SUNUŞ
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun 30 uncu maddesi uyarınca hazırlanan, Üniversitemizin 2009 yılı Ocak-Haziran dönemine ait bütçe uygulama sonuçları, Temmuz-Aralık dönemine ilişkin beklentileri ve hedefleri ile faaliyetlerini içeren 2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla duyurulur.
Prof. Dr. Şükrü BOYLU
Rektör
İÇİNDEKİLER
SUNUŞ
I. OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 1
A. Bütçe Giderleri 1
1- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi 2
01. Personel Giderleri 4
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 5
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 6
05. Cari Transferler 8
06. Sermaye Giderleri 8
07. Sermaye Transferleri 9
2- Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi 10
B. Bütçe Gelirleri 11
03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 12
04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 13
05. Diğer Gelirler 13
C. Finansman 14
II. OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 15
III. TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER 15
A. Bütçe Giderleri 15
01. Personel Giderleri 15
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 15
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 15
05. Cari Transferler 15
06. Sermaye Giderleri 15
B. Bütçe Gelirleri 16
03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 16
04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 16
05. Diğer Gelirler 16
C. Finansman 16
IV. TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 16
I- OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
A- BÜTÇE GİDERLERİ
2008 yılı toplam gider gerçekleşmesi
Üniversitemizin 2008 yılı gider bütçesi 90.962.000 TL. olarak belirlenmiş, ancak bu ödenek yılı ihtiyacını karşılamadığından yıl içerisinde yapılan bütçe işlemleri neticesinde net 30.173.573 TL. ödenek eklenerek yıl sonu ödenek toplamı 121.135.573 TL.’ye yükselmiştir.
Bu ödeneğin de 117.221.170 TL.’si harcanmış olup, harcama oranı yüzde 97 olarak gerçekleşmiştir. Kesintili başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı ise yüzde 129 olmuştur.
2009 yılı bütçe başlangıç ödeneği
Üniversitemize, 27 Aralık 2008 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile, 87.009.000 TL. Hazine Katkısı ve 10.991.000 TL. Öz Gelir olmak üzere toplam 98.000.000 TL. ödenek tahsis edilmiş, böylelikle bir önceki yıla göre yüzde 8 oranında bir artış gerçekleşmiştir.
2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşme toplamları
2008 yılı Ocak-Haziran döneminde bütçe giderleri gerçekleşme toplamı 45.534.830 TL. iken, 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde 45.696.430 TL. olarak gerçekleşmiş ve başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı bir önceki yıla göre yüzde 1 artmıştır. Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşme toplamının aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
Adnan Menderes Üniversitesi
1
1- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi
Gider türü itibariyle 2008-2009 yılı bütçe başlangıç ödenekleri
Üniversitemize, 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile, Personel Giderleri için 52.197.000 TL., Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için 6.000.000 TL., Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 13.140.000 TL., Cari Transferler için 1.208.000 TL., Sermaye Giderleri için de 25.455.000 TL. ödenek tahsis edilmiştir.
2009 yılında gider türü itibariyle başlangıç ödenekleri içinde en büyük pay, yine bir önceki yılda olduğu gibi Personel Giderlerine ayrılmıştır. Bunu sırasıyla Sermaye Giderleri ile Mal ve Hizmet Alım Giderleri takip etmektedir.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2
Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında 2009 yılında, Sermaye Giderleri ödeneğinde yüzde 15 oranında azalma, diğer gider ödeneklerinde ise artış söz konusudur. En büyük artış yüzde 155’lik oranla Cari Transferler tertibinde meydana gelmiş, onu sırasıyla yüzde 19’luk oranla Personel Giderleri, yüzde 13’lük oranla Mal ve Hizmet Alım Giderleri, yüzde 12’lık oranla Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet primi Giderleri takip etmiştir.
Gider türleri itibariyle 2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemi gider gerçekleşmeleri
Gider türüne göre 2009 yılı ilk altı aylık gider gerçekleşmeleri incelendiğinde; ilk sırada bir önceki yılın aynı döneminde olduğu gibi Personel Giderlerinin, ikinci sırada da yine yatırımlarımızın büyük bir kısmını oluşturan Sermaye Giderlerinin yer aldığı, Cari Transferlerin ise en küçük kalemi oluşturduğu görülmektedir.
