Maliye Bakanlığı İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı İzleme Raporu

(1)

Adet No:

Eylem

Kod No ^SGB MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP M LE PERGEN MAYEM ABD D M D B D DB

1 1.1.3 1

2 1.1.4 1

3 1.1.5 1

4 1.3.1 ¹

5 1.3.2 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

6 1.5.1 ¹ ¹ ¹

7 1.5.2 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

8 2.1.1 ¹

9 2.3.1 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

10 11.1.1 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

11 3.5.1 ¹

12 3.5.2 1

13 3.5.3 1

14 5.1.2 1

15 6.1.2 1

16 6.1.3 1

17 7.3.2 ¹ ¹

18 1.3.3 ¹

19 1.4.1 ¹

20 14.3.1 ¹

21 2.2.1 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

22 2.3.2 ¹ ¹ ¹ ¹

23 2.3.3 ¹ ¹ ¹ ¹

24 3.2.3 1

25 2.6.1 1

26 11.3.1 1

27 4.2.1 1

28 4.2.2 1

29 4.3.1 1

30 4.4.1 1

31 4.5.1 1

32 4.2.3 1 1 1 1 1 1 1 1 1

33 4.2.4 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

34 5.2.1 1 1

35 5.6.1 ¹ ¹

36 5.2.2 ¹ ¹

37 5.3.1 ¹ ¹

38 6.1.4 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

39 13.2.1 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

40 13.7.1 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

41 2.2.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

42 2.2.3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

43 2.4.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

44 2.5.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

45 2.7.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

46 3.2.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

47 3.2.1 1 1 1 1 1 1 1 1 Eylem tamamland . 19.04.2012

48 1.6.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

49 4.1.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

50 13.1.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

51 4.1.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

52 9.1.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

53 14.4.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

54 18.1.1 1 Eylem tamamland . Haziran 2012

55 16.1.1 1 Eylem tamamland . 19.03.2013

56 3.1.1 1 17/05/2013 tarih ve 10567 say l yaz .

57 2.5.2 ¹ Eylem tamamland . 25.11.2013

58 2.6.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

59 2.6.3 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

60 2.6.4 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

61 8.1.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

62 8.2.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

63 8.3.1 ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹ ¹

64 11.1.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

65 17.1.1 1

66 17.2.1 1

67 17.4.1 1

68 17.4.2 1

69 17.3.1 1

70 17.3.2 1

Maliye Bakanl ç Kontrol Standartlar na Uyum Eylem Plan zleme Raporu

(2014 Y l 1. Çeyrek Öncesinde -TAMAMLANANLAR)

Öngörülen Eylem Tamamlanma Tarihi

2010 Y(l(nda Tamamlanan Eylemler

ç Kontrol Bro$ürü Temmuz 2010

Etik kurallar n n pano ve sitelerde ilan edilmesi Haziran 2010

Sosyal imkanlar hakk nda personelin bilgilendirilmesi Aral k 2010

Kamu Hizmet Standard Formu Aral k 2010

Hizmetiçi E/itim Genelgesi Aral k 2010

Kariyer meslek e/itimlerine iç kontrol konusunun

eklenmesi Aral k 2010

Kariyer meslek e/itimlerine etik konusunun eklenmesi Aral k 2010

Yöneticilere liderlik, yöneticilik ve etik e/itimleri verilmesi

Aral k 2010 Stratejik Planlama Bro$ürü

Temmuz 2010 E/itim Programlar na risk konusunun dahil edilmesi

20.07.2010

Bakanl k misyonunun internette yay nlanmas May s 2010

Görev Tan m Rehberinin haz rlanmas ve görev tan m rehberlerinde yedek personel belirlenmesi

Eylül 2010 Eylül 2010 Hizmet içi e/itim alanlar n n saptanmas ve hizmet içi

e/itim planlar yap lmas

Aral k 2010 Aral k 2010

Faaliyet Raporu Haz rlama Bro$ürü Ocak 2011

Birim misyonlar n n yay nlanmas :ubat 2011

Görev tan mlar n n ta$ras olan birimler için rapor ve genelge yay nlanmas

Aral k 2011 Aral k 2011 Kariyer meslek e/itim programlar na risk konusunun

dahil edilmesi 20.07.2010

Mevzuatta kontrol faaliyetlerinin etkinli/inin sa/lanmas

Aral k 2010 2011 Y(l(nda Tamamlanan Eylemler

Etik Kurallar Bro$ürü (e-Bro$ür) Ocak 2011

Yetki ve mza Devrine li$kin Genelge Ocak 2011

Yetki Devri Onay yada ç Genelgesi Nisan 2011

mza Devri Onay yada ç Genelgesi Nisan 2011

Atama ve görevde yükselmelerde yeterlilik

Ekim 2011

Hassas Görev Bro$ürü Nisan 2011

Nisan 2011 Yetki Envanteri

Mart 2011

Risk Yönetimi E/itimi Haziran 2011

Her türlü mevzuata eri$ebilme ( nternet) Mart 2011

Payla$ m Platformu olu$turulmas Mart 2011

Performans Program Bro$ürü :ubat 2011

zleme ve De/erlendirme Raporu Mart 2011

Performans Esasl Bütçeleme Raporu :ubat 2011

Kariyer mesleklerde yeterlili/in sa/lanmas

$lem süreçleri kontrollerinin belirlenmesi, i$lem ak $ süreçlerinin ç kart lmas ,

yay nlanmas

MAYEM ve B D 2011 y l nda, GEP 2012 y l 3.

