TOPLAM VARLIKLAR

(1)

1

İNTEGRAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ

31 Mart 2022 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Durum Tablosu (Tüm Tutarlar Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Geçmemiş

Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem

Notlar 31 Mart 2022 31 Aralık 2021

VARLIKLAR

Dönen Varlıklar 246.016.761 239.941.168

Nakit ve Nakit Benzerleri Not.6 72.653.786 47.621.246

Finansal Yatırımlar Not.7 2.970 2.518

Ticari Alacaklar 138.790.264 147.336.796

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari

Alacaklar Not.10 138.790.264 147.336.796

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Not.10 – 37 - -

Diğer Alacaklar 32.499.358 43.981.715

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer

Alacaklar Not.11 410.775

133.320

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11 – 37 32.088.583 43.848.395

Peşin Ödenmiş Giderler Not.26 2.013.657 976.809

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar Not.35 773 -

Diğer Dönen Varlıklar Not.26 55.953 22.084

Duran Varlıklar 16.027.762 13.011.734

Finansal Yatırımlar Not.7 3.054.309 3.054.309

Diğer Alacaklar 1.600.933 1.479.138

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer

Alacaklar Not.11 1.600.933 1.479.138

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11 – 37 - -

Maddi Duran Varlıklar Not.18 3.543.488 2.659.013

Kullanım Hakkı Varlıkları Not.18 5.879.719 4.687.793

Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.094.976 673.781

Şerefiye Not.20 - -

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 1.094.976 673.781

Peşin Ödenmiş Giderler Not.26 - -

Ertelenmiş Vergi Varlığı Not.35 854.337 457.700

TOPLAM VARLIKLAR 262.044.523 252.952.902

İlişikteki açıklayıcı notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

(2)

2

31 Mart 2022 Tarihi İtibarıyla Konsolide Finansal Durum Tablosu (Tüm Tutarlar Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Geçmemiş

Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem

Notlar 31 Mart 2022 31 Aralık 2021

KAYNAKLAR

Kısa Vadeli Yükümlülükler 147.541.835 160.260.002

Kısa Vadeli Borçlanmalar Not.8 2.906 33.749

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli

Kısımları Not.8 7.505.439 7.787.420

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli

Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Not.8-37 1.472.589 1.639.130

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli

Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Not.8 6.032.850 6.148.290

Ticari Borçlar 121.364.168 130.672.696

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Not.10 121.364.168 130.672.696

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Not.10-37 - -

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında

Borçlar Not.12 6.960.429 7.723.451

Diğer Borçlar 2.985.565 7.279.659

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Not.11 2.985.565 7.279.659

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar Not.11-37 - -

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not.35 6.980.944 4.808.436

Ertelenmiş Gelirler Not:26 - -

Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 1.742.384 1.954.591

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin

Karşılıklar Not.22 1.468.088 1.105.295

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 274.296 849.296

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not.26 - -

Uzun Vadeli Yükümlülükler 4.496.166 4.463.715

Uzun Vadeli Borçlanmalar Not.8 3.036.456 2.986.415

Uzun Vadeli Karşılıklar 1.459.710 1.477.300 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin

Karşılıklar Not.24 1.459.710 1.477.300

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar Not.22 - -

ÖZKAYNAKLAR Not.27 110.006.522 88.229.185

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not.27 110.006.522 88.229.185

Ödenmiş Sermaye 30.000.000 30.000.000

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflanmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya (Giderler)

(641.400) (627.657)

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20.814.581 18.192.690

Geçmiş Yıllar Kar / Zararları 38.042.261 (12.880.094)

Net Dönem Karı / Zararı 21.791.080 53.544.246

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

TOPLAM KAYNAKLAR 262.044.523 252.952.902

(3)

3

31 Mart 2022 Tarihi İtibarıyla Sona Eren Döneme Ait Konsolide Kar veya Zarar Tablosu (Tüm Tutarlar Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak 2022 31 Mart 2022 Notlar

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Ocak 2021 31 Mart 2021 KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat Not.28 48.240.587 41.388.517

Satışların Maliyeti (-) Not.28 - (2.311.018)

BRÜT KAR / (ZARAR) 48.240.587 39.077.499

Pazarlama,SatışveDağ.Giderleri(-) Not.29 (3.774.308) (1.856.818)