Bir önceki yılın aynı dönemi göz önüne alındığında Sermaye Giderleri harcamalarında yüzde 42 oranında azalma, diğer gider kalemlerinde ise artış söz konusudur. En büyük artış yüzde 248 oranı ile Cari Transfer kaleminde meydana gelmiş, onu sırasıyla yüzde 35 oranı ile Mal ve Hizmet Alım Giderleri, yüzde 23’lük oranla Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ve yüzde 14’luk oranla Personel Giderleri takip etmiştir.
Gider türlerinin 2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme oranları
Bu dönemde gider türüne göre en yüksek gerçekleşme oranı yüzde 55 ile Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde ortaya çıkarken, en düşük gerçekleşme oranı yüzde 33 ile Cari Transferlerde meydana gelmiştir.
2008 yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında Personel Giderleri, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, Mal ve Hizmet Alım Giderleri ile Cari Transferlerin gerçekleşme oranlarında artış; Sermaye Giderlerinin gerçekleşme oranlarında düşüş;
meydana gelmiştir.
Gider türlerinin bütçe gerçekleşme toplamı içindeki payı
Gider türlerinin, ilk altı aylık bütçe gerçekleşme toplamı içindeki payları incelendiğinde, geçen yıla göre Sermaye Giderlerinin payının azaldığı; Personel Giderleri, Sosyal Güvenlik
Adnan Menderes Üniversitesi
3
Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, Mal ve Hizmet Alım Giderleri ile Cari Transferler payının arttığı görülmektedir.
01. Personel Giderleri
2009 yılında gider türü itibariyle başlangıç ödenekleri içinde en büyük pay, yine bir önceki yılda olduğu gibi Personel Giderlerine ayrılmıştır. 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu uyarınca, başlangıç ödeneği olarak 52.197.000 TL. öngörülmüş olup, bir önceki yıla oranla yüzde 19’luk bir artış söz konusudur.
2009 yılı ilk altı aylık gider gerçekleşmelerinde de ilk sırada yine bir önceki yılın aynı döneminde olduğu gibi Personel Giderleri yer almaktadır. 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin 25.897.997 TL.’si harcanmış, gerçekleşme oranı yüzde 50 olmuştur. Bir önceki yıl bu oran yüzde 52 olarak gerçekleşmiştir.
İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 14’lük bir artış söz konusudur. Bu artışın temel sebebi, personel sayısındaki ve maaş katsayısındaki artıştır.
Aşağıdaki grafikte, 2007-2008 yılı Ocak-Haziran döneminde Personel Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 4
01.1. Memurlar:
Başlangıç ödeneği olarak 50.484.000 TL. öngörülmüş, yılın ilk altı aylık döneminde bu ödeneğin 25.364.220 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 50 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 16 oranında bir artış söz konusudur.01.2. Sözleşmeli Personel:
Başlangıç ödeneği olarak 534.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 262.810 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 49 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 32’lik bir artış söz konusudur.01.3. İşçiler:
Başlangıç ödeneği olarak 679.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 229.788 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 34 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 3’lük bir azalış söz konusudur.01.4. Geçici Personel:
Başlangıç ödeneği olarak 500.000 TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 41.178 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 8 olmuştur.İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 84’lik bir azalış söz konusudur.
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin 2009 başlangıç ödeneği 6.000.000 TL. olup, bir önceki yıla göre yüzde 12’lik bir artış söz konusudur.
2009 yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin 3.277.356 TL.’si harcanmıştır. 2008 yılı Ocak- Haziran döneminde yüzde 50 olan gerçekleşme oranı, bu yılın aynı döneminde yüzde 55 olarak gerçekleşmiştir.
İlk altı aylık dönemde bir önceki yıla göre Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde yüzde 23 oranında bir artış meydana gelmiştir. Bu artışın temel sebebi, personel sayısında ve maaş katsayıdaki artış sonucu emekli keseneğine esas matrahların yükselmesidir.
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
Adnan Menderes Üniversitesi
5
02.1. Memurlar:
Başlangıç ödeneği olarak 5.743.000 TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 3.184.846 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 55 olmuştur.İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 22 oranında bir artış söz konusudur.
