METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. 1 OCAK - 30 HAZİRAN 2016 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

(1)

METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

1 OCAK - 30 HAZİRAN 2016

ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE

SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

(2)

(3)

(4)

FİNANSAL TABLOLAR

İÇİNDEKİLER SAYFA

BİLANÇOLAR ... 1-5 GELİR TABLOLARI ... 6-7 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 8 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-76 EK1-KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 77

(5)

AYRINTILI BİLANÇOLAR

(Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.)

1

METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

AYRINTILI BİLANÇO

VARLIKLAR

I- Cari Varlıklar Dipnot

Sınırlı Bağımsız Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem (30/06/2016) (31/12/2015)

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 254.380.807 164.377.494

1- Kasa 12.849 871

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 228.544.340 140.890.987

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 25.823.618 23.485.636

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 329.906.817 336.501.793

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4.2 209.303.846 194.178.434

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 4.2 120.602.971 142.323.359

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 1.130.770.542 987.539.979

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 69.296.436 86.866.024

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 1.441.071 1.785.907

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 1.059.961.508 898.849.373

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 1.333.686 1.196.768

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) (1.262.159) (1.158.093)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 534.127 629.962

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 20.212 50.314

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 513.915 579.648

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 12 696.861 863.129

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 34.464 33.040

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 662.397 830.089

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 66.886.265 48.581.234

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17.15 64.613.449 47.512.360

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 2.272.816 1.068.874

G- Diğer Cari Varlıklar 41.653 63.486

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 41.653 63.486

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 1.783.217.072 1.538.557.077

İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

(6)

2

AYRINTILI BİLANÇO

VARLIKLAR

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 6 3.488.466 3.807.302

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6.059.333 12.531.787

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 3.101.893 3.478.296

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) (5.672.760) (12.202.781)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 403.561.657 407.407.851

1- Haklar 18.686.334 18.249.799

2- Şerefiye 30.973.061 30.973.061

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 387.770.220 387.770.220

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) (33.867.958) (29.585.229)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 407.050.123 411.215.153

VARLIK TOPLAMI (I + II) 2.190.267.195 1.949.772.230

(7)

AYRINTILI BİLANÇOLAR

3

AYRINTILI BİLANÇO YÜKÜMLÜLÜKLER

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

Dipnot

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 1.113.777.891 969.501.491

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 29.569.883 52.003.906

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 1.078.079.912 909.306.998

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 6.128.096 8.190.587

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 75.881.430 142.788

1- Ortaklara Borçlar 45 75.869.643 -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 11.787 142.788

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19 4.150.105 2.517.386

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 36.681 56.806

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 4.113.424 2.460.580

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 192.209.763 156.440.379

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17 132.525.971 102.040.535

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 17 23.424.525 21.183.075

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 4.1, 17 35.756.645 32.769.613

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 502.622 447.156

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 11.124.850 8.390.040

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 1.463.515 1.406.387

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 590.712 501.760

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 22.227.820 25.404.014

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (13.157.197) (18.922.121)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - -

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı - -

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19, 23 23.118.654 35.060.684

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 120.048 73.495

2- Gider Tahakkukları 22.998.606 34.987.189

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.420.262.693 1.172.052.768

(8)

4

AYRINTILI BİLANÇO YÜKÜMLÜLÜKLER

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 165.766.625 167.813.047

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 17 152.320.918 156.452.366

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 13.445.707 11.360.681

F-Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 943.229 869.651

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 943.229 869.651

2- Sosyal yardım sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 21 65.141.472 64.063.966

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 65.141.472 64.063.966

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 231.851.326 232.756.664

(9)

AYRINTILI BİLANÇOLAR

AYRINTILI BİLANÇO ÖZSERMAYE

V- Özsermaye Dipnot

A- Ödenmiş Sermaye 15 451.006.589 451.006.589

1- (Nominal) Sermaye 15 451.006.589 451.006.589

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5-Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 30.671.696 7.867.249

1- Yasal Yedekler 15 33.231.503 23.002.186

2- Statü Yedekleri 720.000 720.000

3- Olağanüstü Yedekler 56.920 56.920

4- Özel Fonlar (Yedekler) (66.061) (66.061)

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 16 (3.270.666) (15.845.796)

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F-Dönem Net Karı / Zararı (-) 56.474.891 86.098.960

1- Dönem Net Karı 56.474.891 86.098.960

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

Özsermaye Toplamı 538.153.176 544.972.798

ÖZSERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI (III + IV + V) 2.190.267.195 1.949.772.230

