31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA FİNANSAL TABLOLAR
İÇİNDEKİLER SAYFA
BİLANÇO ... 1-2
NAZIM HESAPLAR ... 3
KAR VEYA ZARAR TABLOSU ... 4
KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU ... 5
ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU ... 6
NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 7
KAR DAĞITIM TABLOSU ... 8
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 9-44 1 ŞİRKET’İN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ... 9
2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR... 9-19 3 NAKİT, NAKİT BENZERLERİ VE MERKEZ BANKASI ... 20
4 BANKALAR ... 20
5 ALINAN KREDİLER VE İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER ... 21
6 FİNANSMAN KREDİLERİ... 22-23 7 DİĞER ALACAKLAR ... 24
8 MADDİ DURAN VARLIKLAR ... 24
9 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ... 25
10 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR... 25
11 TAAHHÜTLER, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 26
12 BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI ... 26
13 ÇALIŞAN HAKLARI YÜKÜMLÜLÜĞÜ ... 27
14 DİĞER BORÇLAR, DİĞER YABANCI KAYNAKLAR VE ERTELENMİŞ GELİRLER ... 28
15 ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER... 28
16 ÖZKAYNAKLAR... 29
17 ESAS FAALİYET GELİRLERİ ... 29
18 ESAS FAALİYET GİDERLERİ ... 30
19 DİĞER FAALİYET GELİRLER ... 30
20 VERGİ VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 30-32 21 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ... 33-34 22 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ... 35-43 23 FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLİ OLAN DİĞER HUSUSLAR ... 43
24 HİSSE BAŞINA KAR/ZARAR ... 44
25 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 44
AKTİF KALEMLER Dipnot Cari Dönem
(31 Aralık 2014) Önceki Dönem (31 Aralık 2013)
TP YP TP TP YP Toplam
I. NAKİT, NAKİT BENZERLERİ VE MERKEZ BANKASI 3 22.014 - 22.014 4.801 - 4.801
II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) - - - - - -
2.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklar - - - - - -
2.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv - - - - - -
2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar - - - - - -
III. BANKALAR 4 87.302 - 87.302 20.286 - 20.286
IV. TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR - - - - - -
V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) - - - - - -
VI. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - -
6.1 İskontolu Faktoring Alacakları - - - - - -
6.1.1 Yurt İçi - - - - - -
6.1.2 Yurt Dışı - - - - - -
6.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -
6.2 Diğer Faktoring Alacakları - - - - - -
6.2.1 Yurt İçi - - - - - -
6.2.2 Yurt Dışı - - - - - -
VII. FİNANSMAN KREDİLERİ 6 1.408.198 - 1.408.198 1.246.009 - 1.246.009
7.1 Tüketici kredileri 933.664 - 933.664 912.379 - 912.379
7.2 Kredi kartları - - - - - -
7.3 Taksitli ticari krediler 474.534 - 474.534 333.630 - 333.630
VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİ - - - - - -
8.1 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -
8.1.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -
8.1.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -
8.1.3 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -
8.2 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar - - - - - -
8.3 Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar - - - - - -
IX. DİĞER ALACAKLAR 7 5.135 - 5.135 8.410 - 8.410
X. TAKİPTEKİ ALACAKLAR 6 14.916 - 14.916 15.194 - 15.194
10.1 Takipteki Faktoring Alacakları - - - - - -
10.2 Takipteki Finansman Kredileri 32.740 - 32.740 28.022 - 28.022
10.3 Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - -
10.4 Özel Karşılıklar (-) 17.824 - 17.824 12.828 - 12.828
XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR - - - - - -
11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
XII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) - - - - - -
XIII. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) - - - - - -
XIV. İŞTİRAKLER (Net) - - - - - -
XV. İŞ ORTAKLIKLARI (Net) - - - - - -
