AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

(1)

1

AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

30 EYLÜL 2009 TARİHİ

İTİBARİYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

(2)

2

AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

30 EYLÜL 2009 TARİHİ İTİBARİYLE HAZIRLANAN DÖNEM SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU

T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı tarafından düzenlenen mevzuata göre hazırlanan dönem sonu konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların “Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik” hükümlerine ve Şirket muhasebe kayıtlarına uygun oduğunu beyan ederiz.

İstanbul, 30 Ekim 2009

Uğur GÜLEN Erkan ŞAHİNLER Muzaffer ÖZTÜRK

Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı Muhasebe Müdürü

Cezmi KURTULUŞ Mehmet BİNGÖL

Yasal Denetçi Yasal Denetçi

(3)

3

TL

I- Cari Varlıklar Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş

Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem

30/09/2009 31/12/2008

A- Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 372.320.062 340.737.486

1- Kasa 1.199 544

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 378.559.006 321.015.151

4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) (6.240.143) (5.608.646)

5- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar 25.330.437

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 1.781.149.603 1.115.587.310

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.1 1.721.323.952 1.102.125.868

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11.1 65.171.724 18.501.155

4- Krediler -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11.1 8.901.301 9.207.661

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 11.1 (14.247.374) (14.247.374)

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 260.698.780 235.693.877

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 260.460.795 238.745.436

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (5.126.064) (6.333.054)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12.1 31.494 31.494

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 28.830.073 19.952.575

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (23.497.517) (16.702.574)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 51.962 41.920

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 7.840,74 -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 44.121 41.920

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 47 8.691.849 5.577.077

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 7.657 7.400

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 13.246.622 5.569.677

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - 4.562.429,00 -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 56.055.949 51.364.455

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 4.1.2.4 55.624.786 51.364.455

2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri 431.163,36 -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları - -

G- Diğer Cari Varlıklar 5.671.878 7.577.418

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 96.444 107.263

2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 5.518.395 7.467.988

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 57.074 2.167

5- Personele Verilen Avanslar 139,98 -

6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - 174,46 -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 2.484.640.083 1.756.579.543

VARLIKLAR BİLANÇO AYRINTILI

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

(4)

4

TL

II- Cari Olmayan Varlıklar Bağımsız Bağımsız

30/09/2009 31/12/2008

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 578.474.605 577.101.646

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 9, 11.4 30.252.434 28.879.475

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler 11.4 548.222.171 548.222.171

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar Ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 43.944.115 46.401.666

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller 7 7.533.985 7.542.332

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller 6 38.585.311 39.589.396

4- Makine Ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş Ve Tesisatlar 6 23.200.196 23.418.101

6- Motorlu Taşıtlar 6 32.050 102.258

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 2.281.617 2.267.752

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 351.395 351.395

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 - 7 (28.040.441) (26.869.568)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 7.605.725 6.477.146

1- Haklar 8 9.545.798 7.797.890

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri - -

6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

7- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (1.940.073) (1.320.744)

8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 45.709 54.852

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler 45.709 54.852

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları - - H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 630.070.154 630.035.310

TOPLAM VARLIKLAR 3.114.710.237 2.386.614.853

VARLIKLAR AYRINTILI AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

BİLANÇO

Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır

(5)

5

TL

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Bağımsız Bağımsız

30/09/2009 31/12/2008

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar 757 757

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) (757) (757)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 71.283.861 64.050.477

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19.1 71.441.891 64.043.325

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 19.1 7.152 7.152

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - 165.182,00 - C-İlişkili Taraflara Borçlar 19.1 175.553 182.712

1- Ortaklara Borçlar 12.2 175.553 159.307

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - 23.405

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19.1, 47 10.745.298 10.087.446

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar 10.745.298 10.087.446

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 458.101.389 419.285.958

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 20 273.303.469 237.128.783

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 4.1.2.4, 20 2.061.789 14.609.384

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net - -

4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net 4.1, 20 182.736.131 167.547.791

5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 19.1 3.483.024 8.759.817

1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar 5.169.893 5.281.114

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 23.1 666.223 649.684

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler 8.043 7.405

5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 777.515 2.821.614 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-) - 3.138.650,25 - 7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - - G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - -

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı - -

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları 35.424.836 32.866.713

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları 4.1.2.4, 19.1 35.424.836 32.866.713 I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 19.1 - 174

