METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2020 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

(1)

METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT ANONİM ŞİRKETİ

30 EYLÜL 2020 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN FİNANSAL TABLOLAR

(2)

İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇO ... 1-5 GELİR TABLOSU... 6-7 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 8 NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-82

(3)

1

VARLIKLAR

I- Cari Varlıklar Dipnot

Sınırlı Denetimden Geçmemiş

Cari Dönem 30 Eylül 2020

Bağımsız Denetimden Geçmiş

Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 889.913.166 668.759.173

1- Kasa - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 14 851.722.911 641.301.761

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 38.190.255 27.457.412

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 4.2,11 723.934.457 566.497.702

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4.2,11 605.284.862 456.929.007

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 4.2,11 118.649.595 109.568.695

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 2.776.990.696 2.492.874.964

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 192.970.228 194.279.201

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12 (14.957) 476.750

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 2.584.035.425 2.298.119.013

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 3.949.887 3.801.777

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12 (3.949.887) (3.801.777)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 16.655 163.037

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar (25.632) 73.832

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 42.287 89.205

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 12 15.735 15.735

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 12 15.735 15.735

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 12 - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 198.828.073 175.307.203

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17.14 194.297.827 172.681.675

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47 4.530.246 2.625.528

G- Diğer Cari Varlıklar 54.800 50.828

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 54.800 50.828

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 4.589.753.582 3.903.668.642

İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

(4)

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020

Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 6 8.129.923 10.580.020

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 15.214.838 14.069.918

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 3.122.542 3.122.542

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 9.096.209 8.375.759

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 -19.303.666 (14.988.199)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 358.160.640 375.050.309

1- Haklar 8 52.412.928 50.282.633

2- Şerefiye 8 30.973.061 30.973.061

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 387.770.220 387.770.220

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (112.995.569) (93.975.605)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 366.290.563 385.630.329

VARLIK TOPLAMI (I + II) 4.956.044.144 4.289.298.971

(5)

3

YÜKÜMLÜLÜKLER

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

Dipnot

A- Finansal Borçlar 3.656.219 2.914.862

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar 4.461.044 4.327.715

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) (804.825) (1.412.853)

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 2.702.083.105 2.387.164.157

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 82.763.449 72.609.515

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 2.618.613.526 2.313.523.684

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 706.130 1.030.958

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 161.241.629 -

1- Ortaklara Borçlar 161.241.629 -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 19 - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19 31.871.166 19.839.068

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 19 - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 31.871.166 19.839.068

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 469.546.154 414.220.133

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17.14 364.035.106 325.506.196

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 17 15.695.790 12.837.112

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 4.1, 17.14 89.708.301 75.656.070

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 17.14 106.957 220.755

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 34.010.744 45.649.441

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 3.392.164 3.908.045

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.025.671 936.384

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler

- -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 89.787.890 115.997.286

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (60.194.981) (75.192.274)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 19,23 102.681.234 116.506.279

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 19,23 102.681.234 116.506.279

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19, 23 9.321.845 21.327.017

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 17.14,19,23 1.795.142 883.031

2- Gider Tahakkukları 23 7.526.703 20.443.986

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 3.514.412.094 3.007.620.957

İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır

(6)

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

A- Finansal Borçlar 801.757 3.330.786

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 658.543 3.671.070

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) 143.214 (340.284)

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 17 486.092.159 363.100.796

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 17 431.728.701 321.091.567

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17.14 54.363.458 42.009.229

F-Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 3.382.487 2.680.645

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 3.382.487 2.680.645

2- Sosyal yardım sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 21 24.774.610 31.913.684

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 24.774.610 31.913.684

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 515.051.013 401.025.911

(7)

5

ÖZSERMAYE

V- Özsermaye Dipnot

Sınırlı Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2020

Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Aralık 2019

A- Ödenmiş Sermaye 1.1, 15 451.006.589 451.006.589

1- (Nominal) Sermaye 1.1, 15 451.006.589 451.006.589

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5-Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 132.747.920 107.023.167

1- Yasal Yedekler 15 148.881.773 109.545.092

2- Statü Yedekleri 720.000 720.000

3- Olağanüstü Yedekler 56.921 56.921

4- Özel Fonlar (Yedekler) (314.381) (314.381)

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 16 (16.596.393) (2.984.465)

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları 35.798.662 11.522.360

1- Geçmiş Yıllar Karları 35.798.662 11.522.360

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F-Dönem Net Karı / Zararı (-) 307.027.866 311.099.987

1- Dönem Net Karı 307.027.866 311.099.987

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

Özsermaye Toplamı 926.581.038 880.652.103

ÖZSERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI (III + IV + V) 4.956.044.145 4.289.298.971

(8)

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 166.207.911 58.413.961 152.924.126 45.535.691

