,570.76 1.2.1 Kayıt Ücreti 107.55

3.2.1 Yemek ve İçecek Giderleri 43,495.73 1.2.2 Maktu Aidat Ücreti

3.2.2 Çicek ve Çelenk Giderleri 25,047.50 1.2.3 Nisbi Aidat Ücreti 29,372.33

3.2.3 Konaklama Giderleri 5,951.44 1.2.4 Ücret Tarifesi Ücreti

3.2.4 Yakıt ve Yol Giderleri 13,274.02 1.2.5 Taksitlendirme

3.2.5 Telefon Giderleri 25,244.80 1.2.6 Maktu Aidat Gecikme Zammı 233,736.76

3.2.6 Posta Giderleri 2,660.26 1.2.7 Nisbi Aidat Gecikme Zammı 250,181.47

3.2.7 Kargo Giderleri 3,522.28 2 1,765,020.00

3.2.8 Yönetimi Temsilen Yapılan Giderler 32,374.73 2.1 1,765,020.00

3.3 47,758.92 2.1.1 Stajyer Dosya Bedeli 875,135.00

3.3.1 34 ... 1325 Plakalı Taşıt 6,103.56 2.1.2 Stajyer Müracaat Bedeli 875,135.00

3.3.2 34 ... 52 Plakalı Taşıt 6,040.82 2.1.3 Stajyer Fon Payı 14,750.00

3.3.3 34 ... 85 Plakalı Taşıt 17,552.72 3 806,420.64

3.3.4 34 ... 71 Plakalı Taşıt 10,860.65 3.1 70,043.50

3.3.5 34 ... 4187 Plakalı Taşıt 7,201.17 3.1.1 Kaşe Payı 16,696.50

3.4 4,228.50 3.1.2 Kimlik Payı 53,347.00

3.4.1 Bilet Giderleri 4,162.50 3.2 3568 SAYILI YASA 5/A C 1,680.00

3.4.2 Yemek ve İçecek Giderleri 66.00 3.2.1 İlk Müracaat Kayıt Ücreti 1,680.00

3.4.3 Yakıt ve Yol Giderleri 3.3 BASILI FORM GELİRLERİ 103,368.50

3.5 247,581.50 3.3.1 Form ve Dosya Gelirleri 92,050.00

3.5.1 Haksız Rekabet Kurulu Giderleri 117,984.36 3.3.2 Sözleşme ve Vergi Levhası 11,318.50

3.5.2 Mesleki Gelişmeleri İzleme Kurulu Giderleri 50,047.41 3.4 MEVDUAT GELİRLERİ (TL) 18,690.22

3.5.3 Yayın Kurulu Gidederleri 33,755.94 3.4.1 Vadesiz Mevduat Gelirleri 104.33

3.5.4 Mesleki Denetim Komitesi Giderleri 32,226.56 3.4.2 Vadeli Mevduat Gelirleri 12,723.40

3.5.5 Staj Komitesi Giderleri 13,465.79 3.4.3 Menkul Kıymet Gelirleri 5,862.49

3.5.6 Diğer Kurul Giderleri 101.44 3.5 MEVDUAT GELİRLERİ (DÖVİZ)

3.6 221,474.76 3.5.1 Vadesiz Mevduat Gelirleri

3.6.1 69,395.34 3.5.2 Vadeli Mevduat Gelirleri

3.6.1.1 Başkanlar Kurulu Toplantı Giderleri 1,430.50 3.6 İLAN REKLAM GELİRLERİ

3.6.1.2 İl Dışı Toplantı Giderleri 596.50 3.6.1 Mali Çözüm İlan Gelirleri

3.6.1.3 Yurtdışı Toplantı Giderleri 9,190.38 3.6.2 İSMMMO Yaşam İlan Gelirleri

3.6.1.4 Basın Toplantı Giderleri 3.7 BAĞIŞ GELİRLERİ 2,400.00

3.6.1.5 İlçe Temsilci Toplantı Giderleri 9,246.13 3.7.1 Kurumlardan Bağışlar

3.6.1.6 Delege Toplantı Giderleri 778.50 3.7.2 Tüzel Kişilerden Bağışlar

3.6.1.7 Danışma Meclisi Toplantı Giderleri 2,287.66 3.7.3 Gerçek Kişilerden Bağışlar 2,400.00

3.6.1.8 Meslek Odaları Toplantı Giderleri 1,253.75 3.8 MUHTELİF GELİRLERİ 610,238.42

3.6.1.9 Sivil Toplum Kuruluşları Toplantı Giderleri 3.8.1 Hesap Tashihi Gelirleri 9,114.98

3.6.1.10 Resmi Kurumlar Toplantı Giderleri 442.50 3.8.2 Balo Gelirleri

3.6.1.11 Ruhsat Dağıtım Toplantı Giderleri 19,406.29 3.8.3 Bilirkişilik Seminer Gelirleri

3.6.1.12 İlçe Ziyaretleri Toplantı Giderleri 949.24 3.8.4 Sosyal Etkinlik Gelirleri

3.6.1.13 Stajyer Toplantı Giderleri 3.8.5 5510 Sayılı Yasa (SGK) Gelirler 80,337.54

3.6.1.14 Yönetim Kurulu Toplantı Giderleri 4,508.50 3.8.6 Sözleşme Fesih Gelirleri

3.6.1.15 Ortak Kurullar Toplantı Giderleri 2,251.35 3.8.7 Demirbaş Satış Geliri 70,000.00

3.6.1.16 Personel Toplantı Giderleri 17,054.04 3.8.8 Avrupa Birliği Fonu 10,455.90

3.8.9 TÜRMOB Eğitim Katılım Payı 440,000.00

2,396,218.36 8,126,651.31

STAJYER GELİRLERİ

TOPLANTI GİDERLERİ

SEYAHAT VE KONAKLAMA GİDERLERİ

TOPLANTI,PANEL,SEMİNER,SEMPOZYUM GİDERİ

GEÇMİŞ DÖNEM ALACAKLARI

KATKI PAYLARI

ARA TOPLAM CARİ DÖNEM ALACAKLARI

TÜRMOB PAYLARI

ARA TOPLAM

ODA ÇALIŞMA KOM. VE KURULLARI GİDERLERİ FAALİYET GİDERLERİ

GENEL KURUL GİDERLERİ

TEMSİL VE AĞIRLAMA GİDERLERİ

01.05.2009 - 31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

GİDERLER GELİRLER

ÜYE GELİRLERİ

DİĞER GELİRLERİ TAŞIT GİDERLERİ

YÖN.,DEN.,DİS.,KURULU GİDERLERİ

(13)