(10)

AYRINTILI GELİR TABLOSU

I-TEKNİK BÖLÜM

Dipnot

Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş

Sınırlı Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş

Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem

(01/01/2016-30/06/2016) (01/04/2016-30/06/2016) (01/01/2015-30/06/2015) (01/04/2015-30/06/2015)

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 43.829.094 23.077.984 34.918.136 16.717.612

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 40.533.788 21.344.477 31.682.793 15.072.974

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 53.226.143 25.035.023 36.267.348 16.496.600

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 25 62.580.320 29.890.481 41.671.335 19.181.614

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 (9.354.177) (4.855.458) (5.403.987) (2.685.014)

1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (12.692.355) (3.690.546) (4.584.555) (1.423.626)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-/+) (12.721.880) (3.716.860) (4.567.354) (1.410.861)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 29.525 26.314 (17.201) (12.765)

1.2.3 Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (-/+) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-/+) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 3.295.306 1.733.507 3.235.343 1.644.638

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (-/+) - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) (18.850.222) (11.537.088) (20.208.227) (10.181.218)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (4.208.753) (3.834.816) (6.048.216) (3.625.230)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) (3.762.009) (1.659.227) (3.043.184) (980.028)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (4.227.153) (1.586.596) (3.863.403) (1.239.395)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 465.144 (72.631) 820.219 259.367

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (446.744) (2.175.589) (3.005.032) (2.645.202)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (+/-) (1.245.944) (2.510.591) (4.285.785) (3.092.891)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (-) 10 799.200 335.002 1.280.753 447.689

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 437 437 72 (13)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 437 437 72 (13)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (582.229) (262.436) (453.647) (453.647)

4- Faaliyet Giderleri 31, 32 (14.059.677) (7.440.273) (13.706.436) (6.577.962)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 24.978.872 11.540.896 14.709.909 6.536.394

D- Hayat Teknik Gelir 133.776.358 70.152.445 101.605.923 50.571.650

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 127.317.981 66.872.759 94.644.642 47.302.611

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 145.111.061 72.477.930 99.410.179 47.499.727

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 154.508.618 77.213.801 106.623.736 51.302.330

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 (9.397.557) (4.735.871) (7.213.557) (3.802.603)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (17.793.080) (5.605.171) (4.765.537) (197.116)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (17.988.109) (5.417.139) (5.724.903) (687.508)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 195.029 (188.032) 959.366 490.392

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 6.388.598 3.245.030 6.862.419 3.221.271

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 69.779 34.656 98.862 47.768

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 69.779 34.656 98.862 47.768

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider (96.243.791) (53.283.029) (78.494.197) (40.214.774)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (50.207.682) (26.412.379) (47.286.776) (25.605.410)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) (47.667.393) (24.617.475) (46.083.612) (23.068.749)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (50.377.117) (26.225.210) (49.153.794) (24.639.512)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 2.709.724 1.607.735 3.070.182 1.570.763

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (2.540.289) (1.794.904) (1.203.164) (2.536.661)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (2.894.654) (2.098.659) (1.339.306) (2.214.975)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 354.365 303.755 136.142 (303.044)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (55.903) (108.251) 42.815 (2.792)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) (136.295) (90.620) (895) (48.551)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 80.392 (17.631) 43.709 45.759

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 6.267.937 1.522.279 13.380.226 7.504.190

3.1- Matematik Karşılıklar (-) 7.214.847 1.952.363 14.440.338 8.063.123

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) 3.927.845 900.690 11.111.894 6.188.668

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) 3.287.002 1.051.673 3.328.444 1.874.455

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) (946.910) (430.084) (1.060.112) (558.933)

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılığında Reasürör Payı (946.910) (430.084) (1.060.112) (558.933)

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (1.502.797) (774.279) (1.039.863) (510.214)

5- Faaliyet Giderleri (-) 31, 32 (50.745.346) (27.510.399) (43.590.599) (21.600.548)

6- Yatırım Giderler (-) - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D - E) 37.532.567 16.869.416 23.111.726 10.356.876

G- Emeklilik Teknik Gelir 15.687.637 8.421.184 12.549.203 6.191.826

1- Fon İşletim Gelirleri 7.433.233 3.876.441 5.401.928 2.809.256

2- Yönetim Gideri Kesintisi 1.263.590 547.401 1.611.872 811.329

3- Giriş Aidatı Gelirleri 6.563.730 3.784.418 5.053.984 2.275.269

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 390.967 189.725 462.502 286.956