çeyrek döneminde, di/er birimler 2012 y l 1. çeyrek döneminde tamamlad .

$lem süreçlerinin e-doküman olarak portalda yay nlanmas

Fonksiyonel Görev Çak $malar n n Tespiti GEP,PERGEN ve M D 2012/2. Çeyrek, M LE

2012/3. Çeyrek döneminde, di/er birimler 2011 y l nda tamamlad .

Raporlar n yatay/dikey ak $ n n sa/lanmas

2012 Y(l(nda Tamamlanan Eylemler Görev Da/ l m Çizelgesi

Eylemler tamamland .

Muhasebat Gn. Md.

2012 y l nda, di/er birimler 2011 y l nda tamamlad . Birim Yönergesi e-Kitab

Te$kilat :emalar Hesap Verebilirli/in Sa/lanmas Yöneticilerin belli periyotlarda bilgi almas Yönetmeli/i bulunmayanlar n mesleki yeterlilikleri

$lem Yönergeleri haz rlanmas ve bu yönerge ile düzenlenecek eylemler

MAYEM 2011 y l nda, 6 birim (B D, MGM, GEP, M LE, ABD D ve PERGEN) 2012 y l nda, BAHUM 2013/1., BÜMKO ile M D 2013/2. ve SGB ile MASAK 2013/4. çeyrek döneminde tamamlad .

ç Kontrol zleme ve De/erlendirme Rehberi (SGB)

Maliye Bakanl ç Kontrol zleme ve De erlendirme Rehberi, 26/12/2013 tarih ve 2013/3 say l genelge ile 01/01/2014 tarihinden itibaren yürürlü e konulmu,tur.

ç Denetim Bro$ürü

2013 Y(l(nda Tamamlanan Eylemler Farkl Mevzuat Genelgesi

(Hata ve usulsüzlük) -BAHUM Personel norm kadrolar n n revizesi (PERGEN) Birimleraras görev çak $malar n n tespiti (Sn. sa CO:KUN)

Hassas görevlerin belirlenmesi,süreç ak $ $emalar olu$turulmas ve personele duyurulmas

3 birim (MAYEM, ABD D ve B D) 2012 y l nda, BÜMKO 2013/1. çeyrek, BAHUM ile GEP 2013/2.

çeyrekte, SGB ve PERGEN 2013/3. çeyrek, MGM, M LE, MASAK ve M D 2013/4. çeyrek döneminde tamamlad .

(2)

Adet No:

Eylem

Kod No ^SGB MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP M LE PERGEN MAYEM ABD D M D B D DB

1 3.1.2

2 18.2.1 3 18.2.2 4 18.2.3 75

1 1.1.1 _{2014 Y l}

2 6.1.1 _{2014 Y l}

3 1.1.2 1

4 1.2.1 1

5 5.1.1 1

6 2.1.2 1 _10.07.2013

7 1.3.4 1 1 _{Haftal k}

8 2.7.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

9 5.4.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

10 5.5.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

11 5.4.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Aral k 2013

12 13.6.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

13 13.3.1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

14 13.7.2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

89

1 3.4.1

2 3.4.2

3 3.6.1

4 3.7.1

5 3.8.1

94

1 6.1.5 1 1

2 6.2.1 ¹ ¹

3 6.3.1 ¹ ¹

4 7.1.1 1 1

5 7.2.1 1 1

6 7.3.1 1 1

7 7.4.1 1 1

8 7.2.2 1 1 1 1 1 1 1 1

9 12.1.1 1 1 1 1

10 12.2.1 ¹ ¹ ¹ ¹

11 12.3.1 ¹ ¹ ¹ ¹

105

Eylem gerçekle$tirilmi$tir. Çal $malar devam etmektedir. Eylem gerçekle$memi$tir.

Maliye Bakanl ç Kontrol Standartlar na Uyum Eylem Plan zleme Raporu

(2013 Y l 4. Çeyrek Sonu tibariyle - DEVAM EDENLER)

Kalite Güvence Geli$tirme Program ( DB) Bildirim / Çal $ma yok

Periyodik Eylemler Yöneticileri bilgilendirme toplant s ( ç Kontrol)

Y ll k Yöneticileri bilgilendirme toplant s (Riskler)

Y ll k

Öngörülen Eylem Aç(klama

Önceki Dönemlerden Kalan Eylemler Personel yönetiminden, insan kaynaklar yönetimine

geçilmesi Çal $malarda son a$amaya gelinmi$tir.

Denetlenen Birimler Yönergesi

Eylem plan ndan ç kart lmas talep ediliyor.

Denetim Raporlar Yönergesi

Operasyonel Planlar (2014 Y l ) Tüm birimler operasyonel planlar n

haz rlam ,lard r. PERGEN, özel hedef belirlememi,tir.

Özel hedeflerin belirlenmesi

Faaliyet zleme ve De/erlendirme Raporu 2013- IV. Ç.Raporu

Stratejik plan bilgilendirme toplant s Y ll k

ç Kontrol Genelgesi (SGB) Y ll k 01.03.2013

Bakanl k Misyonunu bildirme 03.01.2013

Etik konusunda haftal k sloganlar at lmas

IT sistemlerine otomatik kontrollerin yerle$tirilmesi 8 birim tamamlad .