2,396,218.36 8,126,651.31

3.6.2 PANEL GİDERLERİ 799.96 3.8.9.10 Konusu kalmayan karşılıklar 330.00

3.6.2.1Mesleki Eğitim Panelleri 799.96 SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 226,888.08

3.6.2.2İl Dışı Panel Giderleri Satılan Mal Maliyeti 13,749.50

3.6.2.3Mesleki Kuruluşların Panelleri Diğer Satışların Maliyeti 75,921.00

3.6.3 SEMİNER GİDERLERİ 17,781.98 Karşılık Giderleri 85,517.18

3.6.3.1İlçe Seminer Giderleri Demirbaş Satış Zararı 51,700.40

3.6.3.2Seminer Giderleri (İstanbul) 15,460.73

3.6.3.3İl Dışı Seminer Giderleri 1,470.25

3.6.3.4Diğer Seminer Giderleri 851.00

3.6.4 SEMPOZYUM GİDERLERİ 116,081.52

3.6.4.1Muhasebe Sempozyumu Giderleri 68,547.00

3.6.4.2Meslek Odaları Sempozyum Giderleri 47,534.52

3.6.4.3Yurtdışı Sempozyum Katılım Giderleri

3.6.5 FORUM GİDERLERİ 17,415.96

3.6.5.1Muhasebe Forumu Giderleri

3.6.5.2İl Dışı Forum Giderleri 17,326.86

3.6.5.3Diğer Forum Giderleri 89.10

3.7 SOSYAL ETKİNLİK GİDERLERİ 20,644.79

3.7.1 KUTLAMA GİDERLERİ 20,644.79

3.7.1.11 Mart Muhasebe Günü Giderleri 3.7.1.28 Mart Dünya Kadınlar Günü Giderleri

3.7.1.3Bayram Kutlama Giderleri 20,644.79

3.7.1.4Balo Giderleri

3.7.2 KÜLTÜREL ETKİNLİK GİDERLERİ 3.7.2.1Tiyatro ve Sinema Giderleri 3.7.2.2Diğer Kültürel Etkinlik Giderleri

3.8 356,959.04

3.8.1 MALİ ÇÖZÜM DERGİSİ GİDERLERİ 121,072.04

3.8.1.1Matbaa Giderleri 58,587.00

3.8.1.2Posta ve Kargo Giderleri 39,653.95

3.8.1.3Telif Hakkı Giderleri 22,831.09

3.8.1.4Hazırlama Giderleri

3.8.2 İSMMMO YAŞAM DERGİSİ GİDERLERİ 115,510.45

3.8.2.3Telif Hakkı Giderleri

3.8.2.4Hazırlama Giderleri 40,963.84

3.8.3 ÜCRET TARİFESİ GİDERLERİ 3.8.3.1Matbaa Giderleri

3.8.3.2Posta ve Kargo Giderleri 3.8.3.3Hazırlama Giderleri

3.8.4 MALİ REHBER VE AJANDA GİDERLERİ 3.8.4.1Matbaa Giderleri

3.8.4.2Posta ve Kargo Giderleri 3.8.4.3Hazırlama Giderleri

3.8.5 DİĞER MESLEKİ YAYIN GİDERLERİ 89,244.04

2,396,218.36 7,899,763.23

NAKLİ YEKÜN NAKLİ YEKÜN

ARA TOPLAM ARA TOPLAM

YAYIN BASIM GİDERLERİ

(14)

2,396,218.36 7,899,763.23

3.8.6 MESLEKİ RAPORLAR GİDERİ 31,132.51

3.8.6.1Matbaa Giderleri 3.8.6.2Posta ve Kargo Giderleri

4 2,844,760.85

4.1 Brüt Ücret Giderleri 1,540,484.80

4.2 Fazla Çalışma Ücreti Giderleri

4.3 Çocuk Yardımı Giderleri 2,898.44

4.4 Kasa Tazminatı Giderleri 15,294.47

4.5 İkramiye Giderleri 501,765.56

4.6 Yol Yardımı Giderleri 54,114.59

4.7 Yakacak Yardımı Giderleri 72,803.89

4.8 Erzak Yardımı Giderleri 23,982.23

4.9 Yemek Giderleri 118,845.92

4.10 Giyim Yardımı Giderleri 1,250.12

4.11 Bayram Yardımı Giderleri 13,060.90

4.12 Eğitim Yardımı Giderleri 12,750.88

4.13 Özel Sağlık Sigortası Giderleri 59,313.25

4.14 Diğer Sosyal Haklar 118,158.66

4.15 Harcırah Giderleri

4.16 SGK İşveren Payı Giderleri 281,197.41 4.17 İşsizlik İşveren Payı Giderleri 28,839.73

5 253,059.41

5.1 241,214.57

5.1.1 Ulaşım Giderleri 650.00

5.1.2 Yemek Giderleri 32,888.52

5.1.3 Otopark Giderleri 10.00

5.1.4 Eğitmen Giderleri 113,792.29

5.1.5 Salon Kira Giderleri 14,539.14

5.1.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 43,830.03

5.1.7 Kırtasiye Giderleri 7,616.72

5.1.8 Plaket Giderleri

5.1.9 Konaklama Giderleri 27,887.87

5.2 336.69

5.2.2 Yemek Giderleri 5.2.3 Otopark Giderleri 5.2.4 Eğitmen Giderleri 5.2.5 Salon Kira Giderleri 5.2.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri

5.2.7 Kırtasiye Giderleri 286.69

5.2.8 Plaket Giderleri 5.2.9 Konaklama Giderleri

5.3 1,448.00

5.3.2 Yemek Giderleri 5.3.3 Otopark Giderleri 5.3.4 Eğitmen Giderleri 5.3.5 Salon Kira Giderleri 5.3.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri

5,494,038.62 7,899,763.23

PERSONEL EĞİTİM GİDERLERİ STAJYER EĞİTİM GİDERLERİ

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 01.05.2009 - 31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

NAKLİ YEKÜN

ÜYE EĞİTİM GİDERLERİ

NAKLİ YEKÜN

PERSONEL GİDERLERİ

EĞİTİM GİDERLERİ

(15)

5,494,038.62 7,899,763.23 5.3.7 Kırtasiye Giderleri

5.3.8 Plaket Giderleri

5.3.9 Konaklama Giderleri 488.00

5.4 1,186.25

5.4.2 Yemek Giderleri 726.75

5.4.3 Otopark Giderleri 21.00

5.4.4 Eğitmen Giderleri 5.4.5 Salon Kira Giderleri 5.4.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 5.4.7 Kırtasiye Giderleri 5.4.8 Plaket Giderleri 5.4.9 Konaklama Giderleri

5.5 3,403.99

5.5.1 Ulaşım Giderleri

5.5.2 Yemek Giderleri 3,403.99

5.5.3 Otopark Giderleri 5.5.4 Eğitmen Giderleri 5.5.5 Salon Kira Giderleri 5.5.6 Eğitim Kitabı Basım Giderleri 5.5.7 Kırtasiye Giderleri 5.5.8 Plaket Giderleri 5.5.9 Konaklama Giderleri

5.6 5,469.91

5.6.1 Katılım Payları 5,469.91

6 17,243.88

6.1 Kalite Belgesi Giderleri 1,655.00

6.2 Kütüphane Giderleri

6.3 Bilgisayar Yazılım Geliştirme Giderleri 903.46 6.4 Muhasebe Müzesi Giderleri

6.5 Bilgiye Erişim Merkezi Giderleri 14,685.42

7 937,572.75

7.1 200,156.31

7.1.1 43,546.09

7.1.1.1Telefon Giderleri 25,960.83

7.1.1.2*** ** 68 Nolu Telefon Giderleri 1,199.60

7.1.1.3Cep Telefonu Giderleri 16,385.66

7.1.1.4Araç Telefonu Giderleri

7.1.2 46,135.69

7.1.2.1Bilgilendirme SMS Giderleri 46,135.69

7.1.3 4,561.00

7.1.3.1Data Hattı Giderleri 4,561.00

7.1.4 51,897.56

7.1.4.1Üye Posta Giderleri 24,300.61

7.1.4.2Stajyer Posta Giderleri 26,822.45

7.1.4.3Diğer Posta Giderleri 774.50

7.1.5 51,786.73

7.1.5.1Üye Kargo Giderleri 44,462.54

7.1.5.2Stajyer Kargo Giderleri 579.07

7.1.5.3Diğer Kargo Giderleri 6,745.12

6,448,855.25 7,899,763.23

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 01.05.2009 - 31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

DATA VE ADSL HATTI GİDERLERİ HABERLEŞME GİDERLERİ

İLÇE EĞİTİM GİDERLERİ

AVRUPA BİRLİĞİ PROJE FONLARI

SMS GİDERLERİ PTT VE KARGO GİDERLERİ

POSTA GİDERLERİ

KARGO GİDERLERİ

DIŞARDAN SAĞLANAN FAYDA VE HİZMETLER SMMM ODALARI EĞİTİM GİDERLERİ

AR - GE GİDERLERİ

(16)

6,448,855.25 7,899,763.23

7.1.6 2,229.24

7.1.6.1Üye Motorlu Kurye Giderleri 287.33

7.1.6.2Stajyer Motorlu Kurye Giderleri

7.1.6.3Diğer Motorlu Kurye Giderleri 1,941.91

7.2 108,401.83

7.2.1 Isıtma, Soğutma, Aydınlatma Giderleri 86,489.70

7.2.2 Su Giderleri 21,912.13

7.3 324,882.87

7.3.1 Hukuk Danışmanlık Giderleri 9,831.12

7.3.2 Bilgi Danışmanlık Giderleri 223,643.30

7.3.3 Basın Danışmanlık Giderleri 91,408.45

7.3.4 İnsan Kaynakları Danışmanlık Giderleri

7.4 101,727.62

7.4.1 Bilgisayar Sarf Malzemesi Giderleri 52,694.96

7.4.2 Fotokopi Giderleri 10,357.52

7.4.3 Diğer Kırtasiye Giderleri 38,675.14

7.5

7.5.1 Afet Giderleri 7.5.2 Kurtarma Giderleri

7.6 202,404.12

7.6.1 GÜVENLİK GİDERLERİ 91,883.26

7.6.1.1İdari Bina Güvenlik Giderleri 91,883.26

7.6.2 TEMİZLİK GİDERLERİ 110,520.86

7.6.2.1İdari Bina Temizlik Giderleri 95,867.03

7.6.2.2İdari Bina Temizlik Malzemesi Giderleri 14,653.83

8 32,228.01

8.1 1,118.01

8.1.1 Sağlık Yardımı

8.1.2 Donanım ve Tefrişat Yardımı 1,118.01

8.1.3 Mesleki Yayın Yardımı 8.1.4 Mesleki Promosyonlar

8.2 31,110.00

8.2.1 Üye Çocuklarına Burs Yardımı 31,110.00

8.3

8.3.1 Çocuk Esirgeme Kurumuna Yardım 8.3.2 Yetiştirme Yurtlarına Yardım 8.4

8.4.1 KAMU KURUMLARINA YARDIM 8.4.1.1Eğitim Kurumlarına Yardım 8.4.1.2Emniyet Teşkilatına Yardım 8.4.1.3Kamu İdaresine Yardım 8.5