XVI. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 8 109 - 109 131 - 131
XVII. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 9 657 - 657 499 - 499
17.1 Şerefiye - - - - - -
17.2 Diğer 657 - 657 499 - 499
XVIII. PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER 11.776 - 11.776 14.343 - 14.343
XIX. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI 5.847 - 5.847 5.146 - 5.146
XX. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 20 42 - 42 - - -
XXI. DİĞER AKTİFLER 188 188 121 - 121
ARA TOPLAM 1.556.184 - 1.556.184 1.314.940 - 1.314.940
XXII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 10 360 - 360 132 - 132
22.1 Satış Amaçlı 360 - 360 132 - 132
22.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
AKTİF TOPLAMI 1.556.544 - 1.556.544 1.315.072 - 1.315.072
31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
PASİF KALEMLER Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem
(31 Aralık 2014)
Önceki Dönem (31 Aralık 2013)
TP YP TP TP YP Toplam
I. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -
II. ALINAN KREDİLER 5 903.421 - 903.421 694.876 - 694.876
III. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -
IV. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR - - - - - -
4.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -
4.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -
4.3 Diğer - - - - - -
4.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - -
V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5 409.302 - 409.302 412.071 - 412.071
5.1 Bonolar - - - - - -
5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -
5.3 Tahviller 409.302 - 409.302 412.071 - 412.071
VI. DİĞER BORÇLAR 14 3.152 - 3.152 4.021 - 4.021
VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR 14 3.531 - 3.531 181 - 181
VIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER - - - - - -
8.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
8.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
8.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
IX. ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER 15 6.417 - 6.417 5.126 - 5.126
X. BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI 34.125 - 34.125 14.964 - 14.964
10.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -
10.2 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 13 444 - 444 282 - 282
10.3 Diğer Karşılıklar 12 33.681 - 33.681 14.682 - 14.682
XI. ERTELENMİŞ GELİRLER 14 99.195 - 99.195 69.719 - 69.719
XII. CARİ DÖNEM VERGİ BORCU 20 7.824 - 7.824 6.825 - 6.825
XIII. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 20 - - - 117 - 117
XIV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - - - - - -
ARA TOPLAM 1.466.967 - 1.466.967 1.207.900 - 1.207.900
XV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - -
15.1 Satış Amaçlı - - - - - -
15.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
XVI. ÖZKAYNAKLAR 89.577 - 89.577 107.172 - 107.172
16.1 Ödenmiş Sermaye 16 45.000 - 45.000 45.000 - 45.000
16.2 Sermaye Yedekleri 1.844 - 1.844 1.844 - 1.844
16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - -
16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -
16.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri 1.844 - 1.844 1.844 - 1.844
16.3
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya
Giderler - - - - - -
16.4 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılarak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya
Giderler (66) - (66) (9) - (9)
16.5 Kâr Yedekleri 30.337 - 30.337 33.151 - 33.151
16.5.1 Yasal Yedekler 10.945 - 10.945 6.585 - 6.585
16.5.2 Statü Yedekleri - - - - - -
16.5.3 Olağanüstü Yedekler 19.392 - 19.392 26.566 - 26.566
16.5.4 Diğer Kâr Yedekleri - - - - - -
16.6 Kâr veya Zarar 12.462 - 12.462 27.186 - 27.186
16.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı - - - - -
16.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı 12.462 - 12.462 27.186 - 27.186
PASİF TOPLAMI 1.556.544 - 1.556.544 1.315.072 - 1.315.072
Sayfa 9 ile 44 arasındaki açıklayıcı dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar.