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 174

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 579.213.961 535.233.297

YÜKÜMLÜLÜKLER AYRINTILI

BİLANÇO

(6)

6

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Bağımsız Bağımsız

30/09/2009 31/12/2008

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito Ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar - -

3- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 12.678.731 11.068.326

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 17.2, 20 3.834.817 4.230.415

4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net 17.2, 20 2.750.160 3.257.135

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 4.1.2.4, 6.093.753 3.580.776

G-Diğer Yükümlülükler Ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler - -

3-Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları - -

F- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 2.075.978 1.944.976

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 2.075.978 1.944.976

2- Sosyal yardım sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -

1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 81.554.915 43.360.390

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 81.554.680 43.360.152

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 235 238

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 96.309.624 56.373.692

YÜKÜMLÜLÜKLER AYRINTILI

BİLANÇO

TL AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

(7)

7

V- Özsermaye Bağımsız Bağımsız

30/09/2009 31/12/2008

A- Ödenmiş Sermaye 434.338.906 434.338.906

1- (Nominal) Sermaye 2 306.000.000 306.000.000

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 128.338.906 128.338.906

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

B- Sermaye Yedekleri 99.959.485 83.408.490

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları 99.959.485 83.408.490

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 1.857.367.352 1.228.574.054

1- Yasal Yedekler 104.134.439 97.863.921

2- Statü Yedekleri 62 62

3- Olağanüstü Yedekler 207.779.928 233.935.027

4- Özel Fonlar (Yedekler) 52.898.500 52.898.500

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 11.6, 16.1 1.492.554.423 843.876.544

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) 0 (3.283.950)

1- Geçmiş Yıllar Zararları 0 (3.283.950)

F-Dönem Net Karı 47.520.908 51.970.364

1- Dönem Net Karı 47.520.908 35.419.369

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Kar 16.550.995

Özsermaye Toplamı 2.439.186.651 1.795.007.864

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER VE ÖZSERMAYE 3.114.710.237 2.386.614.853

ÖZSERMAYE

(8)

8

TL

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız

I-TEKNİK BÖLÜM Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş

Dipnot Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem

01/01/2009-30/09/2009 01/07/2009-30/09/2009 01/01/2008-30/09/2008 01/07/2008-30/09/2008

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 486.876.168 158.201.226 373.351.989 140.207.834

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 406.918.309 134.548.430 319.052.114 121.634.444

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 410.259.485 124.781.310 382.833.537 111.920.171

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 645.060.796 182.519.910 653.248.765 182.706.362

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) (234.801.312) (57.738.601) (270.415.228) (70.786.191)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) (15.888.771) 8.959.157 (43.275.658) 9.179.736

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (38.622.138) 22.086.813 (83.362.089) 18.494.288

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 22.733.367 (13.127.656) 40.086.431 (9.314.552)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 12.547.595 807.963 (20.505.764) 534.538

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 241.387 (4.532.127) (28.044.125) (919.020)

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 12.306.208 5.340.090 7.538.361 1.453.559

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 44.078.720 13.958.250 33.367.411 8.219.427

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 35.879.140 9.694.547 20.932.464 10.353.963

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 35.879.140 7.585.877 19.160.498 7.176.375

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) 0 2.108.670 (1.771.965) (366.342)

B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) (445.368.114) (153.895.137) (395.514.587) (137.527.234)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (318.128.313) (116.688.956) (302.130.194) (100.390.900)

1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (327.143.901) (108.861.848) (235.339.430) (83.056.435)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasar (-) (456.775.996) (148.194.346) (381.282.534) (131.811.585)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 129.632.095 39.332.498 145.943.103 48.755.149

1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 29 9.015.588 (7.827.108) (66.790.764) (17.334.464)

1.2.1-Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (22.751.137) (21.462.338) (106.286.443) (26.652.897)

1.2.2-Muallak Hasarlar Karşılığı Reasürör Payı (+) 31.766.725 13.635.230 39.495.680 9.318.433

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 2.1-İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - - 2.1-İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürans Payı (+) - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (2.512.974) (660.424) (1.953.525) (455.493)

4- Faaliyet Giderleri (-) 32 (124.726.828) (36.545.758) (91.430.868) (36.680.841)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 41.508.054 4.306.089 -22.162.598 2.680.600

D- Hayat Teknik Gelir 1.721.816 497.940 2.051.111 693.784

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 241.879 71.525 369.865 112.314