8.5.1 MESLEK ODALARINA YARDIM 8.5.1.1Donanım ve Tefrişat Yardımı 8.5.1.2Mesleki Yayın Yardımı 8.6

8.6.1 Eğitim Kurumlarına Sponsorluk Giderleri 8.6.2 Kamu Kurumlarına Sponsorluk Giderleri 8.6.3 Meslek Odalarına Sponsorluk Giderleri 8.6.4 Sivil Toplum Kuruluşlarına Sponsorluk Giderleri

6,481,083.26 7,899,763.23

SPONSORLUK GİDERLERİ TEMİZLİK VE GÜVENLİK GİDERLERİ

ÜYELERE YARDIM GİDERLERİ

BURS YARDIMI

SOSYAL HİZMET KURUMLARINA YARDIM

KURUMLARA YARDIM

ODALARA YARDIM

MOTORLU KURYE GİDERLERİ

ISITMA, SOĞUTMA, AYDINLATMA VE SU GİDERLERİ

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 01.05.2009 - 31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

YARDIM GİDERLERİ DANIŞMANLIK GİDERLERİ

KIRTASİYE VE BASILI EVRAK GİDERLERİ

AFET VE KURTARMA GİDERLERİ

(17)

6,481,083.26 7,899,763.23

9 18,879.35

9.1 3,551.55

9.1.1 Gazete, Dergi Giderleri 3,551.55

9.2 14,454.60

9.2.1 Disiplin İlan Giderleri 12,271.60

9.2.2 Personel İlan Giderleri 413.00

9.2.3 Diğer İlan Giderleri 1,770.00

9.3 873.20

9.3.1 Deşifre ve Çözüm Giderleri 873.20

10 106,443.19

10.1 483.80

10.1.1 Abonelik Giderleri 483.80

10.2 10,034.64

10.2.1 Mesleki Mevzuat Abonelik Giderleri 6,668.00

10.2.2 Hukuk Mevzuat Abonelik Giderleri

10.2.3 Diğer Abonelik Giderleri 3,366.64

10.3 75,757.10

10.3.1 İnternet Erişimi Abonelik Giderleri 75,757.10

10.4 1,635.26

10.4.1 Digitürk Abonelik Giderleri 1,635.26

10.4.2 Kablolu Tv Abonelik Giderleri

10.5 10,019.55

10.5.1 Abonelik Giderleri 10,019.55

10.6 8,512.84

10.6.1 T.C Kimlik Sorgulama Giderleri 8,512.84

11 17,196.57

11.1 12,346.46

11.1.1 Ulaşım Giderleri 6,087.75

11.1.2 Nakliye Hammaliye Giderleri 6,258.71

11.2 4,850.11

11.2.2 Nakliye Hammaliye Giderleri 4,807.11

11.2.3 Otopark ve Yakıt Giderleri

12 43,512.17

12.1 20,064.07

12.1.1 Merkez Bina Bakım Onarım Giderleri 20,064.07

12.1.2 Fındıklı Bina Bakım Onarım Giderleri

12.2 7,201.35

12.2.1 Merkez Bina Asansör Bakım Onarım Giderleri 7,083.35 12.2.2 Fındıklı Bina Asansör Bakım Onarım Giderleri 118.00

12.3 5,064.36

12.3.1 Bilgisayar Sistemi Bakım Onarım Giderleri 2,361.89

12.3.2 Büro Makinaları Bakım Onarım Giderleri 2,702.47

12.4 1,449.16

12.4.1 Santral Bakım Onarım Giderleri 1,449.16

12.5 9,237.63

12.5.1 Klima Bakım Onarım Giderleri 9,237.63

12.6 495.60

12.6.1 Jenaratör Bakım Onarım Giderleri 495.60

6,667,114.54 7,899,763.23

BASIN YAYIN İLAN GİDERLERİ

MERNİS KİMLİK PAYLAŞIM ABONELİK GİDERLERİ

ARA TOPLAM

NAKLİ YEKÜN

BİNA BAKIM ONARIM GİDERLERİ

ASANSÖR BAKIM ONARIM GİDERLERİ

ARA TOPLAM KLİMA BAKIM ONARIM GİDERLERİ

MEVZUAT ABONELİK GİDERLERİ

ŞEHİR İÇİ ULAŞIM GİDERLERİ

BAKIM ONARIM GİDERLERİ

JENARATÖR BAKIM ONARIM GİDERLERİ BASIN YAYIN İLAN GİDERLERİ NAKLİ YEKÜN

ULAŞIM GİDERLERİ

SANTRAL BAKIM ONARIM GİDERLERİ ŞEHİR DIŞI ULAŞIM GİDERLERİ

01.05.2009 - 31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

BÜRO MAKİNALARI BAKIM ONARIM GİDERLERİ DİGİTAL YAYINLAR ABONELİK GİDERLERİ DEŞİFRE GİDERLERİ

İLAN GİDERLERİ

DİGİTAL BELGE ABONELİK GİDERLERİ İNTERNET TV ABONELİK GİDERLERİ ABONELİK GİDERLERİ

İNTERNET ABONELİK GİDERLERİ

(18)