NAZIM HESAP KALEMLERİ Dipnot
Cari Dönem (31 Aralık 2014)
Önceki Dönem (31 Aralık 2013)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ - - - - - -
II. RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ - - - - - -
III. ALINAN TEMİNATLAR 6 1.533.100 1.533.100 1.366.274 694 1.366.968
IV. VERİLEN TEMİNATLAR 11 16 16 10 - 10
V. TAAHHÜTLER - - - - - -
5.1 Cayılamaz Taahhütler - - - - - -
5.2 Cayılabilir Taahhütler - - - - - -
5.2.1 Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri - - - - - -
5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - -
VI. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 11 - - - - - -
6.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -
6.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler - - - - - -
6.2.1 Vadeli Alım-Satım İşlemleri - - - - - -
6.2.2 Swap Alım Satım İşlemleri - - - - - -
6.2.3 Alım Satım Opsiyon İşlemleri - - - - - -
6.2.4 Futures Alım Satım İşlemleri - - - - - -
6.5.5 Diğer - - - - - -
VII. EMANET KIYMETLER 100 - 100 - - -
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 1.533.216 1.533.216 1.366.284 694 1.366.978
1 OCAK - 31 ARALIK 2014 HESAP DÖNEMİNE AİT KAR VEYA ZARAR TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk birası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem (31 Aralık 2014)
Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem (31 Aralık 2013)
I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ 178.215 176.355
FAKTORİNG GELİRLERİ - -
1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler - -
1.1.1 İskontolu - -
1.1.2 Diğer - -
1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar - -
1.2.1 Iskontolu - -
1.2.2 Diğer - -
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER 17 178.215 176.355
1.3 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler 92.237 87.687
1.4 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 85.978 88.668
KİRALAMA GELİRLERİ - -
1.5 Finansal Kiralama Gelirleri - -
1.6 Faaliyet Kiralaması Gelirleri - -
1.7 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar - -
II. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 122.055 124.477
2.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 73.485 67.349
2.2 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler - -
2.3 Finansal Kiralama Giderleri - -
2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 32.561 39.440
2.5 Diğer Faiz Giderleri - -
2.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar 16.009 17.688
III. BRÜT K/Z (I+II) 56.160 51.878
IV. ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 18 34.485 13.980
4.1 Personel Giderleri 6.512 5.705
4.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri 63 6
4.3 Araştırma Geliştirme Giderleri - -
4.4 Genel İşletme Giderleri 27.910 8.269
4.5 Diğer - -
V. BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) 21.675 37.898
VI. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 4.806 7.758
6.1 Bankalardan Alınan Faizler 3.050 1.611
6.2 Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler - -
6.3 Menkul Değerlerden Alınan Faizler - -
6.3.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - -
6.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - -
6.3.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - -
6.3.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - -
6.4 Temettü Gelirleri - -
6.5 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı - 2.381
6.5.1 Türev Finansal İşlemlerden - 2.381
6.5.2 Diğer - -
6.6 Kambiyo İşlemleri Kârı 390 1.984
6.7 Diğer 19 1.366 1.782
VII. TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-) 6 6.231 5.817
VIII. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 96 5.434
8.1 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri - -
8.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme Gideri - -
8.1.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - -
8.1.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - -
8.2 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.1 Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.2 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş
Giderleri - -
8.2.3 Şerefiye Değer Düşüş Gideri - -
8.2.4 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -
8.2.5 İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri - -
8.3 Türev Finansal İşlemlerden Zarar - 675
8.4 Kambiyo İşlemleri Zararı 96 4.759
8.5 Diğer - -
IX. NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) 20.154 34.405
X. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK
TUTARI - -
XI. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - -
XII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (IX+X+XI) 20.154 34.405
XIII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 20 7.692 7.219
13.1 Cari Vergi Karşılığı 7.836 6.825
13.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - 394
13.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) 144 -
XIV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XII±XIII) 12.462 27.186
XV. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -
15.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -
15.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları - -
15.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -
XVI. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -
16.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - -
16.2 Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları - -
16.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - -
XVII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XV-XVI) - -
XVIII. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -
18.1 Cari Vergi Karşılığı - -
18.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) - -
18.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) - -
XIX. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XVII±XVIII) - -
XX. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XIV+XIX) 12.462 27.186
HİSSE BAŞINA KAZANÇ 0,2769 0,6041
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç 0,2769 0,6041
Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç - -
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ - -
Sayfa 9 ile 44 arasındaki açıklayıcı dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar.
Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem
Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem Dipnot (31 Aralık 2014) (31 Aralık 2013)
I. DÖNEM KARI /ZARARI 12.462 27.186
II. DİĞER KAPSAMLI GELİRLER (57) (9)
2.1 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar - -
2.1.1 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -
2.1.2 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - -
2.1.3 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları - -
2.1.4 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları - - 2.1.5 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - -
2.1.5.1 Dönem Vergi Gideri/Geliri - -
2.1.5.2 Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri - -
2.2 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar (57) (9)
2.2.1 Yabancı Para Çevirim Farkları - -
2.2.2 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma
Gelirleri/Giderleri - -
2.2.3 Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - -
2.2.4 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri - -
2.2.5 Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları (71) (12)
2.2.6 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - -
2.2.6.1 Dönem Vergi Gideri/Geliri - -
2.2.6.2 Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri 14 3
III. TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II) 12.405 27.177
1 OCAK - 31 ARALIK 2014 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Ödenmiş Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Kârları
Diğer Sermaye Yedekleri
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
1 2 3 4 5 6
Kar Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Diğer Kar Yedekleri
Dönem Kârı / (Zararı)
Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı)
Dönem Net Kar veya
Zararı Toplam Özkaynak
ÖNCEKİ DÖNEM
(31 Aralık 2013)
I. Dönem Başı Bakiyesi 45.000 1.844 - - - - - - - - - 31.296 1.993 - 29.303 - 31.855 - 31.855 109.995
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
III. Yeni Bakiye (I+II) 45.000 1.844 - - - - - - - - - 31.296 1.993 - 29.303 - 31.855 - 31.855 109.995
IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VIII Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
IX. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
X. Diğer Değişiklikler Nedemiyle Artış /Azalış - - - - - - - - - - (9) - - - - - - - - (9)
XI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - 27.186 - 27.186 27.186
XII. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - - - - 1.855 4.592 - (2.737) - (31.855) - (31.855) (30.000)
12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - (30.000) - (30.000) (30.000)
12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - 1.855 4.592 - (2.737) - (1.855) - (1.855) -
12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XI+XII) 45.000 1.844 - - - - - - - - (9) 33.151 6.585 - 26.566 - 27.186 - 27.186 107.172
CARİ DÖNEM (31 Aralık 2014)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 45.000 1.844 - - - - - - - - (9) 33.151 6.585 - 26.566 - 27.186 - 27.186 107.172
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
III. Yeni Bakiye (I+II) 45.000 1.844 - - - - - - - - (9) 33.151 6.585 - 26.566 - 27.186 - 27.186 107.172
IV. Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
VIII Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
IX. Sermaye Benzeri Krediler - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
X. Diğer Değişiklikler Nedemiyle Artış /Azalış - - - - - - - - - - (57) - - - - - - - - (57)
XI. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - - - - - - - - - 12.462 - 12.462 12.462
XII. Kâr Dağıtımı - - - - - - - - - - - (2.814) 4.360 - (7.174) - (27.186) - (27.186) (30.000)
12.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - (2.814) - - (2.814) - (27.186) - (27.186) (30.000)
12.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - 4.360 - (4.360) - - - - -
12.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XI+XII) 45.000 1.844 - - - - - - - - (66) 30.337 10.945 - 19.392 - 12.462 - 12.462 89.577
1 Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları, 2 Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
3 Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) 4 Yabancı para çevirim farkları,
5 Satılmaya hazır finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
6 Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) ifade eder.
Sayfa 9 ile 44 arasındaki açıklayıcı dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasını oluştururlar.
Dipnot (31 Aralık 2014) (31 Aralık 2013) A. ESAS FAALİYETLERE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
1.1 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 25.961 10.383
1.1.1 Alınan Faizler/Kiralama Gelirleri 100.813 86.553
1.1.2 Ödenen Faizler/Kiralama Giderleri (106.047) (106.789)
1.1.3 Kiralama Giderleri - -
1.1.4 Alınan Temettüler - -
1.1.5 Alınan Ücret ve Komisyonlar 85.978 88.668
1.1.6 Elde Edilen Diğer Kazançlar 425 (4.151)
1.1.7 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilâtlar 6 1.235 1.270
1.1.8 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler 18 (6.349) (5.640)
1.1.9 Ödenen Vergiler (6.270) (5.606)
1.1.10 Diğer (43.824) (43.922)
1.2 Esas Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 88.607 46.950
1.2.1 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış - -
1.2.2 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış (173.668) (17.170)
1.2.3 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış - -
1.2.4 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış 5.102 1.248
1.2.5 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) - -
1.2.6 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) - -
1.2.7 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 198.199 72.716
1.2.8 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Azalış (Artış) - -
1.2.9 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 58.974 (9.844)
I. Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 114.568 57.333
B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları - -
2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları - -
2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 8,9 (339) (387)
2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 8,9 - -
2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -
2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -
2.7 Satın Alınan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -
2.8 Satılan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -
2.9 Diğer - -
II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (339) (387)
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI
3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 805.000 620.000
3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (805.000) (680.000)
3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - -
3.4 Temettü Ödemeleri (30.000) (30.000)
3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler - -
3.6 Diğer - -
- -
III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (30.000) (90.000)
IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
Üzerindeki Etkisi - -
V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 84.229 (33.054)
VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 25.087 58.141
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 109.316 25.087