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 241.489 71.384 369.750 112.313

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 334.559 98.450 503.770 152.509

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) (93.070) (27.066) (134.020) (40.196)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 390 141 115 0

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 6.209 2.793 7.241 236

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) (5.819) (2.652) (7.126) (235)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - - 1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - - 1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 1.305.624 328.916 1.547.859 561.117

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 174.313 97.499 133.388 20.353

E- Hayat Teknik Gider (1.423.767) (423.371) (1.650.714) (270.046)

1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (2.161.515) (654.311) (2.495.142) (795.890)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (2.169.194) (522.704) (2.348.555) (702.527)

1.1.1- Brüt Ödenen Hasar (-) (2.181.294) (534.204) (2.418.806) (704.228)

1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 12.100 11.500 70.252 1.702

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 29 7.678 (131.608) (146.587) (93.363)

1.2.1-Muallak Hasarlar Karşılığı (-) 7.678 (131.608) (146.587) (93.363)

1.2.2-Muallak Hasarlar Karşılığı Reasürör Payı (+) - - - - 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 2.1-İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - - 2.1-İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürans Payı (+) - - - -

3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 395.595 110.583 300.328 84.523

3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) 395.595 110.583 300.328 84.523

3.2- Hayat Matematik Karşılığı Reasürör Payı (+) - - - -

4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Değişim 533.807 174.331 724.218 498.005

4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar (-) 533.807 174.331 724.218 498.005

4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - - 5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

6- Faaliyet Giderleri (-) 32 (120.382) (34.541) (88.425) (36.762)

7- Yatırım Giderler (-) - - - - 8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (71.272) (19.433) (91.693) (19.922)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E) 298.049 74.569 400.397 423.737

G- Emeklilik Teknik Gelir - - - - 1- Fon İşletim Gelirleri - - - - 2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - - 4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - - 6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - - 7- Diğer Teknik Gelirler - - - - H- Emeklilik Teknik Gideri - - - - 1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - - 2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri(-) - - - - 3- Faaliyet Giderleri (-) - - - - 4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - - I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H) - - - -

AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ AYRINTILI GELİR TABLOSU

(9)

9

TL

Bağımsız Bağımsız Bağımsız Bağımsız

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmemiş

Dipnot Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem

01/01/2009-30/09/2009 01/07/2009-30/09/2009 01/01/2008-30/09/2008 01/07/2008-30/09/2008

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı 41.508.054 4.306.089 -22.162.598 2.680.600

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat 298.049 74.569 400.397 423.737

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik - - - -

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 41.806.102 4.380.657 -21.762.201 3.104.337

K- Yatırım Gelirleri 87.537.663 21.777.917 116.763.995 21.784.529

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 35.482.175 13.450.598 16.085.900 5.786.418

2-Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 27.459.489 23.306.704 404.871 404.871

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 -7.782.665 -17.865.948 17.163.149 8.247.085

4- Kambiyo Karları 36 10.077.282 2.812.737 26.276.183 7.232.449

5- İştiraklerden Gelirler 26 22.066.660 0 56.500.541 0

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 26 163.449 54.392 255.530 85.221

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 26 0 0 0 0

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri 71.272 19.433 77.821 28.484

L- Yatırım Giderleri (-) (61.907.999) (19.722.988) (57.703.151) (16.454.314)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) - - - - 2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - - 3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (44.078.720) (13.958.250) (33.367.411) (8.219.427)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 0 0 0 0

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (15.266.249) (4.944.401) (21.777.101) (7.369.144)

7- Amortisman Giderleri (-) 32 (2.563.030) (820.337) (2.558.639) (865.743)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (19.137.341) (4.980.787) (25.812.132) (40.334.903)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) (6.833.448) (2.144.962) (7.383.940) (2.484.905)

2- Reeskont Hesabı (+/-) 2.149.498 211.730 (1.030.628) (1.275.157)

3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-) 190.552 98.740 196.333 -450

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35 -4.759.792 -4.759.792 8.000.000 1.269.000

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - 2.211.548,00 - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47 1.602.917 130.717 13.669.615 304.018

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47 (11.487.067) (728.767) (39.263.512) (38.147.409)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - - 10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı 47.520.908 3.896.940 11.486.511 -31.900.352

1- Dönem Karı Ve Zararı 48.298.423 1.454.797 11.486.511 -31.900.352

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları(-) 35 (777.515) 2.442.143 0 0

