1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ SINIRLI DENETİM RAPORU

(1)

(eski unvanıyla CARDIF HAYAT SIGORTA A.Ş.) 1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 ARA HESAP

DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE

BAĞIMSIZ DENETÇİ SINIRLI DENETİM RAPORU

(2)

(3)

(4)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

BİLANÇOLAR ... 1-5 GELİR TABLOLARI ... 6-7 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-37 EK 1 - KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 38

(5)

30 HAZİRAN 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.)

VARLIKLAR Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

Dipnot 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010

I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 35,127,173 29,561,396

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 34,608,975 29,561,138

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 518,198 258

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar - -

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 5,620,588 1,042,677

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 635,733 235,502

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 4,984,855 807,175

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar (154,136) -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar (154,136) -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 2.24, 17 ve 47.1 12,092,600 7,931,993

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 2.24, 17 ve 47.1 12,092,600 7,931,993

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

G- Diğer Cari Varlıklar 2.18 1,356,053 1,233,440

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 2.18 ve 35 1,356,053 1,233,440

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları - -

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 54,042,278 39,769,506

Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(6)

30 HAZİRAN 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

VARLIKLAR Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar - -

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar - -

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) - -

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) - -

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 111,427,344 114,207,067

1- Haklar 8 114,000,003 114,000,000

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (2,779,726) -

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 207,067 207,067

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakukları 1,139 -

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler 1,139 -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 2.18, 21 ve 35 1,295,333 676,128

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 21 ve 35 1,295,333 676,128

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 112,723,816 114,883,195

Varlıklar Toplamı (I+II) 166,766,094 154,652,701

(7)

30 HAZİRAN 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 1,250,526 246,736

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 1,250,526 246,736

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 116,304,878 58,058,790

1- Ortaklara Borçlar 45 115,274,003 57,000,000

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 1,030,875 1,058,790

D- Diğer Borçlar 199,549 104,807

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar 4, 19 ve 47.1 199,549 104,807

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 32,685,693 21,666,425

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 24,332,145 15,113,949

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 2.24 ve 17 150,707 26,693

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 8,202,841 6,525,783

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 55,698 22,827

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 55,698 22,827

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri - -

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal

Yükümlülük karşılıkları - -

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) - -

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 1,602,700 2,790,136

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 2.20 ve 23 1,602,700 2,790,136

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 152,099,044 82,889,721

(8)

30 HAZİRAN 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 4,184,987 1,880,225

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 2.24 ve 17 4,062,333 1,854,622

4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait -

Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24,4 ve 17 122,654 25,603

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi -

ve Diğer Yükümlülükler - -

3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 66,440 34,845

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 ve 22 66,440 34,845

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 4,251,427 1,915,070

(9)

30 HAZİRAN 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI BİLANÇOLAR

ÖZSERMAYE Bağımsız Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010

V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 13,147,000 13,147,000

1- (Nominal) Sermaye 15 13,147,000 13,147,000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

B- Sermaye Yedekleri - 57,000,003

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 - 57,000,003

C- Kar Yedekleri 2,554,161 2,554,161

1- Yasal Yedekler 127,708 127,708

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler 2,426,453 2,426,453

4- Özel Fonlar (Yedekler) - -

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi - -

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları (2,853,252) (468,014)

1- Geçmiş Yıllar Karları (2,853,252) (468,014)

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F- Dönem Net Karı 37 (2,432,286) (2,385,240)

1- Dönem Net Karı (2,432,286) -

2- Dönem Net Zararı (-) - (2,385,240)

V- Özsermaye Toplamı 10,415,623 69,847,910

Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 166,766,094 154,652,701

Taahhütler, şarta bağlı varlıklar ve yükümlülükler

(10)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak gösterilmiştir.) I-TEKNİK BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı

Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

01.01.2011 - 01.04.2011 - 01.01.2010 - 01.04.2010 -

Dipnot 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2010 30.06.2010

A- Hayat Dışı Teknik Gelir - - - -

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) - - - -

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) - - - -

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) - - - -

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) - - - -

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) - - - -

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

4- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat Dışı (A - B) - - - -

D- Hayat Teknik Gelir 30,264,085 18,494,323 20,317,283 9,771,262

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 29,724,167 18,096,766 20,317,283 9,771,262

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 38,942,363 22,685,284 19,847,868 10,363,782

1.1.1 - Brüt Yazılan Primler (+) 24 39,505,185 22,906,960 20,024,142 10,462,789

1.1.2 - Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (562,822) (221,676) (176,274) (99,007)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (9,218,196) (4,588,518) 469,415 (592,520)

1.2.1 - Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (9,302,013) (4,581,592) 422,320 (617,712)

1.2.2 - Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 83,817 (6,926) 47,095 25,192

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

1.3.1 - Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2 - Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 539,918 397,557 - -

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

E- Hayat Teknik Gider (31,029,439) (16,321,638) (20,070,680) (8,921,220)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (7,662,510) (2,909,668) (6,910,340) (2,463,239) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (5,985,453) (3,042,412) (8,294,959) (3,866,728)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (6,072,641) (3,129,600) (8,294,959) (3,866,728)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 87,188 87,188 - -