ISO'nun Bilgi Güvenli/ine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi Al nmas

2 birim (MASAK ve MGM) 2012 y l nda ve 1 birim (SGB) 2013/1. Çeyrek döneminde tamamlad . BÜMKO 2013/4. Çeyrek döneminde tamamlad . nternet bilgilerinin güncel tutulmas

Sürekli

Periyodik de/erlendirme toplant lar Sürekli

2014 YILI 3. ÇEYREK

Birim Risk Kay tlar , Risk De/erlendirme Tablosu ve Risk Eylem Plan olu$turulmas

SGB, GEP ve B D, operasyonel düzey risk çal $malar n bu dönemde yeniden gözden geçirmi$ler ve mevcut risk eylem planlar n güncellemi$lerdir. Di/er birimlerde, operasyonel düzey riskleri gözden geçirme çal $malar devam etmektedir.

Bakanl k düzeyindeki "Stratejik Riskler" bu dönemde de belirlenememi$tir.

Stratejik riskler belirlenmedi/i için buna ba/l olarak

"Performans düzeyi riskler" de belirlenememektedir.

Risk Kontrol Tablolar n n olu$turulmas

2014 YILI 2. ÇEYREK Personelin bireysel performans n n ölçülmesini

sa/layacak ölçüt ve kriterlerin tespiti

Personel Performans Ölçme ve De/erlendirme Yönergesi (PERGEN)

Eylem/Bildirim yoktur. Farkl ç kt bildirilmi$tir.

Maliye Bakanl ç Kontrol Standartlar na Uyum Eylem Plan zleme Raporu

(2014 Y l 1. Çeyrek Sonu tibariyle - SONUÇ ÖZET )

2

(3)

SGB MASAK BAHUM BUMKO MGM GEP M LE PERGEN MAYEM ABD D M D B D DB Toplam

47 30 37 34 33 27 34 42 31 28 29 28 1 401

0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

28 45 38 41 42 48 41 32 44 47 46 47 71

75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 405

47 30 37 34 33 27 34 43 31 28 29 28 4 405

0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 3 4

100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 97,7% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 25,0% 99,0%

10 7 7 7 7 7 6 7 7 7 7 9 0 88

0 0

2 1 1 4

0

2 7 7 7 7 7 7 6 7 7 7 5 14

14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 92

12 7 7 7 7 7 7 8 7 7 7 9 0 92

2 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 4

11 4 1 4 4 0 1 0 1 0 1 7 0 34

7 10 7 7 11 10 11 10 10 10 3 96

0

1 1

0

1 11

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 131

11 11 11 11 11 11 11 11 11 10 11 11 0 131

0 7 10 7 7 11 10 11 10 10 10 4 0 97

21 11 8 11 11 7 7 7 8 7 8 16 0 122

0 7 10 7 7 11 10 11 10 10 10 3 0 96

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 0 5

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 7 7 7 7 7 7 6 7 8 7 5 25

25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 223

23 18 18 18 18 18 18 19 18 17 18 20 0 223

2 7 10 7 7 11 11 12 10 10 10 4 0 101

91,3% 61,1% 44,4% 61,1% 61,1% 38,9% 38,9% 36,8% 44,4% 41,2% 44,4% 80,0% 54,7%

68 41 45 45 44 34 41 49 39 35 37 44 1 523

0 7 10 7 7 11 10 12 10 10 10 3 0 97

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1

2 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 2 7

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 52 45 48 49 55 48 38 51 55 53 52 96

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 628

70 48 55 52 51 45 52 62 49 45 47 48 4 628

2 7 10 7 7 11 11 13 10 10 10 4 3 105

97,1% 85,4% 81,8% 86,5% 86,3% 75,6% 78,8% 79,0% 79,6% 77,8% 78,7% 91,7% 25,0% 83,3%

0

5 5

0 0 0

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 5

68 41 45 45 44 34 41 49 39 35 37 44 1 523

0 7 10 7 7 11 10 17 10 10 10 3 0 102

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1

2 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 1 2 7

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 57 50 53 54 60 53 38 56 60 58 57 101

105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 633

70 48 55 52 51 45 52 67 49 45 47 48 4 633

2 7 10 7 7 11 11 18 10 10 10 4 3 110

97,1% 85,4% 81,8% 86,5% 86,3% 75,6% 78,8% 73,1% 79,6% 77,8% 78,7% 91,7% 25,0% 82,6%

AÇIKLAMALAR

Sorumlu de/ildir.

Toplam :

A Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

Sorumlu de/ildir.

Toplam : Sorumlu Eylem Say s Sorumlu Eylem Say s Kalan Eylem Say s Gerçekle$tirme %

PERYODKEYLEMLER (CariDönem)

Eylem gerçekle$mi$tir.

Çal $malar devam ediyor.

Eylem gerçekle$memi$tir.

Eylem yada bildirim yoktur.

Kalan Eylem Say s ÖNCEKDÖNEMLERTOPLAMI (PeriyodiklerDahil)

1) Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

2)= (A+B) Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

Sorumlu de/ildir.