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler 36.117 23.199 18.917 9.016

H- Emeklilik Teknik Gideri (13.923.156) (7.031.241) (13.292.320) (6.878.444)

1- Fon İşletim Giderleri (-) (2.076.049) (1.179.550) (1.168.151) (606.222)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) (11.280.506) (5.609.011) (11.676.463) (6.080.651)

4- Diğer Teknik Giderler (-) (566.601) (242.680) (447.706) (191.571)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) 1.764.481 1.389.943 (743.117) (686.618)

(11)

AYRINTILI GELİR TABLOLARI

AYRINTILI GELİR TABLOSU

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Denetimden Geçmiş Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem

(01/01/2016-30/06/2016) (01/04/2016-30/06/2016) (01/01/2015-30/06/2015) (01/04/2015-30/06/2015)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 24.978.872 11.540.896 14.709.909 6.536.394

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 37.532.567 16.869.416 23.111.726 10.356.876

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 1.764.481 1.389.943 (743.117) (686.618)

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 64.275.920 29.800.255 37.078.518 16.206.652

K- Yatırım Gelirleri 18.738.913 9.467.531 21.897.482 9.206.454

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 18.084.090 5.219.856 11.437.563 2.557.117

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 235.868 3.875.133 1.738.640 4.421.529

4- Kambiyo Karları 36 418.955 372.542 8.721.279 2.227.808

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (10.922.981) (4.283.796) (8.721.266) (4.381.415)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (3.295.306) (1.733.507) (3.235.343) (1.644.638)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (745.573) 869.480 (68.927) (35.112)

7- Amortisman Giderleri (-) 6 , 8 (6.882.102) (3.419.769) (5.416.996) (2.701.665)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 859.311 (1.809.648) (3.249.962) 388.724

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.6 (1.029.452) 279.618 305.389 (675.169)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) - - - -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ,35 2.066.276 (2.016.287) (3.263.992) 1.226.642

7- Diğer Gelir ve Karlar - - - -

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.6 (177.513) (125.794) (291.359) (162.749)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - -

N- Dönem Net Karı veya Zararı (-) 56.474.891 27.707.844 39.387.506 21.101.340

1- Dönem Karı ve Zararı (-) 72.951.163 33.174.342 47.004.772 21.420.415

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 (16.476.272) (5.466.498) (7.617.266) (319.075)

3- Dönem Net Kar veya Zararı (-) 56.474.891 27.707.844 39.387.506 21.101.340

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(12)

(Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş) METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU

ÖNCEKİ DÖNEM

Özsermaye Yabancı Diğer

İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Net Geçmiş

Kendi hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar

Sermaye Senetleri (-) Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Karı / (Zararı) Karları / (Zararları) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2014) 451.006.589 - 1.499.156 - - 15.370.540 720.000 (230.347) 66.721.037 1.539.424 536.626.399

II-Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III-Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2015) 451.006.589 - 1.499.156 - - 15.370.540 720.000 (230.347) 66.721.037 1.539.424 536.626.399

A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - (10.592.317) - - - - - - - (10.592.317)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - 39.387.506 - 39.387.506

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - (60.628.815) (60.628.815)

J-Transfer - - - - - 7.631.646 - - (66.721.037) 59.089.391 -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2015)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 451.006.589 - (9.093.161) - - 23.002.186 720.000 (230.347) 39.387.506 - 504.792.773

(Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş)

ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU

CARİ DÖNEM

Özsermaye Yabancı Diğer

İşletmenin Varlıklarda Enflasyon Para Yedekler ve Net Geçmiş

Kendi hisse Değer Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar

Sermaye Senetleri(-) Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Karı / (Zararı) Karları / (Zararları) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2015) 451.006.589 - (15.845.796) - - 23.002.186 720.000 (9.141) 86.098.960 - 544.972.798

II-Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III-Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2016) 451.006.589 - (15.845.796) - - 23.002.186 720.000 (9.141) 86.098.960 - 544.972.798

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - 12.575.130 - - - - - - - 12.575.130

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - 56.474.891 - 56.474.891

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - (75.869.643) (75.869.643)

J-Transfer - - - - - 10.229.317 - - (86.098.960) 75.869.643 -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2016)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 451.006.589 - (3.270.666) - - 33.231.503 720.000 (9.141) 56.474.891 - 538.153.176

İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.