3- Dönem Net Kar veya Zararı 47.520.908 3.896.940 11.486.511 -31.900.352

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - - AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

AYRINTILI GELİR TABLOSU

(10)

1

TL

CARİ DÖNEM Sermaye İşletmenin kendi hisse

senetleri (-)

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları

Yabancı Para Çevrim Farkları

Yasal Yedekler Statü

Yedekleri

Diğer Yedekler ve dağıtılmamış

karlar

Net Dönem Karı (veya zararı)

Geçmiş Yıllar Karları / (Zararları)

Toplam

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2008) 306.000.000 - 843.876.544 128.338.906 - 97.863.921 62 370.242.017 - 48.686.414 1.795.007.864 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - D- Varlıklarda Değer Artışı - - 648.677.879 - - - - - - - 648.677.879 E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - 47.520.908 - 47.520.908 I -Dağıtılan Temettü - - - - - - - (20.791.954) - (31.228.046) (52.020.000) J- Yedeklere Transfer - - - - - 6.270.518 - 11.187.850 - (17.458.368) - II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2009) (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 306.000.000 - 1.492.554.423 128.338.906 - 104.134.439 62 360.637.913 47.520.908 - 2.439.186.651 AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU (Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş)

10

(11)

2

TL

ÖNCEKİ DÖNEM Sermaye İşletmenin kendi hisse

senetleri (-)

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları

Yabancı Para Çevrim Farkları

Yasal Yedekler Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve dağıtılmamış

karlar

Net Dönem Karı (veya zararı)

Geçmiş Yıllar Karları / (Zararları)

Toplam

I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2007) 306.000.000 - 1.630.795.831 128.338.906 - 83.649.103 62 370.160.488 114.496.346 5.092.962 2.638.533.699

II - Muhasebe politikasında değişiklikler - - (81.530.000) - (8.376.912) (89.906.912)

III - Yeni Bakiye ( I + II) (01/01/2008) 306.000.000 - 1.549.265.831 128.338.906 - 83.649.103 62 370.160.488 114.496.346 (3.283.950) 2.548.626.787

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - -

D- Varlıklarda Değer Artışı - - (412.063.083) - - - - - - - (412.063.083)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 11.486.511 - 11.486.511

I -Dağıtılan Temettü - - - - - - - (100.200.000) - (100.200.000)

J- Yedeklere Transfer - - - - - 14.214.818 - 81.529 (14.296.346) - 0

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2008) (III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 306.000.000 - 1.137.202.748 128.338.906 - 97.863.921 62 370.242.017 11.486.511 (3.283.950) 2.047.850.215

AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU (Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmemiş)

11

(12)

12

TL Bağımsız Sınırlı

Denetimden Geçmemiş

Bağımsız Sınırlı Denetimden

Geçmemiş Cari Dönem Geçmiş Dönem (01/01/2009–

30/09/2009)

(01/01/2008–

30/09/2008) A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN

NAKİT AKIMLARI

1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 549.872.553 510.496.991 2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 0 - 3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - - 4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (483.164.398) (403.183.747) 5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - (120) 6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - - 7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 66.708.155 107.313.124

8. Faiz ödemeleri (-) - -

9. Gelir vergisi ödemeleri (-) (777.515) -

10. Diğer nakit girişleri 20.650.469 65.060.353

11. Diğer nakit çıkışları (-) (49.874.320) (123.427.436)

12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 36.706.789 48.946.040 B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI

1. Maddi varlıkların satışı 2.457.551 1.394.013

2. Maddi varlıkların iktisabı (-) 6 - -

3. Mali varlık iktisabı (-) (666.935.251) 428.612.424

4. Mali varlıkların satışı - -

5. Alınan faizler 51.266.546 29.761.466

6. Alınan temettüler 22.066.660 56.500.541

7. Diğer nakit girişleri 684.232.821 78.203.530

8. Diğer nakit çıkışları (-) (46.192.540) (563.302.853)

9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 46.895.786 31.169.121 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT

1. Hisse senedi ihracı - -

2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - - 3. Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - -

4. Ödenen temettüler (-) (52.020.000) (100.200.000)

5. Diğer nakit girişleri - -

6. Diğer nakit çıkışları (-) - -

7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (52.020.000) (100.200.000) D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ

E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (A12+B9+C7+D) 31.582.576 (20.084.839) F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 14 340.737.486 300.320.894 G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 14 372.320.062 280.236.055

AKSİGORTA ANONİM ŞİRKETİ NAKİT AKIM TABLOSU

Dipnot

12

(13)

13

Genel Bilgiler

1.1 Ana şirketin adı ve son sahibi

Aksigorta Anonim Şirketi (“Şirket”), Hacı Ömer Sabancı Holding A.Ş.’nin bağlı ortaklığıdır.