Toplam : Sorumlu Eylem Say s Sorumlu Eylem Say s Kalan Eylem Say s

CARDÖNEMEYLEMLER TOPLAMI (PeriyodiklerDahil)

Kalan Eylem Say s Gerçekle$tirme % CARDÖNEM(2014/1.Çeyrek) EYLEMLER

B Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

Sorumlu de/ildir.

4) Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

Sorumlu de/ildir.

Toplam : Sorumlu Eylem Say s Sorumlu Eylem Say s Kalan Eylem Say s Gerçekle$tirme %

PLANLANANEYLEMLER (2014/2.Çeyrek)

Kalan Eylem Say s TOPLAM (2014/1.Çeyrek)

3)= (1+2) Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

Sorumlu de/ildir.

Toplam :

Sorumlu Eylem Say s Kalan Eylem Say s Gerçekle$tirme % TOPLAM (2014/1.Çeyrek)

5)= (3+4) Ba$ka ç kt üretilmi$tir.

Sorumlu de/ildir.

Toplam :

(4)

B R M:

Kod Genel Dart Kod Eylem Sorumlu Ç kt Aç klama

KOS 3.1 nsan kaynaklar yönetimi, idarenin amaç ve hedeflerinin gerçekle$mesini sa/lamaya yönelik olmal d r. 3.1.2

Personel yönetiminden insan kaynaklar yönetimi yakla$ m na geçi$in sa/lanmas ve insan kaynaklar yönetimi süreçlerinin geli$tirilmesi

PERGEN

* Rapor

* Düzenleme De/i$iklik Taslaklar

Eylemin ç kt s olan Rapor, PERGEN taraf ndan 08/05/2014 tarihli ve 10738 say l yaz ile SGB'ye gönderilmi$tir. Ayr ca, PERGEN'in görevleri, ödüllendirme, valilik atamal personelin görev yerleri ve sürelerinin belirlenmesine yönelik olu$turulan taslaklar üzerinde çal $malar devam etmektedir.

18.2.1

ç denetim raporlar uyar nca denetlenen birimler taraf ndan yap lacak i$lemler hakk nda takip edilecek yöntem ve i$leyi$in aç klanmas

ç Denetim Birimi Ba$kanl /

Yönerge

18.2.2 ç denetim raporlar n n izlenmesi amac yla takip yönteminin geli$tirilmesi

Yönerge

S 18.2

ç denetim sonucunda idare taraf ndan al nmas gerekli görülen önlemleri içeren eylem plan haz rlanmal , uygulanmal ve izlenmelidir.

18.2.3 DKK'n n düzenlemesine uygun olarak iç denetim kalite güvence geli$tirme program n n olu$turulmas

Kalite Güvence Geli$tirme Program

KOS 1.1

darelerde, yatay ve dikey iç ileti$im ile d $ ileti$imi kapsayan etkili ve sürekli bir bilgi ve ileti$im sistemi olmal d r.

1.1.1 Yöneticiler için periyodik bilgilendirme toplant lar

düzenlenmesi SGB

Periyodik Bilgilendirme Toplant s Ça/r s

ç kontrol konulu bilgilendirme toplant s n n A/ustos ay içerisinde yap lmas planlanmaktad r.

RDS 6.1 dareler, her y l sistemli bir $ekilde amaç ve hedeflerine

yönelik riskleri belirlemelidir. 6.1.1 Bakanl k yöneticilerine yönelik düzenli (her y l) bilgilendirme

toplant lar düzenlenmesi SGB Toplant Ça/r s Risk konulu ilgilendirme toplant s n n A/ustos ay içerisinde yap lmas

planlanmaktad r.

KOS 1.3 Etik kurallar bilinmeli ve tüm faaliyetlerde bu kurallara

uyulmal d r. 1.3.4 Etik konusunda haftal k sloganlar belirlenmesi ve Maliye

Bakanl / personelinin e-posta adreslerine gönderilmesi

PERGEN Maliye Bakanl /

Etik Komisyonu

Etik Slogan e-

postas

Maliye Bakanl / Etik Komisyonunun belirledi/i Haftal k Etik Sloganlar her hafta Pazartesi günleri Bakanl k personeli e-posta adreslerine gönderilmektedir.

RDS 5.4

Yöneticiler, faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik plan ve performans program yla belirlenen amaç ve hedeflere uygunlu/unu sa/lamal d r.

5.4.2 Faaliyetlerin 3'er ayl k dönemler halinde izlenmesinin

sa/lanmas Tüm Birimler

zleme ve De/erlendirme

Raporu

2014 y l 1. çeyrek dönemine ili$kin faaliyet izleme ve de/erlendirme raporunu, M LE ve VDK hariç di/er birimler haz rlam $lard r.

RDS 5.5

Yöneticiler, görev alanlar çerçevesinde idarenin hedeflerine uygun özel hedefler belirlemeli ve personeline duyurmal d r.

5.5.1 dare Performans Program kapsam nda birimlerin özel

hedeflerinin belirlenmesi ve duyurulmas Tüm Birimler

*Birim Özel Hedefleri Doküman

*Duyuru

PERGEN'de özel hedef belirlemi$tir.

B S 13.3 Bilgiler do/ru, güvenilir, tam, kullan $l ve anla$ labilir

olmal d r. 13.3.1

Yönetim bilgi sistemlerinde üretilen bilgilerin do/ru, güvenilir, tam, kullan $l ve anla$ labilir olarak ayl k bazda internete konmas

Tüm Birimler nternet Sayfas Tüm birimler eylemi gerçekle$tirmektedir.