6,667,114.54 7,899,763.23

13 15,414.51

13.1 14,096.48

13.1.1 Merkez Bina Sigorta Giderleri 13,481.36

13.1.2 Fındıklı Bina Sigorta Giderleri 615.12

13.2 647.28

13.2.1 Merkez Bina Asansör Sigorta Giderleri 647.28

13.3 570.75

13.3.1 Elektronik Cihazlar Sigorta Giderleri 570.75

13.4 100.00

13.4.1 Otopark Sigorta Giderleri 100.00

14 28,262.20

14.1 EMLAK VE ÇEVRE TEMİZLİK VERGİSİ GİDERLER 20,834.07

14.2 BEYANNAME VERGİLERİ 7,428.13

15 141,240.89

15.1 BANKA GİDERLERİ 141,240.89

15.1.1 Vakıfbank Giderleri 247.37

15.1.2 Halkbankası Giderleri 1,118.85

15.1.3 Ziraat Bankası Giderleri 530.43

15.1.4 İşbankası Giderleri 2,002.68

15.1.5 Akbank Giderleri 5,457.24

15.1.6 Fortisbank Giderleri 6,718.12

15.1.7 Hsbc Bankası Giderleri 160.93

15.1.8 Finansbank Giderleri 6,892.42

15.1.9 Denizbank Giderleri 72.24

15.1.10 Şekerbank Giderleri 60.90

15.1.11 Ing (Oyakbank) Bank Giderleri 60.00

15.1.12 Garanti Bankası Giderleri 60,870.05

15.1.13 Yapı Kredi Bankası Giderleri 56,328.16

15.1.14 Bank Asya Giderleri 195.00

15.1.15 Teb Bankası Giderleri 204.00

15.1.16 Albaraka Türk Bankası Giderleri 61.50

15.1.17 Citibank Giderleri 15.1.18 Tekstilbank Giderleri

15.1.19 Anadolubank Giderleri 21.00

15.1.20 Kuveyt Türk Bankası Giderleri 85.00

15.1.21 Diğer Banka Giderleri 155.00

16 63,460.53

16.1 27,139.15

16.1.1 YEMEK GİDERLERİ 27,139.15

16.1.1.1Et ve Balık Ürünleri Giderleri 1,441.80

16.1.1.2Bakliyat Giderleri 1,789.02

16.1.1.3Manav Giderleri

16.1.1.4İçecek Giderleri 6,199.50

16.1.1.5Züccaciye Giderleri 11,020.39

16.1.1.6Yemek Giderleri 6,688.44

16.2 4,964.47

16.2.1 ÇAY KAHVE VE MEŞRUBAT GİDERLERİ 4,964.47

16.2.1.1Çay Kahve Makinası Giderleri 4,620.97

16.2.1.2Yakacak Giderleri 343.50

6,915,492.67 7,899,763.23

MUTFAK GİDERLERİ

İÇECEK GİDERLERİ ASANSÖR SİGORTA GİDERLERİ

BÜRO MAKİNALARI SİGORTA GİDERLERİ

OTOPARK SİGORTA GİDERLERİ

FİNANSMAN GİDERLERİ

VERGİ RESİM VE HARÇLAR

DİĞER GİDERLER BİNA SİGORTA GİDERLERİ

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 01.05.2009 - 31.12.2009 DÖNEMİ GELİR TABLOSU

SİGORTA GİDERLERİ

(19)

6,915,492.67 7,899,763.23

16.3 13,161.92

16.3.1 TEMİZLİK GİDERLERİ 13,161.92

16.3.1.1Deterjan Giderleri 188.66

16.3.1.2Kuru Temizleme Giderleri 12,973.26

16.4 MUHTELİF GİDERLER 8,934.31 8,934.31

16.4.1 Ecza Dolabı Giderleri 1,731.79

16.4.2 Yangın Tüpü Giderleri 787.06

16.4.3 Kira ve Aidat Giderleri 6,415.46

16.5 9,260.68

16.5.1 DAVA GİDERLERİ 4,412.44

16.5.1.1Açılan Dava Giderleri 4,412.44

16.5.1.2Karşı Dava Giderleri

16.5.2 NOTER GİDERLERİ 4,848.24

16.5.2.1Resmi Defterler Tasdik Giderleri 4,655.50

16.5.2.2Tasdik Giderleri 192.74

17 652,038.63

17.1 ÜYELİKTEN AYRILMA VE TASFİYE İŞLEMLERİ 652,038.63 17.1.1 Üyeliktan Ayrılmalar

17.1.2 Şirket Tasfiyeleri

17.1.3 Değersiz Alacaklar 101.67

17.1.4 Reesen Yapılan Tahakkuk Düzeltmeleri 453,107.54

17.1.5 5786 Sayılı Yasa İndirimleri 198,829.42

18

18.1 Maddi Sabit Kıymetler 18.2 Gayri Maddi Sabit Kıymetler 18.3 Taşınmaz Sabit Kıymetler

7,567,531.30 7,899,763.23

332,231.93

7,899,763.23 7,899,763.23

NAKLİ YEKÜN

TEMİZLİK MALZEMESİ GİDERLERİ

GENEL TOPLAM

GELİRLER TOPLAMI

GENEL TOPLAM TAHAKKUK DÜZELTMELERİ GİDERLERİ

GELİR FAZLASI GİDERLER TOPLAMI DAVA VE NOTER GİDERLERİ

SABİT KIYMET VE TAŞINMAZLAR

NAKLİ YEKÜN

GİDER FAZLASI

(20)