Genel Yönetim Giderleri(-) Not.29 (20.059.530) (15.757.712)

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not.31 9.101.819 6.263.890

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler(-) Not.31 (4.241.004) (2.290.100)

ESAS FAALİYET KARI / (ZARARI) 29.267.564 25.436.759

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Not.32 1.844 834

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) Not.32 - -

FİNANSMAN GELİR / (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI /

(ZARARI) 29.269.408 25.437.593

Finansman Gelirleri Not.33 1.988.071 3.894.834

Finansman Giderleri (-) Not.33 (2.878.005) (2.196.006)

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER

VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) 28.379.474 27.136.421

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir /

(Gideri) Not.35 (6.588.394) (6.730.630)

- Dönem Vergi (Gideri) / Geliri (6.981.596) (6.941.612)

- Ertelenmiş Vergi (Gideri) / Geliri 393.202 210.982

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER

DÖNEM KARI / (ZARARI) 21.791.080 20.405.791

DURDURULAN FAALİYETLER - -

DÖNEM KARI / (ZARARI) 21.791.080 20.405.791

Dönem Kar / Zararının Dağılımı 21.791.080 20.405.791

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

Ana Ortaklık Payları 21.791.080 20.405.791

Pay Başına Kazanç Not.36

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına

Kazanç Not.36 0,7264 0,6802

(4)

4

31 Mart 2022 Tarihi İtibarıyla Sona Eren Döneme Ait Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (Tüm Tutarlar Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak 2022 31 Mart 2022

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Önceki Dönem 1 Ocak 2021 31 Mart 2021

DÖNEM KAR / ZARARI 21.791.080 20.405.791

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden

Sınıflandırılmayacaklar (13.743) (15.756)

Emeklilik Planlarından Aktüeryal

Kazanç ve Kayıplar Not: 24 (17.178) (19.695)

Vergi Etkisi Not: 24 3.435 3.939

Kar veya Zararda Yeniden

Sınıflandırılacaklar - -

DİĞER KAPSAMLI GELİR (13.743) (15.756)

TOPLAM KAPSAMLI GELİR 21.777.337 20.390.035

Kapsamlı Kar / Zararın

Dağılımı 21.777.337 20.390.035

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

Ana Ortaklık Payları 21.777.337 20.390.035

İlişikteki açıklayıcı notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

(5)

5

31 Mart 2022 Tarihi İtibarıyla Sona Eren Döneme Ait Konsolide Nakit Akım Tablosu (Tüm Tutarlar Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden

Geçmemiş Geçmemiş

Cari Dönem Önceki Dönem Notlar

01.01.2022 31.03.2022

01.01.2021 31.03.2021

A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 25.321.054 9.804.523

Dönem Karı (Zararı) 21.791.080 20.405.791

Sürdürülen Faaliyetler Dönem Net Karı/(Zararı) 21.791.080 20.405.791

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 8.309.223 8.157.395

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler Not: 18-19 1.626.840 1.081.363

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler (21.000) -

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 (21.000) -

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler (118.486) 261.302

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not: 24 456.514 261.302

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Not: 22 (575.000) -

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler Not: 22 - -

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 235.299 84.924

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler Not: 33 (2.493) (10.474)

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler Not: 33 237.792 95.398

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler Not: 35 6.588.394 6.730.630

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili

Düzeltmeler Not: 32 (1.824) (824)

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler Not: 8-33 - -

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 158.328 (16.899.527)

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) Not:7 (452) 2.730.344

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 8.567.532 (33.882.253)

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) - -

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8.567.532 (33.882.253)

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 11.360.561 (6.478.756)

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) Not:11-37 11.759.812 (6.370.781) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) Not:11 (399.251) (107.975)

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) Not:26 (1.036.848) (621.731)

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not:10 (13.640.708) 19.258.103

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) - -

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) (13.640.708) 19.258.103

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) Not:12 (763.021) 1.631.712

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler Not:11 (4.294.094) 461.635

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) - -

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) (4.294.094) 461.635

Alınan Temettüler - -

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) Not:26 - -

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler (34.642) 1.419

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 30.258.631 11.663.659

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler Not: 24 (128.489) -

Vergi İadeleri (Ödemeleri) Not: 35 (4.809.088) (1.859.136)