B S 13.7

darenin yatay ve dikey ileti$im sistemi personelin de/erlendirme, öneri ve sorunlar n iletebilmelerini sa/lamal d r.

13.7.2 Personelle periyodik de/erlendirme toplant lar yap lmas Tüm Birimler Toplant Tutana/ Eylem, GEP ve M D hariç tüm birimlerce gerçekle$tirilmektedir.

KOS 3.4

Personelin i$e al nmas ile görevinde ilerleme ve yükselmesinde liyakat ilkesine uyulmal ve bireysel performans göz önünde bulundurulmal d r.

3.4.1 Personelin bireysel performans n n ölçülmesini sa/layacak genel kriterlerin tespiti ve geli$tirilmesi PERGEN

Maliye Bakanl / Personel Performans Ölçme

ve De/erlendirme Yönergesi

PERGEN'in 21/02/2014 tarihli ve 3414 say l yaz ile Bakanl k merkez birimlerinden personelinin performans n ölçme kriterlerinin belirlenerek buna ili$kin görü$ ve önerilerinin bildirilmesi istenilmi$ olup, görü$ ve öneriler intikal etmeye ba$lam $t r.

Ayr ca, bakanl k merkez birimlerinde görev yapan personele yönelik düzenlenmesi dü$ünülen e/itime ili$kin "Performans Yönetimi E/itim Program " tasla/ PERGEN taraf ndan 20/06/2014 tarihli ve 14102 say l ya ile MAYEM'e gönderilmi$tir.

RDS 6.1 dareler, her y l sistemli bir $ekilde amaç ve hedeflerine

yönelik riskleri belirlemelidir. 6.1.5

Her y l :ubat ay nda tüm birimlerin hedeflerinin de/erlendirilip kar$ la$ labilecek risklerin ve f rsatlar n belirlenmesi

Tüm Birimler Birim Risk Kay tlar

RDS 6.2 Risklerin gerçekle$me olas l / ve muhtemel etkileri

y lda en az bir kez analiz edilmelidir. 6.2.1 Birimler taraf ndan belirlenen risklerin olas l klar ve etkileri

dikkate al narak analiz edilmesi Tüm Birimler Risk De/erlendirme

Tablosu RDS 6.3 Risklere kar$ al nacak önlemler belirlenerek eylem

planlar olu$turulmal d r. 6.3.1 Belirlenen önlemlere yönelik eylem plan haz rlanmas Tüm Birimler Risk Eylem Plan

KFS 7.1

Her bir faaliyet ve riskleri için uygun kontrol strateji ve yöntemleri (düzenli gözden geçirme, örnekleme yoluyla kontrol, kar$ la$t rma, onaylama, raporlama, koordinasyon, do/rulama, analiz etme, yetkilendirme, gözetim, inceleme, izleme v.b.) belirlenmeli ve uygulanmal d r.

7.1.1

Risk eylem plan nda tespit edilen riskler için süreç ak $

$emalar da göz önünde bulundurularak uygun kontrol yöntemlerinin tespiti

Tüm Birimler Risk Kontrol Tablolar

KFS 7.2 Kontroller, gerekli hallerde, i$lem öncesi kontrol, süreç kontrolü ve i$lem sonras kontrolleri de kapsamal d r. 7.2.1

7.1.1'de öngörülen risk kontrol tablolar nda i$lem öncesi kontrol, süreç kontrolü ve i$lem sonras kontrolleri belirleyen esas ve usullere de yer verilmesi

KFS 7.3 Kontrol faaliyetleri, varl klar n dönemsel kontrolünü ve

güvenli/inin sa/lanmas n kapsamal d r. 7.3.1

7.1.1'de öngörülen risk kontrol tablolar nda kontrollerin varl klar n dönemsel kontrolünü ve güvenli/inin sa/lanmas na yönelik düzenlemelere de yer verilmesi KFS 7.4 Belirlenen kontrol yönteminin maliyeti beklenen fayday

a$mamal d r. 7.4.1 7.1.1'de öngörülen eylemle belirlenen kontrol yönteminin

fayda maliyet analizinin de yap lmas KFS 7.2 Kontroller, gerekli hallerde, i$lem öncesi kontrol, süreç

kontrolü ve i$lem sonras kontrolleri de kapsamal d r. 7.2.2 Bilgi i$lem sistemlerine belirlenen hususlarla ilgili otomatik

kontrollerin yerle$tirilmesi Tüm Birimler Kontrol eklenecek

alanlar listesi

PERGEN, GEP ve B D hariç di/er birimler eylemi tamamlam $t r. B D, ba$kanl klar nda uygulanan bilgi i$lem sistemi yaz l m bulunmad / ndan otomatik kontrol yapamad klar n belirtmektedir.

KFS 12.1

Bilgi sistemlerinin süreklili/ini ve güvenilirli/ini sa/layacak kontroller yaz l olarak belirlenmeli ve uygulanmal d r.