GİDER YERLERİ GERÇEKLEŞME

31.12.2009 FARK GERÇEKLEŞME

% DESİ

1 485,646.85 547,485.60 270,028.99 112.73

1.1 CARİ DÖNEM PAYLARI 403,886.06 394,392.09 195,720.71 97.65

1.1.1 Kayıt Ücreti Payı 22,718.06 31,389.75 8,671.69 138.17

1.1.2 Maktu Aidat Ücreti Payı 175,000.00 92,388.55 82,611.45 52.79

1.1.3 Nisbi Aidat Ücreti Payı 150,000.00 234,212.58 84,212.58 156.14

1.1.4 Ücret Tarifesi Payı 50,000.00 30,004.11 19,995.89 60.01

1.1.5 Faaliyet Belgesi Payı 6,000.00 6,229.10 229.10 103.82

1.1.6 İlk Müracaat Payı 168.00 168.00 100.00

1.2 GEÇMİŞ DÖNEM PAYLARI 81,760.79 153,093.51 74,308.28 187.25

1.2.1 Kayıt Ücreti Payı 1,936.09 448.31 1,487.78 23.16

1.2.2 Maktu Aidat Ücreti Payı 40,000.00 54,329.19 14,329.19 135.82

1.2.3 Nisbi Aidat Ücreti Payı 30,000.00 74,400.56 44,400.56 248.00

1.2.4 Ücret Tarifesi Payı 9,824.70 23,915.45 14,090.75 243.42

2 YÖNETİM, DENETİM, DİSİPLİN KURULU GİDERLERİ 509,000.00 492,825.45 16,269.37 96.82

2.1 YÖNETİM KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 375,000.00 359,365.69 15,634.31 95.83

2.1.1 Yönetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 375,000.00 359,365.69 15,634.31 95.83

2.2 DENETİM KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 50,000.00 50,047.41 47.41 100.09

2.2.1 Denetim Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 50,000.00 50,047.41 47.41 100.09

2.3 DİSİPLİN KURULU HUZUR HAKKI GİDERLERİ 84,000.00 83,412.35 587.65 99.30

2.3.1 Disiplin Kurulu Huzur Hakkı Giderleri 84,000.00 83,412.35 587.65 99.30

3 FAALİYET GİDERLERİ 1,989,830.00 1,355,907.31 633,922.69 68.14

3.1 GENEL KURUL GİDERLERİ 622,000.00 305,689.04 316,310.96 203.47

3.1.1 TÜRMOB GENEL KURUL GİDERLERİ 287,500.00 287,500.00

3.1.1.1 Ulaşım Giderleri 10,000.00 10,000.00

3.1.1.2 Konaklama Giderleri 200,000.00 200,000.00

3.1.1.3 Yemek Giderleri 75,000.00 75,000.00

3.1.1.4 Muhtelif Giderler 2,500.00 2,500.00

3.1.2 ODA GENEL KURUL GİDERLERİ 334,500.00 305,689.04 28,810.96 91.39

3.1.2.1 Ulaşım Giderleri 10,000.00 265.50 9,734.50 2.66

3.1.2.2 Konaklama Giderleri 2,000.00 2,000.00

3.1.2.3 Yemek Giderleri 80,000.00 116,343.33 36,343.33 145.43

3.1.2.4 Davetiye ve Zarf Giderleri 12,000.00 11,800.00 200.00 98.33

3.1.2.5 Posta Giderleri 50,000.00 49,645.62 354.38 99.29

3.1.2.6 İlan Giderleri 2,500.00 2,124.00 376.00 84.96

3.1.2.7 Kargo Giderleri 20,000.00 1,730.00 18,270.00 8.65

3.1.2.8 Genel Kurul Faaliyet Kitabı Basım Gideri 50,000.00 59,401.20 9,401.20 118.80

3.1.2.9 Afiş ve Pankart Giderleri 5,000.00 4,856.52 143.48 97.13

3.1.2.10 Çiçek Giderleri 20,000.00 5,310.00 14,690.00 26.55

3.1.2.11 Salon Kirası Giderleri 45,000.00 34,712.60 10,287.40 77.14

3.1.2.12 Prodüksiyon Giderleri 20,000.00 19,329.16 670.84 96.65

3.1.2.13 Plaket Giderleri 5,000.00 5,000.00

BÜTÇE 01.05.2009

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 DÖNEMİ GERÇEKLEŞME ORANLI GİDER BÜTÇESİ

BİRLİK PAYLARI

(21)