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (1,677,057) 132,744 1,384,619 1,403,489

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (1,709,185) 138,755 1,274,107 1,318,685

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 32,128 (6,011) 110,512 84,804

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 17 (2,331,725) (1,550,752) (342,435) (262,450)

3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) 17 (2,331,725) (1,550,752) (342,435) (262,450)

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar(-) - - - -

4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine

Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (97,050) (55,226) (5,215) (3,199)

6- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (20,938,154) (11,805,992) (12,812,690) (6,192,332)

7- Yatırım Giderler (-) - - - -

8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D -E) (765,354) 2,172,685 246,603 850,042

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - -

1- Fon İşletim Gelirleri - - - -

2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - -

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - -

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri - - - -

1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) - - - -

4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - -

(11)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT AYRINTILI GELİR TABLOLARI

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı

Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden

Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

01.01.2011 - 01.04.2011 - 01.01.2010 - 01.04.2010 -

Dipnot 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2010 30.06.2010

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) (765,354) 2,172,685 246,603 850,042

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) (765,354) 2,172,685 246,603 850,042

K- Yatırım Gelirleri 1,401,098 717,322 1,263,809 639,584

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 1,401,098 717,322 1,221,705 614,884

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi - - - -

4- Kambiyo Karları 36 - - 42,104 24,700

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (3,987,103) (3,292,440) (311,614) (139,447)

1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (462,443) - (3,419) (578)

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (539,918) (397,557) - -

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (3,001) (2,991) (150,634) (50,457)

7- Amortisman Giderleri (-) 6 ve 8 (2,981,741) (2,891,892) (157,561) (88,412)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 919,073 849,648 38,939 54,537

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) (61,832) (49,583) (1,898) (2,469)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 619,205 903,625 45,829 59,400

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar - - - -

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 361,700 (4,394) (4,977) (2,379)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - (15) (15)

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 37 (2,432,286) 447,216 915,232 1,092,032

1- Dönem Karı veya Zararı (2,432,286) 447,216 1,237,737 1,404,717

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer

Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 - - (322,505) (312,685)

3- Dönem Net Karı veya Zararı 37 (2,432,286) 447,216 915,232 1,092,032

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(12)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOLARI

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş

01.01.2011 - 01.01.2010 -

Dipnot 30.06.2011 30.06.2010

A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI (1,180,354) (9,300,045)

1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 13,885,964 1,026,894

2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 21,041,311 19,445,712

3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -

4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (5,085,395) (618,724)

5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (20,920,610) (18,126,928)

6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -

7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 8,921,270 1,726,954

8- Faiz ödemeleri (-) - -

9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (122,613) (223,887)

10- Diğer nakit girişleri 369,284 (12)

11- Diğer nakit çıkışları (-) (10,348,295) (10,803,100)

12- Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (1,180,354) (9,300,045)

B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI (57,401,266) 1,325,430

1- Maddi varlıkların satışı - -

2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (57,000,003) -

3- Mali varlık iktisabı (-) - -

4- Mali varlıkların satışı - -

5- Alınan faizler 861,180 1,221,705

6- Alınan temettüler - -

7- Diğer nakit girişleri - 108,640

8- Diğer nakit çıkışları (-) (1,262,443) (4,915)

9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (57,401,266) 1,325,430

C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 58,274,003 -

1- Hisse senedi ihracı - -

2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - -

3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4- Ödenen temettüler (-) - -

5- Diğer nakit girişleri 58,274,003 -

6- Diğer nakit çıkışları (-) - -

7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 58,274,003 -

D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ (3,001) (108,530)

E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (310,618) (8,083,145)

F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 15,702,388 22,185,568

G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 15,391,770 14,102,423

(13)

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERİNE AİT ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI

Özsermaye Değişim Tabloları - Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş (*)

Varlıklarda Özsermaye Yabancı Diğer Geçmiş

İşletmenin Değer Enflasyon Para Yedekler ve Net Yıllar

Kendi hisse Artışı/ Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Karları/

Sermaye Senetleri(-) (Azalışı) Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Karı (Zararları) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

(I + II) (31/12/2009) 13,147,000 - - - - 30,769 584,611 - 1,884,492 (468,014) 15,178,858

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan

kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer giriş ve çıkışlar - - - - - - - - 54,289 - 54,289

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - 915,232 - 915,232

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - 96,939 1,841,842 - (1,938,781) - -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2010)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 13,147,000 - - - - 127,708 2,426,453 - 915,232 (468,014) 16,148,379

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi

(I + II) (31/12/2010) 13,147,000 - - - - 127,708 2,426,453 57,000,003 (2,385,240) (468,014) 69,847,910

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı - - - - - - - - - - -

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan - - - - - - - - - - -

kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - -

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer giriş ve çıkışlar - - - - - - - (57,000,003) - - (57,000,003)

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) (37 no’lu dipnot) - - - - - - - - (2,432,286) - (2,432,286)

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - -

J- Transfer - - - - - - - - 2,385,240 (2,385,240) -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2011)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 13,147,000 - - - - 127,708 2,426,453 - (2,432,286) (2,853,254) 10,415,621

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.