12.1.1 ISO'nun Bilgi Güvenli/ine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri

Belgesi Al nmas lgili Birimler ISO Sertifikas

KFS 12.2

Bilgi sistemine veri ve bilgi giri$i ile bunlara eri$im konusunda yetkilendirmeler yap lmal , hata ve usulsüzlüklerin önlenmesi, tespit edilmesi ve düzeltilmesini sa/layacak mekanizmalar olu$turulmal d r

12.2.1 12.1.1'de belirtilen ISO'nun Bilgi Güvenli/ine Yönelik Kalite Yönetim Sistemleri Belgesi al nmas

KFS 12.3 dareler bili$im yöneti$imini sa/layacak mekanizmalar

geli$tirmelidir. 12.3.1 12.1.1'de belirtilen ISO'nun Bilgi Güvenli/ine Yönelik Kalite

Yönetim Sistemleri Belgesi Al nmas

Eylem gerçekle$tirilmi$tir. Çal $malar devam etmektedir. Eylem/Bildirim yok

S 18.2

BAKANLIK GENEL

MAL YE BAKANLIEI Ç KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI ZLEME CETVEL (Nisan-Haziran 2014)

Bildirim/çal Hma yoktur.

Haziran 2014

Eylül 2014

2014/1. çeyrek döneminde SGB, GEP ve B D, operasyonel düzey risk çal $malar n yeniden gözden geçirmi$ler ve mevcut risk eylem planlar n güncellemi$lerdir.

Bu dönemde (2014/2.çeyrek) MASAK, MUHASEBAT, PERGEN ve M D d bu çal $malar n tamamlam $lard r.

Di/er birimlerde, operasyonel düzey riskleri gözden geçirme çal $malar devam etmektedir.

Bakanl k düzeyindeki "Stratejik Riskler" bu dönemde de belirlenememi$tir.

Stratejik riskler belirlenmedi/i için buna ba/l olarak "Performans düzeyi riskler" de belirlenememektedir.

2 birim (MASAK ve MGM) 2012 y l nda ve 1 birim (SGB) 2013/1. çeyrek döneminde ve 1 birim (BÜMKO) 2013/4. çeyrek döneminde eylemi tamamlam $t r.

2 birimde (BAHUM ve M LE) çal $malar devam etmektedir.

Di/er 6 birim (GEP, PERGEN, MAYEM, ABD D, M D ve B D) SGB'nin rehberli/inde çal $maktad r. M D, 2014/2. çeyrek döneminde TSE'nin ISO 27001 belgesini alm $t r.

Önceki Dönemlerden Kalan Eylemler

ç denetim sonucunda idare taraf ndan al nmas gerekli görülen önlemleri içeren eylem plan haz rlanmal , uygulanmal ve izlenmelidir.

Süreklilik Arzeden Eylemler

5

(5)

B R M:

Kod Genel Dart Kod Eylem Sorumlu Ç kt Aç klama

KOS 1.1 ç kontrol sistemi ve i$leyi$i yönetici ve personel

taraf ndan sahiplenilmeli ve desteklenmelidir. 1.1.6 Defterdarl klarda koordinasyon sorumlulu/u

verilen personele iç kontrol e/itimleri verilmesi SGB

*E/itim Program

*Kat l mc Listeleri

*Sertifika

Defterdarl k personeline (Defterdarlar dahil) 10 Mart- 05 Haziran 2013 tarihleri aras nda, 14 grup halinde Antalya, zmir ve Trabzon'da toplam 522 ki$iye SGB taraf ndan ç Kontrol Fark ndal k E/itimi verilmi$tir.

KOS 1.1 ç kontrol sistemi ve i$leyi$i yönetici ve personel

taraf ndan sahiplenilmeli ve desteklenmelidir. 1.1.7 Defterdarl k personeli için iç kontrole yönelik

bilgilendirme konferanslar düzenlenmesi Defterdarl k

*Sunum

*Bilgilendirme Toplant s Ça/r s

*Kat l mc Listeleri

76 ilde yap lan konferanslara toplam 5.505 ki$i kat lm $t r. 5 ilde (Malatya, Bingöl, Bitlis, Van ve : rnak) konferans düzenlenmemi$tir.

KOS 1.3Etik kurallar bilinmeli ve tüm faaliyetlerde bu

kurallara uyulmal d r. 1.3.6 Etik konusunda periyodik

e/itim/seminer/konferanslar düzenlenmesi MAYEM

*E/itim Program

*Kat l mc Listeleri

*Sertifika

Defterdarl k personeline, 04 - 29 Mart 2013 tarihleri aras nda, 4 grup halinde Antalya'da toplam 156 ki$iye MAYEM taraf ndan Etik E/itim Program düzenlenmi$tir.

kurallara uyulmal d r. 1.3.5 Etik kurallar n n ilan panolar nda veya nternet

siteleri ile portallarda yay nlanmas Defterdarl k * lan

*Defterdarl k Web Sayfalar 79 il eylemi gerçekle$tirdi. Diyarbak r ve Bitlis bildirim yapmad .

KOS 2.1 darenin misyonu yaz l olarak belirlenmeli, duyurulmal ve personel taraf ndan benimsenmesi sa/lanmal d r.

2.1.3 Maliye Bakanl / misyonunun Defterdarl k internet sayfas nda yay nlanmas

Defterdarl k Bilgi $lem Birimi/Görevlisi

nternet Sayfas ndaki

Misyon Metni Tüm iller eylemi gerçekle$tirdi.