02.2. Sözleşmeli Personel:
Başlangıç ödeneği olarak 107.000 TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 44.221 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 41 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 38 oranında bir artış söz konusudur.02.3. İşçiler:
Başlangıç ödeneği olarak 90.000 TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 47.877 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 53 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 39 oranında bir artış söz konusudur.02.4. Geçici Personel:
Başlangıç ödeneği olarak 60.000 TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 412 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 1 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 89 oranında bir azalış söz konusudur.03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin 2009 yılı başlangıç ödeneği, 2008 yılına göre yüzde 13 artarak 13.140.000 TL. olmuştur.
2009 yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin 6.780.362 TL.’si harcanmıştır. 2008 yılı Ocak- Haziran döneminde yüzde 38 olan gerçekleşme oranı, bu yılın aynı döneminde yüzde 52 olarak gerçekleşmiştir.
Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde yılın ilk altı aylık dönemde bir önceki yıla göre yüzde 35 oranında bir artış meydana gelmiştir. Bu artışın temel sebebi, Hizmet Alımı, Temsil ve Tanıtma Giderlerinden kaynaklanmaktadır.
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Mal ve Hizmet Alım Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 6
03.2. Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımı Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 4.474.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 3.113.418 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 70 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 51 oranında bir artış söz konusudur.03.3. Yolluklar:
Başlangıç ödeneği olarak 390.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 277.601 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 71 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 50 oranında bir artış söz konusudur.03.4. Görev Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 12.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde 16.503 TL. harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 138 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 31 oranında bir azalma söz konusudur.03.5. Hizmet Alımları:
Başlangıç ödeneği olarak 4.232.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 1.824.356 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 43 olmuştur.İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 164 oranında bir artış söz konusudur.
03.6. Temsil ve Tanıtma Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 154.000 TL.öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 407.747 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 265 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 626 oranında bir artış söz konusudur.
03.7. Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 561.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 262.897 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 47 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 25 oranında bir azalış söz konusudur.
03.8. Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 273.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 146.566 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 54 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 16 oranında bir azalış söz konusudur.Adnan Menderes Üniversitesi
7
03.9. Tedavi ve Cenaze Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 3.044.000 TL.öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 731.273 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 24 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 50 oranında bir azalış söz konusudur.
05. Cari Transferler
Başlangıç ödeneği olarak 1.208.000 TL. öngörülmüş olup, bir önceki yıla oranla yüzde 155’lik bir artış söz konusudur. 5828 Sayılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize verilen ödenekler içerisinde oran bakımından bir önceki yılla kıyasladığımızda en yüksek artış oranına sahiptir.
2009 yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin 396.702 TL.’si harcanmış, gerçekleşme oranı yüzde 33 olmuştur. Bir önceki yıl bu oran yüzde 24 olarak gerçekleşmiştir.
İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 248’lık bir artış söz konusudur.
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Cari Transfer gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
05.1. Görev Zararları:
Başlangıç ödeneği olarak 849.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 213.002 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 25 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 87 oranında bir artış söz konusudur.05.3. Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler:
Başlangıç ödeneği olarak 359.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 183.700 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 51 olmuştur.06. Sermaye Giderleri
2009 yılı başlangıç ödeneği, 2008 yılına göre yüzde 15 azalarak 25.455.000 TL. olmuştur.
2009 yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin 8.689.013 TL.’si harcanmış, gerçekleşme oranı yüzde 34 olmuştur. Bir önceki yıl bu oran yüzde 27 olarak gerçekleşmiştir.
İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 42’lik bir azalış söz konusudur.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 8
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Sermaye Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
06.1. Mamul Mal Alımları:
Başlangıç ödeneği olarak 12.275.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 1.782.876 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 15 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 566 oranında bir artış söz konusudur.06.3. Gayri Maddi Hak Alımları:
Başlangıç ödeneği olarak 30.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde 41.716 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 139 olmuştur.İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 62 oranında bir azalış söz konusudur.
06.4. Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırması:
Başlangıç ödeneği olarak 100.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde harcama olmamıştır.06.5. Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 12.850.000 TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 6.632.174 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 52 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 55 oranında bir azalış söz konusudur.06.7. Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri:
Başlangıç ödeneği olarak 200.000 TL.öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde 232.248 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 116 dır.
