A•"- REGION / V� NORRBOTTEN
Regionens revisorer
For ka.nnedom:
Regionfullmaktige
24 mars 2020
Regionstyrelsen
Grundla
ggande granskning av regionstyrelsen
2019Sida 1 (2)
Vi bar i egenskap av fortroendevalda revisorer i Region Norrbotten genomfort grundlaggande granskning avseende Regionstyrelsens ansvarsutovande.
Syftet med granskningen har varit att oversiktligt bedoma om styrelsens verksambet bedrivs pa ett andamalsenligt ocb fran ekonomisk synpunkt tillfredsstallande satt samt med tillracklig intern kontroll. Granskningen bar omfattat styrelsens atgarder for att styra, folja upp, vidta atgarder, kontrollera samt rapportera till Regionfullmaktige.
Var samlade revisionella bedomning ar att:
• Regionstyrelsen bedriver verksamheten pa ett inte belt andamalsenligt satt.
• Regionstyrelsen bedriver verksamheten pa ett inte helt ekonomiskt tillfredsstallande satt.
• Regionstyrelsen bedriver verksamheten med inte helt tillracklig intern kontroll.
Var bedomning baseras i huvudsak pa foljande granskningsiakttagelser:
• Det finns en heltackande verksamhetsplan och en heltackande budget.
• Det finns matbara mal for saval verksamhet som ekonomi.
• Styrelsen har under aret varit aktiv och fattat beslut om atgarder som ar styrande for regionens utveckling framat. Olika insatser har ocksa gjorts for att anpassa regionens organisation samt divisionernas ekonomiska utveckling. De atgarder som vidtagits har dock inte varit tillrackliga for att fullt ut na maluppfyllelse.
• Maluppfyllelsen vad galler ekonomi och verksamhet uppnas delvis.
• Internkontrollarbetet har utvecklats de senaste aren och uppfyller i stor utstrackning kraven for kontroll av styrelsens egna verksamheter. Det saknas dock instruktion/ direktiv for rapportering till styrelsen. Vidare saknas fastlagda riktlinjer och rutiner for
internkontrollarbetet i namnderna liksom for styrelsens uppsiktsplikt.
For att utveckla verksamheten lamnas foljande rekommendationer till regionstyrelsen:
• Sakerstall att styrelsen i dokumentet Regel for internkontroll tydliggor namndernas ansvar for sin interna kontroll.
• Initiera revidering av reglementen avseende uppsiktsplikt och agarstyrning sa det tydligt framgar vilket politiskt organ som ansvarar for vad.
• Tydliggor hur styrelsen avser att utova sin uppsiktsplikt over namnder och foretag.
Region Norrt>otten, Regionens revisorer, 971 89 Lulea • Besoksadress: Bes6ksadress: Smedjegatan 3, 972 33 Lulea Telefon: 0920-28 40 00 • E-post: rey1S10nen@non1lotten.se • Hemsida: www.nonbotten.se
A•fi..= REGION / V� NORRBOTTEN
Regionens revisorer
24 mars 2020 Sida 2 (2)
Revisorerna overlamnar harmed granskningen for kannedom, och yttrande fran regionstyrelsen senast 2020-06-15.
For Region Norrbottens revisorer
<
Anders Aknert
Fortroendevald revisor Fortroendevald revisor
Bilaga: Revisionsrapport "Grundlaggande granskning - Regionstyrelsen 2019", PwC mars 2020
Region Norrbotten. Regionens revisorer. 971 89 Lulea • Besoksadress: Besoksadress: Smedjegatan 3, 972 33 Lulea Telefon: 0920-28 40 00 • E-post revisionen@norrbotten.se • Hemsida: www.noobotten.se