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 149.568.503 52.198.382 137.315.741 47.457.114

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 176.357.970 53.695.431 158.011.423 34.096.105

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 221.916.732 69.199.124 197.193.614 48.020.097

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10.2 (45.558.762) (15.503.693) (39.182.191) (13.923.992)

1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler (-) - - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (+/-) (26.789.467) (1.497.049) (20.695.682) 13.361.009

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-/+) (28.066.313) (1.691.326) (20.943.146) 13.438.130

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 1.276.846 194.277 247.464 (77.121)

1.2.3 Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (-/+)

-

- - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-/+) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 16.639.408 6.215.579 15.608.385 (1.921.422)

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (-/+) - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) (67.272.148) (28.210.734) (70.879.092) (37.752.990)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (16.280.993) (9.172.980) (12.926.596) (9.765.689)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) (11.376.458) (3.666.991) (10.471.337) (3.507.035)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (16.952.934) (5.191.843) (13.615.414) (3.891.302)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10.2 5.576.476 1.524.852 3.144.077 384.267

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (+/-) (4.904.535)

(5.505.989)

(2.455.259) (6.258.654)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (+/-) (7.475.858) (8.650.657) (5.386.657) (11.331.327)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (-) 10.2 2.571.323 3.144.668 2.931.398 5.072.673

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) - -

-

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - - - -

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (936.327) (294.955) (930.707) (166.235)

4- Faaliyet Giderleri 31, 32 (50.054.828) (18.742.799) (57.021.789) (27.821.066)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - -

5.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 98.935.763 30.203.227 82.045.024 7.782.701

D- Hayat Teknik Gelir 1.048.015.897 335.697.633 588.948.813 203.677.921

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 984.134.005 311.143.741 541.804.912 186.067.215

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 995.873.447 311.838.194 576.104.315 182.417.054

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 1.044.400.644 329.452.584 615.472.304 196.453.676

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10.2 (48.527.197) (17.614.390) (39.367.989) (14.036.621)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (+/-) (11.739.442)

(694.453)

(34.299.403) 3.650.160

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (13.405.236) (2.270.584) (34.066.409) 3.754.753

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 1.665.794 1.576.131 (232.994) (104.592)

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (+/-) - - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 63.996.511 24.557.350 47.036.013 17.593.447

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (114.619) (3.458) 107.888 17.259

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) (114.619) (3.458) 107.888 17.259

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider (805.774.707) (255.200.465) (430.990.048) (146.698.735)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (357.900.576) (111.811.729) (186.451.260) (66.610.382)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) (348.752.743) (104.689.919) (184.563.908) (63.127.548)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (361.399.111) (108.027.917) (197.037.849) (68.439.199)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10.2 12.646.368 3.337.998 12.473.941 5.311.651

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (+/-) (9.147.833) (7.121.810) (1.887.352) (3.482.834)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (8.842.541) (7.287.503) (3.395.713) (4.036.506)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 (305.292) 165.693 1.508.361 553.672

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş

Olarak) (+/-) 113.798 (18.541) (90.856) (104.703)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 158.150 27.009 4.161 48.997

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 (44.352) (45.550) (95.017) (153.700)

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (115.994.196) (30.356.828) (14.100.242) (2.259.468)

3.1- Matematik Karşılıklar (-) (116.875.634) (30.327.288) (15.323.623) (2.776.776)

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) (117.415.121) (29.785.298) (17.478.078) (3.353.136)

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) 539.487 (541.990) 2.154.455 576.360

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) 10.2 881.438 (29.540) 1.223.381 517.308

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılığında Reasürör Payı 881.438 (29.540) 1.223.381 517.308

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılıklar) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)

(+/-) (11.417.902) (3.417.995) (6.259.600) (1.980.353)

5- Faaliyet Giderleri (-) 31, 32 (320.391.343) (109.546.649) (223.846.545) (75.713.058)

6- Yatırım Giderler (-) (184.488) (48.723) (241.545) (30.771)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D - E) 242.241.190 80.497.168 157.958.765 56.979.186

G- Emeklilik Teknik Gelir 25 48.580.387 15.026.053 45.174.326 14.839.048

1- Fon İşletim Gelirleri 25 25.459.770 8.808.008 20.213.780 7.318.300

2- Yönetim Gideri Kesintisi 25 15.557.459 4.921.336 13.645.951 3.762.647

3- Giriş Aidatı Gelirleri 25 7.366.119 1.263.679 10.976.106 3.614.834

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 25 90.036 20.792 226.983 110.740

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 25 85.776 - 65.057 17.689

7- Diğer Teknik Gelirler 25 21.227 12.238 46.449 14.838

H- Emeklilik Teknik Gideri (29.036.100) (9.089.763) (26.431.685) (6.945.813)