% DESİ

2,984,476.85 2,396,218.36 920,221.05 80.29

3.2 TEMSİL VE AĞIRLAMA GİDERLERİ 170,050.00 151,570.76 18,479.24 89.13

3.2.1 YEMEK VE İÇECEK GİDERLERİ 52,500.00 43,495.73 9,004.27 82.85

3.2.1.1 Yemek Giderleri 35,000.00 37,157.52 2,157.52 106.16

3.2.1.2 İçecek Giderleri 15,000.00 5,082.75 9,917.25 33.89

3.2.1.3 Muhtelif Giderler 2,500.00 1,255.46 1,244.54 50.22

3.2.2 ÇİÇEK VE ÇELENK GİDERLERİ 26,000.00 25,047.50 952.50 96.34

3.2.2.1 Çiçek ve Çelenk Giderleri 26,000.00 25,047.50 952.50 96.34

3.2.3 KONAKLAMA GİDERLERİ 5,250.00 5,951.44 701.44 113.36

3.2.3.1 Konaklama Giderleri 3,000.00 2,833.94 166.06 94.46

3.2.3.2 Yemek Giderleri 1,000.00 2,552.50 1,552.50 255.25

3.2.3.3 İçecek Giderleri 750.00 40.00 710.00 5.33

3.2.3.4 Muhtelif Giderler 500.00 525.00 25.00 105.00

3.2.4 YAKIT VE YOL GİDERLERİ 9,800.00 13,274.02 3,474.02 135.45

3.2.4.1 Yakıt Giderleri 5,500.00 6,131.22 631.22 111.48

3.2.4.2 Yol Giderleri 3,500.00 6,606.05 3,106.05 188.74

3.2.4.3 Otopark Giderleri 500.00 536.75 36.75 107.35

3.2.4.4 Muhtelif Giderler 300.00 300.00

3.2.5 TELEFON GİDERLERİ 33,250.00 25,244.80 8,005.20 75.92

3.2.5.1 *** *** ** 38 Nolu Telefon Gideri 3,500.00 4,515.00 1,015.00 129.00

3.2.5.2 *** *** ** 24 Nolu Telefon Gideri 750.00 669.00 81.00 89.20

3.2.5.4 *** *** ** 60 Nolu Telefon Gideri 750.00 750.00

3.2.5.5 *** *** ** 75 Nolu Telefon Gideri 150.00 150.00

3.2.5.6 *** *** ** 63 Nolu Telefon Gideri 3,500.00 498.30 3,001.70 14.24

3.2.5.7 *** *** ** 38 Nolu Telefon Gideri 1,900.00 723.00 1,177.00 38.05

3.2.5.8 *** *** ** 25 Nolu Telefon Gideri 2,500.00 2,180.20 319.80 87.21

3.2.5.10 *** *** ** 71 Nolu Telefon Gideri 2,500.00 2,276.30 223.70 91.05

3.2.5.14 *** *** ** 72 Nolu Telefon Gideri 500.00 1,369.80 869.80 273.96

3.2.5.15 *** *** ** 71 Nolu Telefon Gideri 500.00 1,724.30 1,224.30 344.86

3.2.5.16 *** *** ** 18 Nolu Telefon Gideri 600.00 1,278.30 678.30 213.05

3.2.5.99 Diğer Telefon Giderleri 5,000.00 38.90 4,961.10 0.78

3.2.6 POSTA GİDERLERİ 2,000.00 2,660.26 660.26 133.01

3.2.6.1 Posta Giderleri 1,000.00 2,660.26 1,660.26 266.03

3.2.6.2 SMS Giderleri 1,000.00 1,000.00

3.2.7 KARGO GİDERLERİ 6,250.00 3,522.28 2,727.72 56.36

3.2.7.1 Kargo Giderleri 6,000.00 3,522.28 2,477.72 58.70

3.2.7.2 Moto Kurye Giderleri 250.00 250.00

3.2.8 YÖNETİMİ TEMSİLEN YAPILAN GİD. 35,000.00 32,374.73 2,625.27 92.50

3.2.8.1 Davet Katılım Giderleri 25,000.00 8,165.43 16,834.57 32.66

3.2.8.2 Basılı Yayın Giderleri 10,000.00 5,494.70 4,505.30 54.95

3.2.8.3 Reklam ve Promosyon Gideri 18,714.60 18,714.60

2,984,476.85 2,396,218.36 920,221.05 80.29 ARA TOPLAM

ARA TOPLAM

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 DÖNEMİ GERÇEKLEŞME ORANLI GİDER BÜTÇESİ

BÜTÇE 01.05.2009

(22)