Finansal tabloların onaylanması

Finansal tablolar, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış ve 30 Eylül 2009 tarihinde yayınlanması için yetki verilmiştir. Genel Kurul’un finansal tabloları değiştirme yetkisi bulunmaktadır.

1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi (veya eğer kayıtlı büronun olduğu yerden farklıysa, faaliyetin sürdürüldüğü esas yer)

Şirket, 25 Nisan 1960 tarihinde, Türkiye’de tescil edilmiş olup, TTK hükümlerine göre kurulmuş Anonim Şirket statüsündedir. Şirket merkezi ve genel müdürlüğü Meclis-i Mebusan Cad. No:67 34427 Fındıklı / İstanbul adresinde faaliyet göstermektedir.

1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu

Şirket, başlıca yangın, nakliyat, kaza, ferdi kaza, mühendislik, ziraat ve sağlık olmak üzere elemanter branşlarda sigortacılık faaliyeti yürütmektedir. Şirket'in bir genel müdürlük ve İstanbul 1.,2.,3., İstanbul Kurumsal, Adana, Ankara, Bursa, Ege, Karadeniz ve Akdeniz olmak üzere on bölge müdürlüğü, Denizli, Karadeniz ve Diyarbakır olmak üzere 3 bölge temsilciliği bulunmaktadır.

1.4 Kuruluşun faaliyetlerinin ve esas çalışma alanlarının niteliklerinin açıklaması

Şirket, sigortacılık faaliyetlerini, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu ve yürürlükte olan tebliğlerde belirtilen esas ve usüller çerçevesinde yürütmektedir.

1.5 Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı

30 Eylül 2009 31 Aralık 2008

Adet Adet

Üst Düzey Yönetici 8 8

Yönetici 307 273

Memur 270 311

Sözleşmeli Personel 2 0

Toplam 587 592

1.6 Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Ücret ve Benzeri Menfaatler

Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel müdür yardımcıları gibi üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 30 Eylül 2009 itibariyle 1.795.716TL’dir. (30 Eylül 2008 itibariyle toplam tutarı 1.906.058 TL’dir.)

(14)

14

1. Genel Bilgiler (devamı)

1.7 Finansal tablolarda yatırım gelirlerinin ve faaliyet giderlerinin (personel, yönetim, araştırma geliştirme, pazarlama ve satış, dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler ile diğer faaliyet giderleri) dağıtımında kullanılan anahtarlar

T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı tarafından yayınlanarak 4 Ocak 2008 tarihinde yürürlüğe giren “Sigortacılık Tek Düzen Hesap Planı Çerçevesinde Hazırlanmakta Olan Finansal Tablolarda Kullanılan Anahtarların Usül ve Esaslarına İlişkin Genelge” ye uygun olarak yatırım gelirleri ve faaliyet giderlerinin dağıtımı yapılmaktadır.

1.8 Finansal tabloların tek bir şirketi mi yoksa şirketler grubunu mu içerdiği

14 Temmuz 2007 tarihli 26852 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan, Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik’e göre ekli finansal tablolar konsolide olmayan finansal tabloları içermektedir.

1.9 Raporlayan işletmenin adı veya diğer kimlik bilgileri ve bu bilgiden önceki bilanço tarihinden beri olan değişiklikler

Adı / Ticari Ünvanı :Aksigorta A.Ş.

Yönetim Merkezi Adresi :Meclis-i Mebusan Cad. No:67 34427 Fındıklı / İstanbul

Telefon : 0 212 393 43 00

Faks : 0 212 393 39 00

İnternet Sayfası Adresi : www.aksigorta.com.tr Elektronik Posta Adresi : bilgi@aksigorta.com.tr

Önceki bilanço tarihinden itibaren yukarıda yer alan kimlik bilgilerinde herhangi bir değişiklik olmamıştır.

1.10 Bilanço Tarihinden Sonraki Olaylar

Bilanço tarihinden sonra Şirket’in faaliyetleri, bu faaliyetlerin kayıt ve belge düzeni ile Şirket politikalarında herhangi bir değişiklik olmamıştır.