1- Fon İşletim Giderleri (-) (669.522) - (1.049.805) -

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) (1.336) - (16.564) (369)

3- Faaliyet Giderleri (-) 31, 32 (27.200.580) (8.716.929) (24.554.254) (6.686.344)

4- Diğer Teknik Giderler (-) (1.164.662) (372.834) (811.062) (259.100)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) 19.544.287 5.936.290 18.742.641 7.893.235

(9)

7

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak-30 Eylül 2020

Cari Dönem 1 Temmuz-30 Eylül 2020

Önceki Dönem 1 Ocak-30 Eylül 2019

Önceki Dönem 1 Temmuz-30 Eylül 2019

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 98.935.763 30.203.227 82.045.034 7.782.701

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 242.241.190 80.497.168 157.958.765 56.979.186

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 19.544.287 5.936.290 18.742.641 7.893.235

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 360.721.240 116.636.685 258.746.440 72.655.122

K- Yatırım Gelirleri 77.921.706 33.554.651 76.195.379 17.011.929

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 37.472.541 12.608.920 72.706.025 24.021.499

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 - - 853.500 -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 - - 2.635.854 (6.826.331)

4- Kambiyo Karları 36 40.449.165 20.945.731 - (183.239)

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (48.206.203) (17.703.120) (40.493.717) (7.478.324)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) (6.632.430) (3.377.623) - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (16.639.408) (6.215.578) (15.608.384) 1.921.423

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (309.581) 18.082 (4.163.644) (2.458.678)

7- Amortisman Giderleri (-) 6, 8 (23.335.432) (7.755.247) (19.073.401) (6.396.561)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) (1.289.352) (372.754) (1.648.288) (544.508)

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile

Gider ve Zararlar (+/-) 3.559.865 466.771 4.435.226 9.299.736

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47 1.611.991 (2.933.503) (2.439.031) (3.182.086)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 3.299.812 3.967.384 - 4.986.974

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21, 35 - - 7.866.401 7.866.401

7- Diğer Gelir ve Karlar 47 - - 2.021 (14.130)

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47 (920.842) (567.110) (627.016) (351.404)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) 47 (431.097) - (367.149) (6.019)

N- Dönem Net Karı veya Zararı (-) 307.027.866 101.154.818 228.163.649 61.329.785

1- Dönem Karı ve Zararı (-) 393.996.607 132.954.987 298.883.328 91.488.463

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 (86.968.741) (31.800.169) (70.719.679) (30.158.678)

3- Dönem Net Kar veya Zararı (-) 307.027.866 101.154.818 228.163.649 61.329.785

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(10)

ÖNCEKİ DÖNEM Sermaye Senetleri Değer Artışı Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar (Zararı) (Zararı) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2018) 451.006.589 - (39.906.138) - - 74.491.498 720.000 (106.135) 260.713.519 8.109.710 755.029.043

II-Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - -

III-Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2019) 451.006.589 - (39.906.138) - - 74.491.498 720.000 (106.135) 260.713.519 8.109.710 755.029.043

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - 25.905.871 - - - - - - - 25.905.871

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 228.163.649 - 228.163.649

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - (222.247.275) (222.247.275)

J-Transfer - - - - - - - - (260.713.519) 260.713.519 -

IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2019)

(III+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 451.006.589 - (14.000.267) - - 74.491.498 720.000 (106.135) 228.163.649 46.575.954 786.851.288

CARİ DÖNEM Sermaye

İşletmenin Kendi Hisse Senetleri

Varlıklarda Değer Artışı

Öz sermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları

Yabancı Para Çevrim Farkları

Yasal Yedekler ve Olağanüstü Yedekler

Statü Yedekleri

Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Karlar

Net Dönem Karları / (Zararı)

Geçmiş Yıllar Karları /

(Zararı) Toplam

I- Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2019) 451.006.589 - (2.984.465) - - 109.545.092 720.000 (257.459) 311.099.987 11.522.360 880.652.103

II - Önceki dönem sonu bakiyesinde yapılan

değişiklikler - - - - - - - - - - -

III - Yeni Bakiye ( I + II) (01/01/2020) 451.006.589 - (2.984.465) - - 109.545.092 720.000 (257.459) 311.099.987 11.522.360 880.652.103

A- Sermaye artırımı - - - - - - - - - - -

1- Nakit - - - - - - - - - - -

2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

D- Varlıklarda değer artışı - - (13.611.928) - - - - - - - (13.611.928)

E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -

F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -

G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -

H- Dönem net karı / (zararı) - - - - - - - - 307.027.866 - 307.027.866

I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - (247.487.004) (247.487.004)

J-Transfer - - - - - 39.336.681 - - (311.099.987) 271.763.306 -

II- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2020)

(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 451.006.589 - (16.596.393) - - 148.881.773 720.000 (257.459) 307.027.866 35.798.662 926.581.037