% DESİ

2,984,476.85 2,396,218.36 588,258.49 80.29

3.3 59,900.00 47,758.92 12,141.08 79.73

3.3.1 34 ... 1325 PLAKALI TAŞIT 7,100.00 6,103.56 996.44 85.97

3.3.1.1 Yakıt Giderleri 1,500.00 2,365.87 865.87 157.72

3.3.1.2 Bakım Giderleri 1,500.00 1,200.49 299.51 80.03

3.3.1.3 Trafik Sigorta Giderleri 300.00 173.20 126.80 57.73

3.3.1.4 Kasko Sigorta Giderleri 1,250.00 1,096.00 154.00 87.68

3.3.1.5 OGS ve KGS Giderleri 250.00 140.00 110.00 56.00

3.3.1.6 Motorlu Taşıt Vergisi 2,000.00 868.00 1,132.00 43.40

3.3.1.7 Otopark Giderleri 300.00 260.00 40.00 86.67

3.3.2 34 ... 52 PLAKALI TAŞIT 5,050.00 6,040.82 990.82 119.62

3.3.2.1 Yakıt Giderleri 1,500.00 1,887.28 387.28 125.82

3.3.2.2 Bakım Giderleri 1,000.00 2,587.45 1,587.45 258.75

3.3.2.4 Kasko Sigorta Giderleri 1,500.00 937.48 562.52 62.50

3.3.2.6 Motorlu Taşıt Vergisi 350.00 235.50 114.50 67.29

3.3.2.7 Otopark Giderleri 150.00 150.00

3.3.3 34 ... 85 PLAKALI TAŞIT 25,850.00 17,552.72 8,297.28 67.90

3.3.3.1 Yakıt Giderleri 12,000.00 9,168.20 2,831.80 76.40

3.3.3.2 Bakım Giderleri 10,000.00 6,435.89 3,564.11 64.36

3.3.3.4 Kasko Sigorta Giderleri 1,250.00 857.24 392.76 68.58

3.3.3.7 Otopark Giderleri 1,000.00 57.75 942.25 5.78

3.3.4 34 ... 71 PLAKALI TAŞIT 21,900.00 10,860.65 11,039.35 49.59

3.3.4.1 Yakıt Giderleri 12,000.00 3,324.20 8,675.80 27.70

3.3.4.2 Bakım Giderleri 4,000.00 3,304.15 695.85 82.60

3.3.4.4 Kasko Sigorta Giderleri 2,000.00 2,619.75 619.75 130.99

3.3.4.5 OGS ve KGS Giderleri 300.00 300.00

3.3.4.7 Otopark Giderleri 2,500.00 1,020.00 1,480.00 40.80

3.3.5 34 ... 4187 PLAKALI TAŞIT 7,201.17 7,201.17

3.3.5.1 Yakıt Giderleri 3,603.31 3,603.31

3.3.5.2 Bakım Giderleri 1,101.34 1,101.34

3.3.5.3 Trafik Sigorta Giderleri 252.00 252.00

3.3.5.4 Kasko Sigorta Giderleri 1,043.02 1,043.02

3.3.5.5 OGS ve KGS Giderleri 40.00 40.00

3.3.5.6 Motorlu Taşıt Vergisi 391.50 391.50

3.4 SEYAHAT VE KONAKLAMA GİDERLERİ 12,500.00 4,228.50 8,271.50 33.83

3.4.1 BİLET GİDERLERİ 8,500.00 4,162.50 4,337.50 48.97

3.4.1.1 Uçak Biletleri 8,000.00 4,162.50 3,837.50 52.03

3.4.1.2 Otobüs Biletleri 500.00 500.00

3.4.2 YEMEK VE İÇECEK GİDERLERİ 1,500.00 66.00 1,434.00 4.40

3.4.2.1 Yemek Giderleri 1,000.00 66.00 934.00 6.60

3.4.2.2 İçecek Giderleri 500.00 500.00

3.4.3 YAKIT VE YOL GİDERLERİ 2,500.00 2,500.00

3.4.3.1 Yakıt Giderleri 1,500.00 1,500.00

3.4.3.2 Yol Giderleri 750.00 750.00

3.5 277,850.00 247,581.50 30,268.50 89.11

3.5.1 HAKSIZ REKABET KURULU GİDERLERİ 118,850.00 117,984.36 865.64 99.27

3.5.1.1 Kurul Giderleri 118,000.00 117,121.36 878.64 99.26

İSTANBUL SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI 31.12.2009 DÖNEMİ GERÇEKLEŞME ORANLI GİDER BÜTÇESİ

ODA ÇALIŞMA KOMİTELERİ VE KURULLARI GİD.

ARA TOPLAM

BÜTÇE 01.05.2009

TAŞIT GİDERLERİ

(23)

% DESİ

2,984,476.85 2,396,218.36 588,258.49 80.29

3.5.2 MESLEKİ GELİŞMELERİ İZLEME KURULU GİDE 50,600.00 50,047.41 552.59 98.91

3.5.2.1 Kurul Giderleri 50,000.00 50,047.41 47.41 100.09

3.5.2.2 Yemek Giderleri 250.00 250.00

3.5.2.4 Yakıt ve Yol Giderleri 250.00 250.00

3.5.3 YAYIN KURULU GİDERLERİ 34,600.00 33,755.94 844.06 97.56

3.5.3.1 Kurul Giderleri 34,000.00 33,364.94 635.06 98.13

3.5.3.2 Yemek Giderleri 250.00 22.00 228.00 8.80

3.5.2.3 İçecek Giderleri 100.00

3.5.3.4 Yakıt ve Yol Giderleri 250.00 369.00 119.00 147.60

3.5.4 MESLEKİ DENETİM KOMİTESİ GİDERLERİ 33,450.00 32,226.56 1,223.44

3.5.4.1 Kurul Giderleri 32,000.00 32,226.56 226.56 100.71

3.5.4.2 Yemek Giderleri 500.00 500.00

3.5.5 STAJ KOMİTESİ GİDERLERİ 13,850.00 13,465.79 384.21

3.5.5.1 Kurul Giderleri 13,500.00 13,269.76 230.24 98.29

3.5.5.2 Yemek Giderleri 250.00 196.03 53.97 78.41

3.5.6 DİĞER KURUL VE KOMİTE GİDERLERİ 26,500.00 101.44 26,398.56 0.38

3.5.6.1 Kurul Giderleri 25,000.00 79.44 24,920.56 0.32

3.5.6.2 Yemek Giderleri 750.00 22.00 728.00 2.93

3.6 498,500.00 221,474.76 277,025.24 44.43

3.6.1 TOPLANTI GİDERLERİ 252,100.00 69,395.34 182,704.66 27.53

3.6.1.1 BAŞKANLAR KURULU TOPLANTI GİDERLERİ 9,900.00 1,430.50 8,469.50 14.45

3.6.1.1.1 Yemek Giderleri 1,000.00 95.00 905.00 9.50

3.6.1.1.2 İçecek Giderleri 500.00 500.00

3.6.1.1.3 Konaklama Giderleri 750.00 406.00 344.00 54.13

3.6.1.1.4 Seyahat Giderleri 750.00 750.00

3.6.1.1.5 Yakıt ve Yol Giderleri 750.00 929.50 -179.50 123.93

3.6.1.1.6 Plaket Giderleri 500.00 500.00

3.6.1.1.7 Basılı Yayın Giderleri 500.00 500.00

3.6.1.1.8 Reklam ve Promosyon Gideri 1,000.00 1,000.00

3.6.1.1.9 Tercüme Giderleri 150.00 150.00

3.6.1.1.10 Harcırah Giderleri 4,000.00 4,000.00

3.6.1.2 İL DIŞI TOPLANTI GİDERLERİ 12,800.00 596.50 12,203.50 4.66

3.6.1.2.1 Yemek Giderleri 1,000.00 1,000.00

3.6.1.2.2 İçecek Giderleri 500.00 500.00

3.6.1.2.3 Konaklama Giderleri 750.00 151.00 599.00 20.13

3.6.1.2.4 Seyahat Giderleri 750.00 750.00

3.6.1.2.5 Yakıt ve Yol Giderleri 5,300.00 445.50 4,854.50 8.41

3.6.1.2.6 Plaket Giderleri 500.00 500.00

3.6.1.2.7 Basılı Yayın Gideri 500.00 500.00

3.6.1.2.8 Reklam ve Promosyon Gideri 750.00 750.00

3.6.1.2.9 Tercüme Giderleri 250.00 250.00

3.6.1.2.10 Harcırah Giderleri 2,500.00 2,500.00

2,984,476.85 2,396,218.36 588,258.49 80.29 ARA TOPLAM

TOPLANTI, PANEL, SEMİNER, SEMPOZYUM, FORUM GİD.

31.12.2009 DÖNEMİ GERÇEKLEŞME ORANLI GİDER BÜTÇESİ

BÜTÇE 01.05.2009

ARA TOPLAM