4.2.5 Defterdarl k yönetim kademelerinin yetki devrine

ili$kin onay / iç genelge haz rlanmas Defterdarl k

Defterdar Onay ve/veya ç Genelge

73 il eylemi gerçekle$tirdi. 4 ilde çal $malar devam ediyor.

3 il bildirim yapmad . 1 il farkl ç kt bildirdi.

4.2.6 Defterdarl k yönetim kademelerinin imza devrine

ili$kin onay / iç genelge haz rlanmas Defterdarl k Defterdar Onay ve/veya ç Genelge

70 il eylemi gerçekle$tirdi. 4 ilde çal $malar devam ediyor.

6 il bildirim yapmad . 1 il farkl ç kt bildirdi.

kurallara uyulmal d r. 1.3.7 Hizmet içi e/itim, görevde yükselme programlar ve birim yönergelerine etik konusunda yap lacak periyodik e/itimlerin eklenmesi

Defterdarl k *Defterdarl k Birim Yönergeleri

2.2.4

Defterdarl klar n kendi misyonlar n belirlemeleri, defterdarl k birim yönergelerinde yer verilmesi, internet sayfalar nda yay nlamalar ve misyonla uyumlu görev tan mlar n yapmalar

Defterdarl k

* Defterdarl k Birim Yönergeleri

* nternet Sayfas

2.2.5 Defterdarl klar n ve alt birimlerinin görev tan mlar n n yap lmas , mevcut olanlar n gözden geçirilmesi

Defterdarl k * Defterdarl k Birim Yönergeleri

* Görev Da/ l m Çizelgesi 2.2.6 Defterdarl k Birim Yönergelerinin elektronik olarak

yay nlanmas Defterdarl k

* Defterdarl k Birim Yönergesi e-Kitab

* nternet / ntranet Sayfas

KOS 2.4

darenin ve birimlerinin te$kilat $emas olmal ve buna ba/l olarak fonksiyonel görev da/ l m belirlenmelidir.

2.4.2

Defterdarl k Birim Yönergelerinin haz rlanmas s ras nda defterdarl / n ve alt birimlerinin te$kilat

$emalar n n ve fonksiyonel görev da/ l mlar n n da olu$turulmas

Defterdarl k Defterdarl k Birim Yönergeleri

KOS 2.5

darenin ve birimlerinin organizasyon yap s , temel yetki ve sorumluluk da/ l m , hesap verebilirlik ve uygun raporlama ili$kisini gösterecek $ekilde olmal d r.

2.5.3

Defterdarl k Birim Yönergelerinin haz rlanmas s ras nda idarenin ve birimlerinin organizasyon yap s , temel yetki ve sorumluluk da/ l m , hesap verebilirlik ve uygun raporlama ili$kisinin dikkate al nmas

KOS 2.7

Her düzeydeki yöneticiler verilen görevlerin sonucunu izlemeye yönelik mekanizmalar

olu$turmal d r. 2.7.3

Defterdarl klarda yöneticilerin yürütülen i$ler hakk nda belirli periyotlarla bilgi almas n ve

izlemesini sa/layacak yöntemlerin belirlenmesi Defterdarl k Defterdarl k Birim Yönergeleri

KOS 3.2

darenin yönetici ve personeli görevlerini etkin ve etkili bir $ekilde yürütebilecek bilgi, deneyim ve yetene/e sahip olmal d r. Mesleki yeterlili/e önem verilmeli ve her görev için en uygun personel seçilmelidir.

3.2.4 Defterdarl klarda yönetmeli/i bulunmayan görevliler için mesleki yeterliliklerinin süreklili/inin sa/lanmas

KFS 11.3

Görevinden ayr lan personelin, i$ veya i$lemlerinin durumunu ve gerekli belgeleri de içeren bir rapor haz rlamas ve bu raporu görevlendirilen personele vermesi yönetici taraf ndan sa/lanmal d r.

11.3.2

2.2.5'te öngörülen eylem ile belirlenen Defterdarl k Birim Yönergelerinde devir ve teslime ili$kin yükümlülüklerin raporlanmas n kapsayacak hususlara yer verilmesi

Defterdarl k *Defterdarl k Birim Yönergeleri

KFS 9.1 Her faaliyet veya mali karar ve i$lemin onaylanmas , uygulanmas , kaydedilmesi ve kontrolü görevleri farkl ki$ilere verilmelidir.

9.1.2

Defterdarl k birimlerinin fonksiyonel görev da/ l mlar dikkate al narak varsa faaliyet - görev çak $malar n tespit etmek ve görev ayr l / ilkesini sa/layacak önerileri geli$tirmek üzere çal $ma grubu olu$turulmas

Defterdarl k Rapor 36 il eylemi gerçekle$tirdi. 29 ilde çal $malar devam ediyor. 13 il bildirim yapmad . 3 il farkl ç kt bildirdi.

B S 13.7

darenin yatay ve dikey ileti$im sistemi personelin de/erlendirme, öneri ve sorunlar n

iletebilmelerini sa/lamal d r. 13.7.4

Defterdarl k yöneticilerinin personel ile y lda en az iki kez periyodik de/erlendirme toplant lar

yapmas Defterdarl k Toplant Tutana/ 44 il eylemi gerçekle$tirdi. 17 ilde çal $malar devam ediyor. 20 il bildirim yapmad .