07. Sermaye Transferleri
Başlangıç ödeneği öngörülmemiştir. Döner sermaye gelirlerinden kesilen yüzde 5’lik paydan 655.000 TL. Proje Özel Hesabı için ödenek kaydedilmiş olup, 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde tamamı harcanmıştır.
Adnan Menderes Üniversitesi
9
2- Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi
Bir önceki yılda olduğu gibi bütçe başlangıç ödeneği itibariyle, Eğitim Hizmetleri en büyük, Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri de en küçük kalemi oluşturmaktadır.
5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Eğitim Hizmetleri için 62.244.000 TL., Sağlık Hizmetleri için 18.230.000 TL., Genel Kamu Hizmetleri için 13.577.000 TL, Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri için 2.799.000 TL., Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri için 1.150.000 TL. ödenek tahsis edilmiştir.
Toplam ödeneğinin yüzde 63’ü Eğitim Hizmetlerine, yüzde 19’u Sağlık Hizmetlerine, yüzde 14’ü Genel Kamu Hizmetlerine, yüzde 3’ü Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetlerine, yüzde 1’i Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetlerine tahsis edilmiştir.
01. Genel Kamu Hizmetleri
Başlangıç ödeneği olarak 13.577.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin 4.364.077 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 32 olmuştur.
03. Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri
Başlangıç ödeneği olarak 1.150.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin 700.416 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 61’i harcanmıştır.
07. Sağlık Hizmetleri
Başlangıç ödeneği olarak 18.230.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin 6.365.153 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 35 olmuştur.
08. Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri
Başlangıç ödeneği olarak 2.799.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin 615.947 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 22 olmuştur.
09. Eğitim Hizmetleri
Başlangıç ödeneği olarak 62.244.000 TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin 33.650.837 TL.’si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 54 olmuştur.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 10
B- BÜTÇE GELİRLERİ
5724 sayılı 2008 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda 81.804.000 TL. Hazine Yardımı, 9.158.000 TL. Kurum Öz Geliri olmak üzere toplam 90.962.000 TL. olarak öngörülen 2008 yılı bütçe gelirimiz, tahminin üzerinde gerçekleşerek 111.168.282 TL.’ye ulaşmıştır.
Gelirlerimizin yüzde 89’unu Hazine Yardımı, yüzde 11’ini ise Öz Gelirler oluşturmuştur.
5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 2009 yılı bütçe gelirimiz, 87.009.000 TL. Hazine Katkısı ve 10.991.000 TL. Öz Gelir olmak üzere toplam 98.000.000 TL. olarak tahmin edilmiştir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, bütçe başlangıç ödeneğinde yüzde 8 oranında bir artış söz konusudur.
2008-2009 Yılı Ocak-Haziran dönemi toplam gelir gerçekleşmeleri
2009 yılı Ocak-Haziran döneminde, 43.385.690 TL.’si Hazine Katkısı, 7.307.048 TL.’si Öz Gelir olmak üzere toplam 50.692.738 TL. gelir gerçekleşerek, bütçe başlangıç ödeneği itibariyle gerçekleşme oranı yüzde 52 olmuştur.
Aşağıdaki grafikte Hazine Yardımı ve Öz Gelirin 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde elde edilen toplam gelir içindeki payları yer almaktadır.
Bir önceki yılın aynı dönemiyle kıyaslandığında, 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde gelirlerimizde yüzde 27 oranında artış gerçekleşmiştir. Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemi toplam gelir gerçekleşme rakamları yer almaktadır.
Adnan Menderes Üniversitesi
11
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemi toplam bütçe gelir gerçekleşmesinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
Gelir türleri itibariyle 2008-2009 yılı Ocak-Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri
03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
2009 yılı bütçesinde 9.701.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 5.958.701 TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 61’dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinde yüzde 77 oranında bir artış söz konusudur.
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelir gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 12
03.1. Mal ve Hizmet Satış Gelirleri:
2009 yılı bütçesinde 9.601.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 5.830.453 TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 61’dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Mal ve Hizmet Satış Gelirlerinde yüzde 81 oranında bir artış gerçekleşmiştir.03.6. Kira Gelirleri:
2009 yılı bütçesinde 100.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde tahmininin üzerinde 128.249 TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 128’dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Kira Gelirlerinde yüzde 3 oranında bir azalma söz konusudur.04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
2009 yılı bütçesinde 87.009.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 43.385.690 TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 50’dir.