B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI (1.607.954) (170.738)

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Not: 18-19 9.791 7.528

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Not: 18-19-32 (1.617.745) (178.266)

Alınan Temettüler - -

C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT

AKIMLARI (3.012.740) 769.263

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri Not:8 4.151.563 31.947.133

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları Not:8 (5.939.388) (30.377.574)

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları Not:8-18 (989.973) (715.363)

Temettü Ödemeleri - -

Ödenen Faiz Not:33 (237.435) (95.398)

Alınan Faiz Not:33 2.493 10.465

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE

NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 20.700.360 10.403.048

Döviz Kurlarındaki Değişimin Nakit ve Benzerleri Üzerindeki Etkisi

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 20.700.360 10.403.048

DÖNEM BAŞI NAKİT DEĞERLER Not: 6 35.181.591 21.956.384

DÖNEM SONU KASA VE BANKALAR Not: 6 55.881.951 32.359.432

(6)

6

(Tüm Tutarlar Türk Lirası olarak gösterilmiştir)

Sınırlı Denetimden Geçmemiş

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflanmayacak Birikmiş Diğer

Kapsamlı Gelirler veya (Giderler) Birikmiş Karlar

Not

Ödenmiş Sermaye

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç

ve Kayıpları Diğer Kazanç ve Kayıplar

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış

Yedekler

Geçmiş Yıllar Karları/

(Zararları) Net Dönem Karı/

(Zararı) Ana Ortaklığa ait Özkaynaklar

1 Ocak 2022 Tarihindeki Bakiyeler 30.000.000 (627.657) - 18.192.690 (12.880.094) 53.544.246 88.229.185

Muhasebe politikasındaki zorunlu değişikliklere ilişkin

düzeltmeler - - - - - - -

TFRS 9 politika değişikliği nedeniyle etki, net - - - - - - -

Düzeltmelerden sonraki tutar 30.000.000 (627.657) - 18.192.690 (12.880.094) 53.544.246 88.229.185

Transferler 27 - - - 2.621.891 50.922.355 (53.544.246) -

Yedeklere Transferler 27 - - - - - - -

Sermaye Artışı - - - - - - -

Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödeme (-) - - - - - -

Toplam Kapsamlı Gelir 27 - (13.743) - - - 21.791.080 21.777.337

- Net Dönem Karı - - - - - 21.791.080 21.791.080

- Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar - (13.743) - - - - (13.743)

31 Mart 2022 Tarihi itibarıyla Bakiyeler 30.000.000 (641.400) - 20.814.581 38.042.261 21.791.080 110.006.522

Sınırlı Denetimden Geçmemiş

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflanmayacak Birikmiş Diğer

Kapsamlı Gelirler veya (Giderler) Birikmiş Karlar

Not

Ödenmiş Sermaye

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç

ve Kayıpları

Diğer Kazanç ve Kayıplar

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış

Yedekler

Geçmiş Yıllar Karları/

(Zararları)

Net Dönem Karı/

(Zararı)

Ana Ortaklığa ait Özkaynaklar

1 Ocak 2021 Tarihindeki Bakiyeler 30.000.000 (341.800) - 15.570.798 11.897.960 65.573.322 122.700.280

Muhasebe politikasındaki zorunlu değişikliklere ilişkin düzeltmeler

2.05

- - - - - - -

TFRS 9 politika değişikliği nedeniyle etki, net - - - - - - -

Düzeltmelerden sonraki tutar 30.000.000 (341.800) - 15.570.798 11.897.960 65.573.322 122.700.280

Transferler 27 - - - - 65.573.322 (65.573.322) -

Yedeklere Transferler 27 - - - - - - -

Sermaye Artışı - - - - - - -

Toplam Kapsamlı Gelir 27 - (15.756) - - - 20.405.791 20.390.035

- Net Dönem Karı - - - - - 20.405.791 20.405.791

- Emeklilik Planlarından Aktüeryal Kazanç ve Kayıplar - (15.756) - - - - (15.756)

31 Mart 2021 Tarihi itibarıyla Bakiyeler 30.000.000 (357.556) - 15.570.798 77.471.282 20.405.791 143.090.315