13.2.2

Defterdarl k yönetici ve personelinin görevlerini yerine getirebilmeleri için ihtiyaç duyduklar her türlü mevzuat ile i$, i$lem yönerge ve talimatlar n kategorize edilerek internet üzerinden eri$ilebilir hale getirebilecek bir sistem kurulmas

Defterdarl k nternet / ntranet 'mevzuat, i$, i$lem, yönerge ve talimat veri taban ' sayfas

57 il eylemi tamamlad . 6 ilde çal $malar devam ediyor. 13 il bildirim yapmad . 4 il eylemi gerçekle$tiremiyor. 1 il farkl ç kt bildirdi.

13.2.3 Defterdarl k personelinin kurumsal e-posta

adreslerinin olu$turulmas Defterdarl k Kurumsal e-posta Adresleri47 il eylemi tamamlad . 20 ilde çal $malar devam ediyor.

13 il bildirim yapmad . 1 il eylemi gerçekle$tiremiyor.

B S 13.3 Bilgiler do/ru, güvenilir, tam, kullan $l ve

anla$ labilir olmal d r. 13.3.2

Defterdarl klarda yönetim bilgi sistemlerinde üretilen ve kamuoyu ile payla$ lan bilgilerin do/ru, güvenilir, tam, kullan $l ve anla$ labilir olarak internette güncel tutulmas ve ayl k bazda de/erlendirilmesi

Defterdarl k nternet Sayfas 54 il eylemi tamamlad . 11 ilde çal $malar devam ediyor.

14 il bildirim yapmad . 2 il eylemi gerçekle$tiremiyor.

B S 13.7

darenin yatay ve dikey ileti$im sistemi personelin de/erlendirme, öneri ve sorunlar n iletebilmelerini sa/lamal d r.

13.7.3 Defterdarl k idari personeli için payla$ m platformu olu$turulmas

Defterdarl k Bilgi $lem Birimi/Görevlisi

Payla$ m Platformu 18 il eylemi tamamlad . 30 ilde çal $malar devam ediyor. 18 il bildirim yapmad . 12 il eylemi gerçekle$tiremiyor. 3 il farkl ç kt bildirdi.

B S 14.4

Faaliyetlerin gözetimi amac yla idare içinde yatay ve dikey raporlama a/ yaz l olarak belirlenmeli, birim ve personel, görevleri ve faaliyetleriyle ilgili haz rlanmas gereken raporlar hakk nda bilgilendirilmelidir.

14.4.2 Defterdarl klarda düzenlenen raporlar n yatay ve

dikey ak $ n n belirlenmesi Defterdarl k Onay 57 il eylemi tamamlad . 8 ilde çal $malar devam ediyor. 16 il bildirim yapmad .

KOS 2.7Her düzeydeki yöneticiler verilen görevlerin sonucunu izlemeye yönelik mekanizmalar olu$turmal d r.

2.7.4 Defterdarl klar n operasyonel planlar n olu$turmas

RDS 5.4

Yöneticiler, faaliyetlerin ilgili mevzuat, stratejik plan ve performans program yla belirlenen amaç ve hedeflere uygunlu/unu sa/lamal d r.

5.4.3 2.7.4'te öngörülen Operasyonel Planlarda bu

$arta yer verilmesi

RDS 5.5

Yöneticiler, görev alanlar çerçevesinde idarenin hedeflerine uygun özel hedefler belirlemeli ve

personeline duyurmal d r. 5.5.2

Defterdarl klar n operasyonel planlar n haz rlarken faaliyetlerine yönelik hedeflerinin belirlenmesi ve duyurulmas

Aral k 2013

Defterdarl k Operasyonel Planlar

Bu eylemin gerçekle$tirilebilmesi için, Aral k ay nda SGB taraf ndan her defterdarl / n ilgili müdürlüklerinde görevli personele $ifre da/ t m ve yetkilendirme yap larak SGB.net Operasyonel Plan modülüne giri$ yapmalar talep edilmi$tir.

Dönem sonu itibariyle, 30 il operasyonel planlar n tamamlad . Di/er defterdarl klar n baz müdürlükleri eylemi tamamlam $ olmas na ra/men tüm müdürlüklerce eylem gerçekle$tirilmememi$tir. Bu nedenle, 41 ilde çal $malar devam ediyor. 10 il bildirim yapmad . Defterdarl k Birim Yönergelerini tüm iller haz rlayarak web sayfalar nda yay nlad lar.

KOS 2.2

Misyonun gerçekle$tirilmesini sa/lamak üzere idare birimleri ve alt birimlerince yürütülecek görevler yaz l olarak tan mlanmal ve duyurulmal d r.

2013 Y l 3. Çeyre inden Kalan Eylemler

2013 Y l 4. Çeyre inden Kalan Eylemler

B S 13.2 Yöneticiler ve personel, görevlerini yerine getirebilmeleri için gerekli ve yeterli bilgiye zaman nda ula$abilmelidir.

MAL YE BAKANLIEI Ç KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI ZLEME CETVEL (Mart 2014-May s 2014)

DEFTERDARLIKLAR

Tamamlanan Eylemler

KOS 4.2

Yetki devirleri, üst yönetici taraf ndan belirlenen esaslar çerçevesinde devredilen yetkinin s n rlar n gösterecek $ekilde yaz l olarak belirlenmeli ve ilgililere bildirilmelidir.