Yılın ilk altı aylık döneminde gerçekleşen 43.385.690 TL.’lik gelirin 43.295.000 TL.’si Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar’dan, 90.690 TL.’si ise Proje Yardımları’ndan temin edilmiştir.
Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerde yüzde 22 oranında bir artış söz konusudur.
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelir gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
05. Diğer Gelirler
2009 yılı bütçesinde 1.290.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 1.372.956 TL. gelir elde edilmiş olup, gerçekleşme oranı yüzde 106’dır.
Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Diğer Gelirlerde yüzde 59 oranında bir artış söz konusudur.
Aşağıdaki grafikte, 2008-2009 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelir gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir.
Adnan Menderes Üniversitesi
13
05.1. Faiz Gelirleri:
2009 yılı bütçesinde 35.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 168 TL. gelir elde edilmiştir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Faiz Gelirlerinde yüzde 72 oranında bir azalma söz konusudur.05.2. Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar:
2009 yılı bütçesinde 1.230.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 1.112.264 TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 90’dır. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylarda yüzde 50 oranında bir artış söz konusudur.05.9. Diğer Çeşitli Gelirler:
2009 yılı bütçesinde 25.000 TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 260.524 TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 1.042’dir.Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Diğer Çeşitli Gelirlerde yüzde 124 oranında bir artış gerçekleşmiştir.
C- FİNANSMAN
Üniversitemiz 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır.
Yılsonunda, elde edilen gelirlerden harcanamayan kısım bir sonraki yılın giderlerine finansman olmak üzere devredilmektedir. Üniversitemizde, 2008 yılından 1.751.176 TL. 2009 yılı giderlerini finanse edebilmek amacıyla devredilmiş olup, ilk altı aylık dönemde 1.493.200 TL.’lik likit fazlası karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır.
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 14
II- OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER
5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Harcama Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünce icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programında yer alan limitler dahilinde ve 2009 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır.
III- TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNE
İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER
A- BÜTÇE GİDERLERİ
5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda 98.000.000 TL. olarak tahmin edilen 2009 yılı bütçe giderimizin tahmininin üzerinde, yüzde 107 oranında gerçekleşerek, 104.505.000 TL.’ye yükselmesi beklenmektedir. Bunda, tamamlanan yeni tıp fakültesi binamızın mefruşat alımının yılın ikinci altı aylık döneminde hız kazanmasının ve yeni eğitim- öğretim yılına faaliyete geçirilmesi planlanması başlıca rol oynamaktadır.
01. Personel Giderleri
2009 yılı başlangıç ödeneği 52.197.000 TL. olan Personel Giderlerinin yıl sonunda, Bütçe Kanunu ile verilen ödenek miktarını aşmayacağı ve tamamının gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
2009 yılı başlangıç ödeneği 6.000.000 TL. olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin yıl sonunda, personel sayısındaki ve maaşlardaki artış nedeniyle 6.600.000 TL.
olacağı tahmin edilmektedir.
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri
2009 yılı başlangıç ödeneği 13.140.000 TL. olan Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin yıl sonunda, maliyetlerdeki ve mal-hizmet ihtiyaçlarındaki artış nedeniyle 14.500.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir.
05. Cari Transferler
2009 yılı başlangıç ödeneği 1.208.000 TL. olan Cari Transferlerin yıl sonunda tamamının gerçekleşeği tahmin edilmektedir.
06. Sermaye Giderleri
2009 yılı başlangıç ödeneği 25.455.000 TL. olan Sermaye Giderlerinin yıl sonunda 30.000.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir.
Adnan Menderes Üniversitesi
15
B- BÜTÇE GELİRLERİ
5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda 98.000.000 TL. olarak tahmin edilen 2009 yılı bütçe gelirimizin tahmininin üzerinde, yüzde 112 oranında gerçekleşerek, 109.505.000 TL.’ye ulaşacağı düşünülmektedir.
03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
2009 yılı bütçesinde 9.701.000 TL. olarak tahmin edilen Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin yüzde 112 oranında gerçekleşerek yıl sonunda 11.000.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir.
04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
2009 yılı bütçesinde 87.009.000 TL. olarak tahmin edilen Alınan Bağış ve Yardımların yüzde 122,24 oranında gerçekleşerek yıl sonunda 97.500.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir.
05. Diğer Gelirler
2009 yılı bütçesinde 1.230.000 TL. olarak tahmin edilen Diğer Gelirlerin yüzde 168,69 oranında gerçekleşerek yıl sonunda 1.500.000 TL. olacağı tahmin edilmektedir.
C- FİNANSMAN
Net Finansmanımızın yüzde 85’i kullanılmış olduğundan kalan kısım nakit dengemizin sağlanabilmesi için likidite olarak bekletilecek olup, yılın ikinci altı aylık döneminde ortaya çıkması beklenilen gider fazlamızın buradan karşılanması düşünülmektedir.
IV- TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER
Üniversitemiz Araştırma ve Uygulama Hastanesinin hizmete geçirilmesi ve Kapalı Spor Salonunun, aciliyeti olan makine teçhizatlarının temin edilmesi, Ziraat ve Veteriner Fakültesi inşaatlarının hızlandırılması planlanmaktadır.
EK-1: BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ TABLOSU EK-2: BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ TABLOSU
2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 16
Bütçe Yıl: 2009 Kurum Kod:
2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009
BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 117,222,692 98,000,000 5,199,534 5,971,576 4,028,120 6,188,611 9,732,750 6,798,632 12,636,111 9,203,324 6,624,765 10,313,353 7,313,548 7,220,936 45,534,830 45,696,430 0.35 38.84 46.63 0
01 - PERSONEL GİDERLERİ 43,356,439 52,197,000 4,643,657 5,036,836 3,373,076 4,241,567 3,411,079 3,880,455 3,932,065 4,399,243 3,752,760 4,386,243 3,512,737 3,953,653 22,625,373 25,897,997 14.46 52.18 49.62 0
MEMURLAR 42,125,109 50,484,000 4,571,052 4,999,793 3,252,910 4,100,952 3,298,617 3,791,285 3,814,168 4,304,553 3,599,503 4,252,170 3,393,108 3,915,468 21,929,358 25,364,220 15.66 52.06 50.24 0
SÖZLEŞMELİ PERSONEL 435,705 534,000 30,085 37,043 32,848 43,874 33,014 44,666 33,482 50,917 36,784 48,125 33,161 38,185 199,373 262,810 31.82 45.76 49.22 0
İŞÇİLER 507,377 679,000 82 0 46,948 96,741 35,910 44,504 37,305 43,773 71,419 44,770 46,162 0 237,826 229,788 -3.38 46.87 33.84 0
GEÇİCİ PERSONEL 288,247 500,000 42,438 0 40,370 0 43,538 0 47,110 0 45,054 41,178 40,306 0 258,816 41,178 -84.09 89.79 8.24 0
DİĞER PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 5,297,089 6,000,000 438,063 715,822 446,083 536,089 446,438 509,867 444,654 508,523 451,767 509,370 446,988 497,685 2,673,993 3,277,356 22.56 50.48 54.62 0
MEMURLAR 5,149,532 5,743,000 432,251 710,060 434,191 509,000 434,661 493,793 433,004 491,244 433,917 490,543 435,461 490,207 2,603,486 3,184,846 22.33 50.56 55.46 0
SÖZLEŞMELİ PERSONEL 68,855 107,000 5,175 5,762 5,393 6,737 5,444 6,874 4,904 8,226 5,741 9,144 5,433 7,478 32,091 44,221 37.80 46.61 41.33 0
İŞÇİLER 74,440 90,000 0 0 5,894 20,352 5,680 9,200 6,040 9,054 11,433 9,271 5,489 0 34,536 47,877 38.63 46.39 53.20 0
GEÇİCİ PERSONEL 4,262 60,000 636 0 605 653 0 706 0 676 412 604 0 3,881 412 -89.39 91.06 0.69 0
DİĞER PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 13,161,948 13,140,000 117,815 218,918 208,962 760,955 1,288,623 1,402,285 876,262 1,581,033 859,509 1,618,461 1,673,498 1,198,711 5,024,669 6,780,362 34.94 38.18 51.60 0
ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 11,435 0 0 0 0 0 0 0 11,435 0 0 0 0 0 11,435 0 0.00 100.00 0.00 0
TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 5,439,304 4,474,000 99,629 207,583 72,107 347,717 753,865 680,395 418,187 766,637 393,024 891,361 326,083 219,725 2,062,895 3,113,418 50.92 37.93 69.59 0
YOLLUKLAR 575,989 390,000 14,664 239 25,736 26,407 32,880 76,308 33,198 20,743 34,883 81,976 44,220 71,928 185,582 277,601 49.58 32.22 71.18 0
GÖREV GİDERLERİ 47,277 12,000 0 878 18,913 9,214 1,918 1,972 894 1,848 711 1,522 1,408 1,068 23,843 16,503 -30.79 50.43 137.53 0
HİZMET ALIMLARI 2,386,765 4,232,000 3,522 1,686 91,975 271,541 242,280 339,920 146,605 340,375 59,869 391,144 145,988 479,690 690,238 1,824,356 164.31 28.92 43.11 0
TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 187,514 154,000 0 8,532 230 34,971 18,196 24,766 17,901 109,632 19,769 29,842 50 200,004 56,146 407,747 626.23 29.94 264.77 0
MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 1,648,358 561,000 0 0 0 16,245 39,427 68,257 62,998 43,190 129,203 65,950 117,547 69,254 349,175 262,897 -24.71 21.18 46.86 0
GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 872,678 273,000 0 0 0 0 38,683 25,382 74,072 36,481 19,184 35,370 41,583 49,334 173,521 146,566 -15.53 19.88 53.69 0
TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 1,992,628 3,044,000 0 0 0 54,860 161,375 185,284 110,970 262,127 202,868 121,296 996,621 107,706 1,471,834 731,273 -50.32 73.86 24.02 0
04 - FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
İSKONTO GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
05 - CARİ TRANSFERLER 474,511 1,208,000 0 0 0 0 55,000 0 0 215,107 0 0 58,947 181,595 113,947 396,702 248.14 24.01 32.84 0
GÖREV ZARARLARI 231,582 849,000 0 0 0 0 55,000 0 0 213,002 0 0 58,947 0 113,947 213,002 86.93 49.20 25.09 0
HAZİNE YARDIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 242,929 359,000 0 0 0 0 0 0 0 2,104 0 0 0 181,595 0 183,700 0.00 0.00 51.17 0
HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
06 - SERMAYE GİDERLERİ 54,932,705 25,455,000 0 0 0 650,000 4,531,610 1,006,024 7,383,131 1,844,418 1,560,728 3,799,279 1,621,378 1,389,292 15,096,847 8,689,013 -42.44 27.48 34.13 0
MAMUL MAL ALIMLARI 10,064,190 12,275,000 0 0 0 0 80,892 0 130,226 687,074 56,607 431,667 0 664,135 267,725 1,782,876 565.93 2.66 14.52 0
MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 109,740 30,000 0 0 0 0 0 0 76,700 41,716 33,040 0 0 0 109,740 41,716 -61.99 100.00 139.05 0
GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 0 100,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 44,268,056 12,850,000 0 0 0 650,000 4,450,718 999,888 7,176,205 1,110,849 1,471,081 3,272,614 1,621,378 598,823 14,719,381 6,632,174 -54.94 33.25 51.61 0
MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 490,718 200,000 0 0 0 0 0 6,136 0 4,779 0 94,998 0 126,334 0 232,248 0.00 0.00 116.12 0
STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
07 - SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 655,000 0 0 0 0 0 655,000 0.00 0.00 0.00 0
YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 655,000 0 0 0 0 0 655,000 0.00 0.00 0.00 0
YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
08 - BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
YURTİÇİ BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
YURTDIŞI BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
09 - YEDEK ÖDENEKLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0
BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ
2008 GERÇEKLEŞME TOPLAMI
2009 BAŞLANGIÇ
ÖDENEĞİ
OCAK GERÇEKLEŞME 2009 YILSONU
GERÇEKLEŞME TAHMİNİ ŞUBAT GERÇEKLEŞME
38.34 - ADNAN MENDERES ÜNİVERSİTESİ
OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI **
(%) HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN
GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI *
(%) MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME
